1288 quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP bảo việt luận văn thạc sỹ kinh tế

⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ THỊ VIỆT CHINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN BẢO VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2016 ⅛ ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ THỊ VIỆT CHINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN BẢO VIỆT Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THANH TÂM HÀ NỘI - 2016 Ì1 íf LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên huớng dẫn Các số liệu đua Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Vũ Thị Việt Chinh MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 13 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Các nguyên tắc quản trị rủi ro theo Basel II 14 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng .18 1.2.5 Các tiêu đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 27 1.3.1 Nhân tố chủ quan .27 1.3.2 Nhân tố khách quan 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 35 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2015 37 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 39 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bảo Việt 39 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 50 2.3.1 .Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 50 2.3.2 .Mức độ áp dụng nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 51 2.3.3 Việc thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng 54 2.4.ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 62 2.4.1 Những kết đạt 62 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN BẢO VIỆT 73 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT .73 3.1.1 Bối cảnh thị trường tài nước 73 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bảo Việt 74 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT 75 3.2.1 Nâng cao mức độ áp dụng nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II 75 3.2.2 Xác định vị rủi ro tín dụng phù hợp 76 3.2.3 Thay đổi sách tín dụng phù hợp .77 3.2.4 Nâng cao chất lượng nhân .81 3.2.5 Nâng cấp hồn thiện hệ thống cơngnghệ thơng tin .82 3.2.6 Bán nợ cho VAMC để giảm thiểu rủi ro tín dụng 83 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 85 3.3.1 DANH Kiến nghị MỤC với CÁC tậpđoàn KÝBảo Việt HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT 3.3.2 quan Kiến nghị với chức có thẩm quyền 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 STT Viết tắtKẾT LUẬN 91 Nguyên nghĩa AMC Công ty quản lý tài sản (Asset Management Company) ASEAN (AEC) Cộng đông Kinh tê ASEAN (Asean economic community) BVAS Hệ thông báo cáo kê tốn Baoviet Bank Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quôc gia Việt Nam CIC ^CIF Customer imformation CSTD Chính sách tín dụng ĐVKD Đơn vị kinh doanh FTAs Các hiệp định thương mại tự (Free Trade Agreement) GDP Gross Domestic Product (Credit Information Center) 10 HĐQT Hội đông quản trị 11 ^HO Head office 12 ^L7C Letter of credit 13 NHNN Ngân hàng Nhà nước 14 NHTM Ngân hàng thương mại 15 NHTM CP Ngân hàng thương mại cô phân 16 QHKH Quan hệ khách hàng 17 QTRR Quản trị rủi ro 18 QTRR TD Quản trị rủi ro tín dụng 19 RRTD Rủi ro tín dụng 20 ^T24 Globus Temenos T24 21 TCTD Tơ chức tín dụng 22 TPP Trans-Pacific Partnership Agreement 23 TSĐB Tài sản đảm bảo 24 VAMC Công ty quản lý tài sản tơ chức tín dụng Việt Nam (Vietnam asset management company) 85 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Những thông số tài 38 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 45 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ .45 Bảng 2.4: Phân bố nợ xấu theo nhóm nợ 47 Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng 43 Biều đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu 46 Biểu đồ 2.3: Dự phòng rủi ro tín dụng 49 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức 37 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức phận quản trị rủi ro 50 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ẩn nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thương mại đến đầu tư, kinh doanh ngoại hối với nhiều mức độ khác Nhưng có ảnh hưởng sâu rộng trọng yếu rủi ro tín dụng, tín dụng hoạt động chủ yếu tạo quy mô lợi nhuận lớn nhất, tổn thất cao ngân hàng Điều không phương diện lý thuyết mà chứng minh thực tiễn kinh doanh ngành ngân hàng Trong năm 2015, Ngân hàng nhà nước buộc phải mua lại ba ngân hàng với giá đồng gồm: Ngân hàng Xây Dựng, Ngân hàng Đại Dương, Ngân hàng Dầu Khí Tồn Cầu Một nguyên nhân chủ yếu dẫn tới việc ngân hàng rơi vào hoàn cảnh bị mua lại với giá đồng nợ xấu cao, nguy vốn lớn Như vậy, ta thấy vai trị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng quan trọng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt ngân hàng trẻ ngành, Baoviet Bank đạt thành tựu đáng khích lệ qua năm hình thành phát triển Thừa kế học kinh nghiệm ngân hàng lớn có bề dày lịch sử, với biến động khó lường kinh tế vĩ mơ nói chung ngành ngân hàng nói riêng, năm vừa qua, Baoviet Bank nhận thức nguy tiềm ẩn rủi ro sụt giảm chất lượng tín dụng ln hữu, có khả đe dọa lớn tới phát triển bền vững ngân hàng Từ việc nâng cao tồn diện chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, nhanh chóng đạt mục tiêu phát triển bền vững, hịa nhập vào tài nước khu vực giới trở thành vấn đề mang tính cốt yếu chiến lược hoạt động Baoviet Bank TT T T J_ Chỉ tiêu Loại tài sản bảo đàm theo phân loại cùa BVB _ Tính chất sờ hữu tài sản bảo đàm Trọng -X SO 20% 100 80 Loại A Loại B Khách hàng chủ sở hữu N/A 60 40 Loại C Loại D Chủ sở hữu cô N/A đông/ thành viên Bộ CHI TIÊU ĐÁNH GIÁ TÀI SẢN BẢO ĐẢM góp von Tinh khả mại cùa tài sản bảo đảm 20% Thanh khoản cao A Bộ tiêu đánh giá, phân nhóm Tài sản bảo đảm N/A Binh thường N/A Tổng dư nợ (hoặc SO tiền đề nghị vay)/ Giá trị tài sản bảo dam. _ Xu hướng biến động giá trị tài sàn bảo đảm Tổng Số điểm (từ - đến dưói) 80 100 65 80 50 65 _ 40 50 20 40 20% Thang điểm Từ 50% đen Từ 60% đến 60% 70% 20% Dưới 50% 20% Xu hướng biên động theo chiều N/A có lợi/ Không tác dộng. _ Khó xác định ảnh hưởng Phân nhóm Hệ SO tín nhiệm Nhóm I _100% _ Nhom II 98% _ Nhóm III 96% _ Nhóm IV Nhóm V J94% B Tổng hợp điểm, phân nhóm hệ số tín nhiệm nhóm 90% _ _ 20 Loại E Chủ sở hữu bên thứ Thanh khoản thấp Từ 70% đển 80% Trên 80% NZA Xu hướng biến động theo chiều bất lợi Ol 02 Tổng hợp theo ngành, lĩnh vực Tên ngành, lĩnh vực hoạt động Xăng - Dầu - Khí đốt Khai thác khống sản, than, vật liệu xây dựng khai khoáng khác PHỤ LỤC 03 CƠNG NGHIỆP STT HƯỚNG DẪN CHẤM ĐIỂM XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI 05 Sản xuất hóa chất, phân bón, thuốc trừ sâu, hóa chất bảo vệ thực vật sản phẩm hóa chất, mỹ phẩm 06 Điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hịa khơng khí 07 Sản xuất thuốc - Hóa dược - Dược phẩm 08 Sat thép - Kim loại 09 Điện - Điện tử 10 Cao SU - Nhựa - Plastic 11 Rượu - Bia - Nước giải khát - Thuốc 12 Dệt may - Giày dép sản phẩm từ da 13 Sản xuất giấy sản phẩm từ giấy - In ấn - Văn phòng phẩm 14 Trồng trọt lương thực, hoa màu, ăn quả, công nghiệp 15 Chăn nuôi, nuôi trồng đánh bắt thủy hải sản 16 Trồng rừng khai thác lâm sản 17 Làm muối 18 Nông - Lâm - Thủy sàn khác 19 Xây dựng dân dụng (Văn phòng, nhà ở) 20 Xây dựng sở hạ tầng giao thông, khu công nghiệp 21 Xây dựng cơng trình cơng nghiệp NƠNG NGHIỆP, LÂM NGHIẸP 04 BAOVIET BANK Cơng nghiệp chế tạo máy móc thiết bị, phương tiện vận tải (ơ tơ, xe máy, đóng tàu, thuyền ), vật liệu xây dựng XÂY DỰNG 03 Che biến nông, lâm, thủy hải sản chế biến khác Viễn thơng - Truyền thơng 23 Bun chuyển phát 24 Vận tài (đường bộ, hàng không, đường sắt, đường thủy ), cảng sông, biển kho bãi khác 25 Kinh doanh chứng khoán 26 Kinh doanh địa OC - Bat động sản 27 Tư vấn - Môi giới - Đào tạo 28 Dịch vụ Tài chính, Ngân hàng, Bảo hiếm, Chứng khoán 29 Siêu thị, đại lý phân phối, kinh doanh bán buôn, bán lể loại nông sản, lâm sản, thủy hải sản, thực phẩm, bia rượu, nước giải khát, thuốc lá, dược phẩm, mỹ phẩm, văn hóa phẩm, hàng tiêu dùng, điện, khí đốt thiết bị y tế, hàng điện tử, máy móc thiết bị, phương tiện giao thông vận tải, vật liệu xây dựng 30 Y tế, dịch vụ chăm sóc sức khỏe, làm đẹp 31 Sửa chữa nhà cửa, loại máy móc thiết bị, phương tiện giao thơng THƯƠNG MẠI, DỊCH vụ 22 STT TIÊU CHÍ Vốn Lao động Doanh thu NỘI DUNG Trên 50 tỳ đồng Trên 40 tỳ đồng Trên 30 tỷ đồng Nông nghiệp, lâm DIEM nghiệp, thủy Trên 20 tỷ đồnghải sản 30 Trên 40 tỳ đến 50 tỳ đồng Trên 30 tỷ đến 40 tỳ đồng Trên 25 tỳ đến 30 tỷ đồng Trên 15 tỷ đến 20 tỷ đồng Trên 30 tỳ đến 40 tỷ đồng Trên 20 tỳ đến 30 tỷ đồng Trên 20 tỷ đến 25 tỷ đồng Trên 10 tỷ đến 15 tỳ đồng Trên 20 tỷ đến 30 tỷ đồng Trên 15 tỷ đến 20 tỷ đồng Trên 15 tỷ đến 20 tỷ đồng Trên tỳ đến 10 tỷ đồng Trên 10 tỷ đến 20 tỷ đồng Trên 10 tỷ đến 15 tỷ đồng Trên 10 tỷ đến 15 tỷ đồng Trên tỷ đến tỳ đồng Dưới 10 tỷ đồng Dưới 10 tỷ đồng Dưới 10 tỷ đồng Dưới tỳ đồng Trên 1500 người Từ 1.000 đến 1.500 người Trên IOOO người Trên 700 đến IOOO người Trên 500 người Trên 400 đến 500 người Trên 500 người Trên 400 đến 500 người Từ 500 đến 1.000 người Trên 400 đến 700 người Trên 300 đến 400 người Trên 300 đến 400 người Từ IOO đến 500 người Trên IOO đến 400 người Trên IOO đến 300 người Trên IOO đến 300 người Từ 50 đến IOO người Trên 50 đến IOO người Trên 50 đến IOO người Trên 50 đến IOO người 50 người 50 người 50 người 50 người Trên 200 tỷ đồng Trên 200 tỷ đồng Trên IOO tỷ đồng Trên 50 tỷ đồng Trên IOO tỷ đến 200 tỷ đồng Trên IOO tỷ đến 200 tỳ đồng Trên 70 tỷ đến IOO tỷ đồng Trên 30 tỳ đến 50 tỷ đồng Trên 50 tỷ đến IOO tỷ đồng Trên 50 tỷ đến IOO tỳ đồng Trên 50 tỷ đến 70 tỳ đồng Trên 20 tỷ đến 30 tỷ đồng Trên 20 tỷ đến 50 tỷ đồng Trên 20 tỷ đến 50 tỷ đồng Trên 20 tỳ đến 50 tỷ đồng Trên 10 tỳ đến 20 tỷ đồng Trên tỷ đến 20 tỷ đồng Trên tỷ đến 20 tỳ đồng Trên tỷ đến 20 tỳ đồng Trên tỷ đến 10 tỳ đồng Dưới tỷ đồng Dưới tỳ đồng Dưới tỷ đồng Dưới tỷ đồng Công nghiệp Xây dựng Thương mại, dịch vụ 25 20 15 10 15 12 40 30 20 10 STT TIÊU CHÍ Nghĩa vụ đổi với ngân sách nhà nước NỘI DUNG Trên 10 tỳ đồng Trên 10 tỳ đồng Trên 10 tỷ đồng ĐIỂM Nông nghiệp, lâm nghiệp, _thủy hải sản _ Trên 10 tỷ đồng 15 Trên tỷ đến 10 tỷ đồng Trên tỷ đến 10 tỳ đồng Trên tỳ đến 10 tỷ đồng Trên tỷ đến 10 tỷ đồng Trên tỷ đến tỷ đồng Trên tỷ đến tỷ đồng Trên tỷ đến tỷ đồng Trên tỷ đến tỳ đồng Trên tỳ đến tỷ đồng Trên tỷ đến tỷ đồng Trên tỳ đến tỳ đồng Trên tỷ đến tỷ đồng Trên tỷ đến tỷ đồng Trên tỷ đến tỷ đồng Trên tỳ đến tỷ đồng Trên tỳ đến tỷ đồng Dưới tỷ đồng Dưới tỳ đồng Dưới tỳ đồng Dưới tỷ đồng Công nghiệp Xây dụng * Ghi Qui định phân loại qui mô doanh nghiệp (Điểu - Qui định tạm thời đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp) Thương mại, dịch vụ 12 Qui mô _Lcm _ _Vừa _ _Điểm qui mô 70-100 _30-69 _ _Nhô _