Luận văn thạc sĩ nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh bắc hải dương

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN U Ễ THỊ HƯ C CHẤT Ư TẠ HÀ THẨ THƯ ĐẦU TƯ VÀ H T T CH H ĐỊ H ĐẦU TƯ Ạ CỔ HẦ Ể V ỆT H ẮC HẢ Ư LUẬ VĂ THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội, năm 2019 BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN U Ễ THỊ HƯ C CHẤT Ư TẠ HÀ THẨ THƯ H Ể V ỆT H ẮC HẢ LUẬ VĂ THẠC SĨ CHU Ê ĐẦU TƯ Ạ CỔ HẦ ĐẦU TƯ VÀ H T T CH ĐỊ H Ư À H TÀ CHÍ H HÀ MÃ SỐ: 8340201 ƯỜ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Hà Nội, năm 2019 U Ễ TH H H i LỜ C Đ Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực chưa dùng để bảo vệ học vị khác Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn cảm ơn Các thông tin, trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc./ iD ng ng tháng năm 2019 Tác giả luận văn tên Nguyễn Thị Hương iang ii LỜI CẢ Để hồn thành chương trình cao học viết luận văn này, nhận hư ng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình q thầy, Trư ng Học viện sách hát triển Trư c hết, xin chân thành cảm ơn qu thầy, Trư ng Học viện sách hát triển, tận tình hư ng dẫn, giúp đỡ tơi q trình học tập Tơi xin gửi l i biết ơn sâu sắc đến TS Nguy n Thanh ình dành nhiều th i gian tâm huyết hư ng dẫn nghiên cứu giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng trình nghiên cứu, học hỏi, song th i gian, kinh nghiệm kiến thức hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong muốn nhận tham gia đóng góp nhà khoa học, thầy cô giáo bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện iD ng ng tháng năm 2019 Tác giả luận văn tên Nguyễn Thị Hương iang iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT iệu từ vi t tắt gu n ng a BEP Điểm hòa vốn BIDV Ngân hàng TMC Đầu tư hát triển VN CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng DAĐT Dự án đầu tư DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro EVN Tập Đoàn Điện lực VN HĐ D Hoạt động kinh doanh NHTM Ngân hàng thương mại 10 HTK Hàng tồn kho 11 HTX Hợp tác xã 12 IRR Tỷ suất sinh l i nội 13 NĐT Nhà đầu tư 14 NHNN Ngân hàng nhà nư c 15 NPV Giá trị ròng 16 NSNN Ngân sách nhà nư c 17 NV TDH Nguồn vốn trung dài hạn 18 PCCC Phòng cháy chữa cháy 19 QHKH Quan hệ khách hàng 20 SEC Tập đồn Điện hí Thượng Hải Trung Quốc 21 SXKD Sản xuất kinh doanh iv STT iệu từ vi t tắt gu n ng a 22 TG KKH Tiền gửi không kỳ hạn 23 TKV Tổng thư k 24 TM Tiền mặt 25 TNDN Thu nhập doanh nghiệp 26 TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn 27 TS Đ Tài sản bảo đảm 28 TSCĐ Tài sản cố định 29 VĐT Vốn đầu tư 30 VCĐ Vốn cố định 31 VIBCA Hiệp hội Gốm sứ xây dựng VN 32 VLĐ Vốn lưu động 33 USD Đô la mỹ 34 XNK Xuất nhập v DANH MỤC BẢNG BIỂU, S ĐỒ Trang Bảng Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2016- 2018 32 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 36 Bảng 2.3: Chất lượng tín dụng BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 37 Bảng 2.4: Bảng tổng hợp số liệu chênh lệch thu chi lợi nhuận trư c thuế BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 38 Bảng 2.5: Công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Bắc Hải Dương t 2016 2018 39 ảng 2.6: Số lượng cán thẩm định IDV ắc Hải Dương giai đoạn 2016- 2018 44 Bảng 2.7: Th i gian thẩm định bình quân dự án giai đoạn 2016-2018 48 Bảng 2.8: Tỷ lệ số dự án triển khai thành công giai đoạn 2016-2018 .49 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2016-2018 49 Bảng 2.10: Chỉ tiêu tỷ lệ lợi nhuận cho vay theo dự án tổng lợi nhuận tín dụng giai đoạn 2016-2018 50 Bảng 2.11: Bảng kê chi tiết hạng mục cơng trình .54 Bảng 2.12 : Cơ cấu vốn đầu tư cho dự án Nhà máy gạch ốp lát Sao Đỏ 57 Bảng 2.13: Bảng cấu phương án vay vốn dự án 57 Bảng 2.14: Bảng kê nguồn vốn huy động năm 2018 58 Bảng 2.15: Bảng công suất hoạt động sản lượng tiêu thụ 59 Bảng 2.16: Bảng sản lượng doanh thu hoà vốn dự án 59 Bảng 2.17: Dự kiến chi phí hàng năm dự án 60 Bảng 2.18: Bảng tình khấu hao TSCĐ dự án nhà máy gạch Sao Đỏ .60 Bảng 2.19: Bảng cân đối trả nợ cho vay dự án nhà máy gạch Sao Đỏ .61 vi Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn theo loại tiền BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 33 Biểu đồ 2.2: Tình hình huy động vốn theo th i gian BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 34 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay DAĐT T năm 2016-2018 66 Biểu đồ 2.4: Kết hoạt động cho vay DAĐT trung bình năm 2016-2018 67 Sơ đồ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Bắc Hải Dương 31 Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định dự án đầu tư BIDV Bắc Hải Dương 41 vii HĨ V ỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ Độc lập - Tự - Hạnh phúc BÁO CÁO GIẢI TRÌNH VỀ VIỆC BỔ SUNG, CHỈNH SỬA LUẬ VĂ C HỌC Kính gửi: - Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ - Ban Quản l chương trình đào tạo sau Đại học - Phòng Quản l đào tạo - Khoa Chính sách cơng Tên tơi là: gu ễn T ị Hương iang Học viên l p: CHTC 04 - Niên khóa 2017- 2019 Mã số học viên: 6033402006 – Chuyên ngành: Tài ngân hàng Thực Quyết định số 56/QĐ-HVCSPT ngày 21/01/2019 Giám đốc Học viện sách Phát triển việc giao đề tài luận văn cử cán hư ng dẫn học viên cao học Tôi lựa chọn thực đề tài v i hư ng dẫn khoa học TS Nguy n Thanh ình - Học viện sách Phát triển Ngày 17/11/2019, bảo vệ thành cơng luận văn Thạc sĩ chun ngành Tài - Ngân hàng v i số điểm 8,4 Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ theo Quyết định số 987/QĐ-HVCSPT ngày 11/11/2019 Học viện Chính sách Phát triển Ý ki n Hội đồng Căn nhận xét, góp ý 02 giáo viên phản biện ý kiến tham gia thành viên Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, đề nghị xem xét, sửa chữa số nội dung luận văn cụ thể: (i) Mở đầu: viii - Xem x t đối tượng phạm vi nghiên cứu - soát lại trình bày, trích dẫn, tài liệu tham khảo - Trình bày cần hạn chế gạch đầu d ng mang tính liệt kê (ii) C ương - Lược bỏ mục 1.1 l thuyết Ngân hàng thương mại - Mục 1.3.3 chỉnh sửa: tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định dự án (iii) C ương - Lược b t nội dung kỹ thuật nghiên cứu trư ng hợp thơng tin gạch, kích thư c thay vào sơ lược mơ tả, trọng tâm vào thẩm định dự án (iv) C ương - Xem x t việc rút gọn, trọng tâm giải pháp đưa (v) Sửa chữa khác Báo cáo ti p thu, chỉnh sửa Học viên Sau tham khảo ý kiến Giáo viên hư ng dẫn khoa học, học viên tiếp thu bổ sung, chỉnh sửa theo yêu cầu Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, cụ thể sau: (i) Mở đầu: - Học viên chỉnh sửa phạm vi nghiên cứu (ii) C ương - Học viên điều chỉnh bỏ mục 1.1 - Điều chỉnh tên mục 1.3.3 thành Tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư (iii) C ương - Thay bảng 2.4 thành ảng tổng hợp số liệu thu chi lợi nhuận trư c thuế BIDV Bắc Hải Dương năm 2016-2018 (iv) C ương - Học viên chỉnh sửa giải pháp phù hợp (v) Sửa chữa khác 79 Ngân hàng phải tiếp tục đổi m i cung cách phục vụ, tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái đến giao dịch v i ngân hàng Đặc biệt đội ngũ cán tín dụng phải ln thể phong cách làm việc văn minh, lịch sự, nhiệt tình trư c khách hàng để tạo nên mặt m i cho ngân hàng X y nh ng h th ng thông tin hất ƣ ng ph v ông t thẩ n ầu tƣ Thơng tin có vai trị vơ quan trọng hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định dự án đầu tư nói riêng Có thể khẳng định thơng tin nguồn lực, sở để có kết thẩm định tốt, tránh rủi ro đáng tiếc xảy thiếu thơng tin Do đó, ngân hàng IDV ắc Hải Dương cần phải tăng cư ng nguồn thông tin, đồng th i nâng cao chất lượng thông tin cách hoàn thiện hệ thống thu thập xử l thông tin để phục vụ cho hoạt động thẩm định cách hiệu Tăng c ờng hệ thống thông tin nội : Để đảm bảo xây dựng hệ thống thơng tin có hiệu quả, trư c hết ngân hàng cần ban hành quy chế thu thập thơng tin định kỳ cho phịng ban Những thông tin cần thiết liên quan đến dự án phải cung cấp cách nhanh chóng, đầy đủ thơng suốt tồn chi nhánh Hiện chi nhánh BIDV Bắc Hải Dương trang bị máy tính đại kết nối mạng nội cho phòng ban, thuận tiện cho việc trao đổi thông tin Nếu chi nhánh biết khai thác có hiệu mạng máy tính chìa khố giải vấn đề thơng tin cách nhanh chóng thu hồi lợi ích l n Chi nhánh thu thập lưu trữ thơng tin cụ thể tình hình khu vực, địa bàn hoạt động Việc trao đổi thông tin ph ng chi nhánh thực qua hệ thống máy tính nội Một mặt, thông tin phân loại tổng hợp theo ngành, lĩnh vực, khu vực khác Mặt khác, thông tin tổng hợp theo hư ng bao gồm ba nội dung chủ yếu: + Thông tin kinh tế xã hội nói chung : thơng tin chủ trương, sách phát triển Đảng Nhà nư c tình hình đầu tư trực tiếp nư c hay 80 đầu tư nư c cho ngành cơng nghiệp, lượng, điện lực tình hình xuất nhập khẩu, thuế suất + Thơng tin tài ngân hàng : Các nghị định Chính phủ, thơng tư, định, quy chế Bộ tài chính, Ngân hàng Nhà nư c, thông tư liên + Thông tin thị trư ng giá cả: bao gồm nguyên liệu sản xuất, máy móc thiết bị hàng tiêu dùng Để nâng cao tính khả thi giải pháp đ i hỏi chi nhánh phải xây dựng phần mềm tin học chuyên dụng Chi nhánh giao cho tổ Điện tốn phụ trách lập trình phần mềm đặt mua Công ty tin học tiếng Thông tin thu thập từ bên ngồi : Đối v i thơng tin thị trư ng đầu vào đầu sản phẩm C TĐ phải tiền hành nghiên cứu kỹ lưỡng C TĐ cần phải thu thập thông tin, nghiên cứu kênh phân phối sẵn có doanh nghiệp kênh m i đưa thị trư ng C TĐ cần phải tiến hành phân tích thị trư ng đầu vào để xem xét sản phẩm dự án có phù hợp v i nhu cầu thị trư ng khơng, có đáp ứng u cầu thị trư ng hay không, sản phẩm giai đoạn chu kỳ sống, yếu tố đầu vào có cung cấp ổn định phù hợp v i yêu cầu cầu dự án hay không? Không cần phải tiến hành công tác dự báo xem thị phần dự án tương lai bao nhiêu, đối thủ cạnh tranh Hơn để có thơng tin xác tình hình tài doanh nghiệp C TĐ khai thác thơng tin t quan khác, quan thuế Đây quan nhà nư c trực dõi tình hình tài doanh nghiệp, số liệu mà họ cung cấp cho chi nhánh có độ tin cậy cao, sở để so sánh v i nguồn thông tin doanh nghiệp cung cấp Giải ph p tổ iều h nh ông t thẩ nh n ầu tƣ Đội ngũ cán thẩm định DAĐT phải chun sâu nhằm chun mơn hóa cơng tác thẩm định Đồng th i phân công công việc cho t ng cá nhân phải gắn trách nhiệm quyền hạn trực tiếp cá nhân v i kết quả, chất lượng thẩm định Nâng cao tính định hiệu tài DAĐT v i định 81 ngân hàng Hiện nay, định cho vay ngân hàng chịu ảnh hưởng l n giá trị TS Đ Một dự án có tính khả thi đến mà TS Đ chủ đầu tư không l n nhiều so v i khoản vay khó vay vốn theo nhu cầu Đây tình trạng phần l n NHTM Việt Nam, phần khả phân tích đầu tư ngân hàng, phần khác vị rủi ro ngân hàng khơng cao nên khơng ưa thích mạo hiểm nên đơi tạo điều kiện cho ngân hàng khác Do vậy, ngân hàng tư vấn cho khách hàng hình thức kêu gọi vốn đầu tư t nguồn khác sau ngân hàng cho vay theo hạn mức cịn lại Các nguồn mà khách hàng huy động vốn là: cho thuê tài chính, phát hành cổ phiếu, trái phiếu, góp vốn liên doanh hi yêu cầu cao đối v i cán thẩm định phải có hiểu biết nguồn vốn tài trợ cho dự án Giải ph p nguồn nh n Trong môi trư ng kinh doanh mang tính hội nhập, ngân hàng muốn tồn phát triển nhân vấn đề ln đặt lên hàng đầu, ngân hàng có chuyên viên giỏi, cán quản lý trung cao cấp tâm huyết v i nghề, đạo đức nghề nghiệp tốt mạnh để ngân hàng phát triển cạnh tranh v i ngân hàng khác Đặc biệt, chuyên viên thẩm định dự án đóng vai trị quan trọng việc tham mưu cho cấp lãnh đạo ngân hàng để định đối v i việc tài trợ cho vay vốn dự án Do đó, cán thẩm định cần phải hội tụ nhiều yếu tố trình độ nghề nghiệp, khả nắm bắt di n biến phân tích thị trư ng, am hiểu sâu pháp luật có đạo đức nghề nghiệp tốt Chính vậy, để xây dựng đội ngũ cán thẩm định có lực, có trình độ, ngân hàng cần trọng đến cơng tác chọn lọc cán bộ, t bư c đầu cần tuyển chọn cán có lực cơng tác thẩm định Sau phải khơng ng ng đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao tay nghề cho cán lựa chọn, đặc biệt đối v i cán lãnh đạo phụ trách công tác thẩm định; cách tổ chức l p học, khoá huấn luyện nghiệp vụ, tổ chức buổi hội thảo Ngân hàng đồng th i phải đến việc tăng cư ng trách nhiệm cán tín dụng lãnh đạo ph ng, ban giám đốc việc định cho vay theo 82 d i, kiểm sốt vay, tránh đại khái, qua loa, h i hợt, thiếu tinh thần trách nhiệm Những sai phạm cán thẩm định phải xem x t, xử l kỷ luật cách nghiêm túc Có m i có cán tốt, có đủ lực đạo đức nghề nghiệp để đáp ứng yêu cầu khắt khe cơng tác thẩm định Ngồi ra, ngân hàng c n phải phân công cán thẩm định cách khoa học Việc phân cơng bố trí cơng tác thẩm định ngân hàng quan tâm sau đảm bảo tuyển chọn cán có lực cho hoạt động thẩm định ởi vì, bố trí ngư i việc việc làm cần thiết, làm phát huy lực, sức mạnh cán thẩm định, t phục vụ tốt cho trình phát triển ngân hàng Do đó, cần điểm sau :  Trong q trình cơng tác, cán quan l cấp ph ng cần đến lực sở trư ng t ng cán để phân công công việc phù hợp v i lực t ng ngư i  Những cán thẩm định m i vào làm cần có cán thẩm định có kinh nghiệm hư ng dẫn tận tình quy trình nghiệp vụ vấn đề quan khác  Những cán thẩm định m i sau th i gian mà không đáp ứng yêu cầu công việc bố trí sang lĩnh vực khác phù hợp  Đặc biệt, cần có biện pháp khen thưởng kỷ luật kịp th i để tạo tinh thần làm việc tốt cho cán  Ngân hàng cần hỗ trợ kinh phí cho công tác thẩm định để trang bị đầy đủ trang thiết bị phương tiện làm việc nhằm tạo điều kiện làm việc tốt để cán thẩm định phát huy hết tiềm Tăng ƣờng ơng t iể tr , iể sốt ơng t thẩ nh n ầu tƣ Công tác kiểm tra, giám sát cần trọng để kịp th i phát sai sót thẩm định tín dụng để khơng gây tổn thất cho Ngân hàng khách hàng Kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng ngăn ng a vi phạm sai 83 sót, nâng cao ý thức thói quen tn thủ quy trình nghiệp vụ thiệt hại khơng đáng có IDV tránh ắc Hải Dương cần đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội v i mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hư ng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Để làm được vậy, IDV ắc Hải Dương cần:  Xây dựng kế hoạch phù hợp thực nghiêm ngặt quy trình kiểm tra nghiệp vụ nhằm phát sai sót có khả dẫn đến rủi ro, có biện pháp chấn chỉnh kịp th i  Hoàn thiện hình thức biện pháp kiểm tra nhằm đảm bảo phát s m sai sót, để chấn chỉnh, hạn chế rủi ro chủ quan; thư ng xuyên theo dõi, kiểm soát chặt chẽ việc khách hàng sử dụng số tiền vay có mục đích ban đầu xin vay khơng Bên cạnh ngân hàng phải xây dựng hệ thống phân hạn mức tín dụng hợp lý giá trị TS Đ tương ứng v i số dư nợ DN vay  T kết kiểm tra nghiệp vụ đơn vị kinh doanh cần tổng kết để rút kinh nghiệm, qn triệt tồn hệ thống nhằm góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng  IDV ắc Hải Dương cần thực sách thưởng, phạt nghiêm minh đối v i cá nhân đơn vị Đây chế động lực khuyến khích đơn vị, cá nhân làm tốt xử lý đơn vị, cá nhân để xảy rủi ro yếu tố chủ quan làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh uy tín Ngân hàng tuỳ theo mức độ vi phạm Có thưởng, phạt nghiêm minh m i thúc đẩy, nâng cao ý thức tự giác, tinh thần trách nhiệm hoạt động kinh doanh cán nhân viên nghiệp vụ, t ng đơn vị, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh Giải ph p thẩ nh, iể so t thông tin n o h h h ng ung ấp Tìm hiểu khách hàng, dự án đầu tư t luồng thơng tin thống, ngoại ngạch, thu thập thơng tin t bạn hàng khách hàng, t đối tượng có liên quan đến khách hàng, uy tín khách hàng cơng tác tốn, chỗ 84 đứng sản phẩm dịch vụ khách hàng thị trư ng hần l n doanh nghiệp họ có nhu cầu vay vốn ngân hàng, họ biện pháp để đạt mục đích hầu hết thông tin t nguồn cung cấp doanh nghiệp phải xem x t đánh giá lại nguồn thông tin ngoại ngạch khác Xây dựng hệ thống thông tin ngành hàng khách hàng t họ c n khách hàng tiềm để có đánh giá xác khách hàng trình đồng th i tìm kiếm khách hàng tốt, dự án phương án tốt, tránh tình trạng bắt đầu tìm kiếm thơng tin khách hàng, họ đặt vấn đề quan hệ tín dụng v i ngân hàng d dẫn đến tình trạng hiểu biết không đầy đủ khách hàng công việc họ vội vã đưa định tín dụng Hồn thiện hệ thống thơng tin để hình thành kho liệu ngành hàng khách hàng Hệ thống liệu phải đáp ứng yêu cầu sau:  hản ánh tính đặc thù ngành hàng khách hàng kinh tế đối v i việc vay vốn ngân hàng  hản ánh thực trạng ngành hàng, khách hàng hoạt động kinh doanh,tài Những ảnh hưởng chế sách triển vọng phát triển ngành hàng, khách hàng Các thông tin không đ i hỏi phải thơng tin pháp quy, cần thư ng xuyên cập nhật phổ biến đến chi nhánh theo đư ng thông tin nội nhằm phục vụ cho cơng tác thẩm định định tín dụng 3 Một s 331 iến ngh iến ngh v i Chính phủ v ng nh iên qu n Thứ nhất, Chính phủ cần có Nghị định nhằm đưa cơng tác kiểm tốn phát huy vai tr ên cạnh phải có thị cụ thể đối v i ộ tài nhằm làm cho doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ kế toán theo quy định Nhà nư c Những kiến nghị có tác dụng: Làm tăng tính trung thực doanh nghiệp việc nộp thuế cho ngân sách nhà nư c Sau hình thành thói quen 85 hoạt động doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp d dành trình cổ phần hố Sau giúp ngân hàng có số liệu xác hình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, làm sở thẩm định doanh nghiệp nói riêng tồn dự án nói chung Thứ hai, quan chức cần trọng đến sách hỗ trợ cho công tác thẩm định DAĐT, mà quan trọng cơng tác thẩm định tài dự án: ban hành tiêu chuẩn phục vụ cho NHTM, tổ chức tài Thứ ba, Nhà nư c cần quy định r chế tài, biện pháp xử l nghiêm trư ng hợp doanh nghiệp cung cấp thong tin giả để đưa doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lành mạnh nhằm nâng cao pháp chế XHCN Cuối cùng, Nhà nư c cần đạo doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ kế toán theo quy định, bên cạnh ban hành quy chế bắt buộc kiểm tốn cơng khai toán doanh nghiệp, tạo điều kiện giúp hệ thống cho việc phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, qua hạn chế ph ng ng a rủi ro 33 iến ngh v i Ng n h ng Nh nƣ Tăng cư ng vai tr trung tâm thông tin Ngân hàng Hiện nay, Nhà nư c có hai trung tâm thơng tin Ngân hàng là: Trung tâm ph ng ng a rủi ro I trung tâm thơng tin tín dụng CIC CIC trung tâm thu thập thông tin tổ chức tín dụng, doanh nghiệp l n phát huy vai tr Nhưng đ i hỏi ngành Ngân hàng c n cao nhiều so v i mà CIC cung cấp, cần cải tiến chế làm việc trung tâm NHNN cần thực thi sách lãi suất thị trư ng NHTM có linh hoạt lĩnh vực đầu tư dự án Mục tiêu NHTM tăng tối đa lợi nhuận, quy định lãi suất th i gian v a qua chủ trương đắn làm giảm lợi nhuận Chi nhánh Nếu v i lãi suất thị trư ng lãi suất biến động theo tỷ lệ lãi suất chiết khấu NHNN làm tăng tối đa lợi nhuận Chi nhánh, dự án đầu tư trung dài hạn Việc thay đổi sách lãi suất khơng giúp Ngân hàng tăng hiệu 86 việc cho vay dự án mà c n giúp Chính phủ điều tiết kinh tế định hư ng Hiện Chính phủ cho ph p DNNN vay vốn chấp tài sản làm đảm bảo nên cần phải có quy định r ràng doanh nghiệp làm ăn k m hiệu dẫn đến phá sản vốn vay ngân hàng ưu tiên hàng đầu, để tránh tình trạng thất vốn ngân hàng kinh tế Để phát huy trách nhiệm việc cung cấp thông tin tín dụng, chất lượng thơng tin, cần lập công ty tư chuyên mua bán thông tin Qua tách biệt vai tr quản l NHNN vai tr kinh doanh thông tin công ty tư vấn Tổng k t Chương Trong chương 3, tác giả đưa số giải pháp cần thiết nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh ắc Hải Dương kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư đối v i hệ thống NHTM Để thực tốt công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng, bên cạnh vấn đề sách, định hư ng tín dụng, nguồn thơng tin, quy trình máy cấp tín dụng, kiểm tra kiểm sốt theo tác giả vấn đề cốt l i để thực tốt công tác thẩm định dự án đầu tư vấn đề quản trị nhân sự, quan trọng khâu tuyển dụng, đào tạo, đánh giá, bố trí cán hệ thống kiểm tra giám sát việc thực thi công việc cá nhân máy cấp tín dụng 87 KẾT LUẬN Nền kinh tế nư c ta nói chung thị trư ng ngân hàng nói riêng ngày phát triển mạnh mẽ Có thể nói hoạt động tín dụng cầu nối trung gian thành phần kinh tế v i nhau, chuyển giao t tiết kiệm thành đầu tư Để hoạt động tín dụng an tồn tốt khơng thể thiếu việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT Đây điều thực cần thiết đối v i ngân hàng thương mại Thẩm định DAĐT công việc thực tế, v a học v a làm Hơn việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT vấn đề có phạm vi l n, phức tạp, liên quan đến nhiều ngành nghề, lĩnh vực đ i hỏi nhiều th i gian cơng sức Để hồn thiện công tác thẩm định DAĐT cho vay Ngân hàng vấn đề d dàng, cần nỗ lực khơng thân ngân hàng mà cịn cần phối hợp t phía quan hữu quan chủ đầu tư Đề tài khơng phải đề tài m i thực vấn đề quan trọng ngân hàng quan tâm hàng đầu trình hoạt động kinh doanh Bài viết tổng kết t kiến thức học, lý thuyết thực ti n đề xuất mang tính chủ quan xuất phát t lý thuyết gắn v i thực trạng công tác thẩm định DAĐT ngân hàng TMC Đầu tư hát triển Việt Nam chi nhánh ắc Hải Dương Qua th i gian tìm hiểu thực trạng công tác thẩm định DAĐT BIDV Bắc Hải Dương, tơi hồn thành luận văn Tuy nhiên, vấn đề nghiên cứu rộng phức tạp th i gian kiến thức có hạn nên luận văn hồn thành cịn nhiều thiếu sót Tơi mong nhận quan tâm góp ý thầy để viết hồn thiện Tôi xin gửi l i cảm ơn chân thành đến TS Nguy n Thanh ình tận tình hư ng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu luận văn hồn thành; tơi xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo khoa Tài – Ngân hàng, Học viện Chính sách hát triển tạo điều kiện tốt để thực 88 luận án Đặc biệt, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến anh chị cán làm việc phòng tín dụng BIDV Bắc Hải Dương nhiệt tình hư ng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm thực tế quý báu cung cấp số liệu để viết tơi thêm hồn thiện Do hạn chế kiến thức, gi i hạn phạm vi đề tài, luận văn chắn có thiếu sót Kính mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo để nội dung luận văn hồn chỉnh Tôi xin chân thành cảm ơn! 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giang Thị Hà Anh 2009 , Nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Ngân hàng Đầu tư hát triển Hà Thành Luận văn thạc sĩ, trư ng Đại học inh doanh Cơng nghệ Hà Nội Chính phủ, Quy chế đầu tư xây dựng – ban hành theo Nghị Định số 52/1999/NĐ-C ngày 08/7/1999 GS.TS han Thị Cúc 2010 , Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội GS.TS Nguy n Đăng D n 2011 , Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NX Đại học Quốc gia, Tp.Hồ Chí Minh Lê Thị Hồi 2013 , Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam Luận văn thạc sĩ, trư ng Đại học inh tế quốc dân TS Tô Ngọc Hưng & TS Nguy n Như Minh 2006 , Giáo trình Tài trợ dự án, Học Viện Ngân Hàng, NXB Thống ê, Hà Nội PGS.TS Nguy n Đình iệm & TS Bạch Đức Hiển (2007), Giáo trình tài doanh nghiệp, Học viện tài chính, NX Thống ê, Hà Nội Ngân hàng Nhà nư c, Điều 16 - Quyết định số 1627/2001/QĐ/NHNN ngày 31/12/2001, việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng v i khách hàng Ngân hàng TMC Đầu tư hát triển Việt Nam – Chi nhánh ắc Hải Dương, áo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016, 2017, 2018; áo cáo tổng kết dịch vụ năm 2016, 2017, 2018 10 BIDV Bắc Hải Dương: Hư ng dẫn hồ sơ khách hàng vay vốn 11 Ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam:.Quy trình thẩm định dự án đầu tư – 12 Ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam, Sổ tay tín dụng 2004 13 Ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam, Các văn định khác 90 Ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam 14 Trần Thị Lan hương 2011 , Thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Đầu tư hát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương – Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ, Học viện Ngân hàng 15 Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng, Mục - Điều 3- Chương 1, 16/6/2010 16 Quốc hội, Luật đầu tư 2014, Chương I, Điều 3, ngày 26/11/2014, Quốc Hội 17 Peter S Rose, Quản trị NHTM (2004), NXB Tài Chính – dịch t nguyên Peter S Rose 18 MBA Nguy n Đức Trung (2010), Bài giảng thẩm định dự án đầu tư, Học viện Ngân Hàng, Hà Nội tháng năm 2010 19 NSƯT TS Lê Thị Xn (2006), Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh, Học Viện Ngân Hàng 20 Các website :  http://www.baoquangninh.com.vn  http://www.bidv.com.vn/  http://www.chilinh.org.vn/  http://www.sbv.gov.vn  http://www.tructhon.com.vn  http://thoibaodoanhnhan.com 91 HỤ ỤC B ng gói thầu Ngân hàng cho va dự án đầu t dâ chu ền Nhà máy gạch ốp lát Sao Đỏ Số ti n trình duyệt cho Gói Hạng m c Hạng thi t thầu vay USD VND ương thức H p đồng kinh số Đơn vị th ưởng toán m c bị Cung cấp thiết bị Số 68,287 Chuyển Hợp đồng số khoản CM270052 Công ty TNHH Thiết bị Ceramic Mondena Thi t bị ph tr Cung cấp 02 máy nén khí Cung cấp 02 xe nâng hàng Máy biến áp Hạng Số 35,129 69,839,700 Chuyển khoản 194,810,700 76/2010/TTSTD&P Công ty TNHH TM STD & P Hợp đồng số Công ty kỹ thuật 41/2010/MBHH Đức Minh Hợp đồng số Công ty CP Xây Chuyển 95/HĐ-XL lắp điện đầu tư khoản ngày xây dựng Hải 14/10/2010 Dương Số Số Hợp đồng số m c xây lắp Nhà kho chính, kho NL, hệ thống máy, chắn tư ng Công ty CP xây Số 2,684,069,368 Chuyển Hợp đồng số lắp sản xuất khoản 102/HĐXD cơng nghiệp - xí nghiệp xây lắp 92 Số ti n trình duyệt cho Hạng m c Gói thầu vay USD VND ương thức H p đồng kinh số lực điện chiếu Công ty TNHH Số 2,500,000,000 Chuyển Hợp đồng số Thiết bị công khoản 104/HĐ-XL nghiệp ngành điện khí sáng Hệ thống cấp nư c sản xuất cứu Số 10 419,771,860 Chuyển Hợp đồng số khoản 99/HĐXD Chuyển Hợp đồng số khoản 105/HĐXL hoả Lắp đặt thiết bị công nghệ Chế tạo thiết bị Tram ưởng toán Cung cấp hệ thống Đơn vị th than xích Chi phí vận chuyển Số 13 649,320,092 Số 14 Số 427,020,788 38,360 Số Chuyển khoản Hợp đồng số 92/HĐCTTBTN Công ty TNHH MTV SXKD &TM Nam Hải Công ty CP thiết bị gốm sứ khn ép Foshan Cơng ty TNHH Thái ình Dương Hợp đồng số Công ty XNK 02/TT-GZ-HĐ- Gan Xhou 2008 Sidenga Hợp đồng số Công ty CP vận Chuyển 709/HĐVT, tải Nam Hải khoản hợp đồng 88 Công ty CP Tân hợp đồng số 02 Hoàng Hiệp Hợp đồng số Công ty cổ phần 142 tư vấn Vigalcera Chuyển khoản Chi phí khác (khảo sát thiết kế lập Số dự tốn cơng trình) Tổng cộng 141,776 6,944,832,508 93 Số ti n trình duyệt cho Gói Hạng m c thầu vay USD CÁC GĨI THẦU CƠ Tram than khí hố lạnh Thiết bị PCCC VND thức H p đồng kinh số Đơn vị th ưởng toán T CHƯ TH C HIỆN Số 11 3,520,000,000 Số 12 52,500,000 Tổng cộng ương - Số tiền VNĐ trình duyệt cho vay: 3,572,500,000 10,517,332,508 Số tiền USD ngân hàng cho vay quy đổi VND theo tỷ giá tạm tính 18.000 đ: 2.551.968.000 đồng Tổng số ti n trình duyệt cho vay: 13,069,300,508 (Nguồn: Báo cáo th m định DAĐT BIDV Bắc H i D ng) ... cấu thành chất lượng thẩm định dự án đầu tư để nghiên cứu thực trạng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư hát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương IDV ắc Hải Dương , t... mại ắc Hải ương 39 2.2.1 Tổng quan thẩm định dự án đầu tư BIDV Bắc Hải Dương 39 2.2.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư hát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc. .. thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư hát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương Chương 3: Một