3.3.1. Kiến nghị với tập đoàn Bảo Việt
Với tu cách là cổ đông lớn nhất của ngân hàng, Tập đoàn Bảo Việt cần có những định huớng, giám sát cũng nhu hỗ trợ nhất định cho Baoviet Bank trong công tác trong hoạt động cấp tín dụng nói chung và quản trị rủi ro tín dụng nói riêng. Cụ thể:
Thứ nhất, hỗ trợ về kinh phí và tận dụng nguồn lực tại trung tâm đào tạo của tập đoàn, tổ chức các cuộc tập huấn và đào tạo về nghiệp vụ cho cán bộ phụ trách công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Thứ hai, là một tập đoàn tài chính với hơn 50 năm hoạt động trong lĩnh vực
Bảo hiểm - Tài chính, từ những kinh nghiệm ứng phó rủi ro của mình, tập đoàn cần đua ra những cảnh báo về rủi ro với ngân hàng trong định huớng về chính sách tín dụng, khẩu vị rủi ro phù hợp với năng lực hiện tại của Baoviet Bank.
Thứ ba, thành lập ủy ban giám sát rủi ro trong mô hình tổ chức. Hiện tại, Baoviet Bank chua có ủy ban giám sát rủi ro trong cơ cấu tổ chức của ngân hàng. Việc thành lập ủy ban giám sát rủi ro là rất cần thiết trong mô hình tổ chức ngân hàng hiện đại mà Baoviet Bank đang theo đuổi. Ủy ban giám sát rủi ro sẽ thực hiện những công việc nhu: Ban hành quy trình, chính sách thuộc thẩm quyền HĐQT liên quan đến công tác quản trị rủi ro; cảnh báo. Khuyến nghị các mức độ an toàn với ngân hàng truớc những nguy cơ, rủi ro tiềm ẩn có thể ảnh huởng đến tổ chức và đề xuất các biện pháp phòng ngừa trong ngắn hạn cũng nhu dài hạn. Tham muu cho HĐQT về việc phê duyệt các hạn mức rủi ro đối với từng loại rủi ro và cơ chế ủy quyền.
3.3.2. Kiến nghị với các cơ quan chức năng có thẩm quyền
Thứ nhất, nâng cao chất lượng thông tin tín dụng từ Trung tâm Thông
tin tín dụng Quốc gia Việt Nam, phát triển CIC lên tầm cao mới, đóng góp có hiệu quả vào công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng tại các TCTD.
Hiện nay, nhu cầu khai thác, sử dụng của các TCTD nói chung và Baoviet Bank nói riêng về dịch vụ thông tin của CIC không ngừng tăng lên. Các thông tin từ CIC có ảnh huởng rất lớn tới quyết định tín dụng của các TCTD. Do vậy, nâng cao chất luợng thông tin từ CIC là hết sức cần thiết để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại các TCTD Việt Nam nói chung và Baoviet Bank nói riêng.
Trong thời gian qua CIC đã cải thiện đáng kể về chất luợng dịch vụ, giá thành sản phẩm và sự đa dạng hóa về sản phẩm theo nhu cầu sử dụng của khách hàng. Tuy nhiên, CIC cũng bộc lộ không ít hạn chế và phải đối mặt với nhiều thách thức để đáp ứng đuợc nhu cầu thực tiễn của hệ thống ngân hàng thuơng mại trong nuớc trong thời gian tới. Cụ thể, cơ sở dữ liệu thông tin tín dụng Quốc gia chủ yếu là thông tin do các TCTD báo cáo, trong đó phần lớn là thông tin quan hệ tín dụng. Các dữ liệu thông tin về tài sản bảo đảm, báo cáo tài chính còn khá khiêm tốn, đặc biệt là thiếu các thông tin ngoài ngành (do các bộ, ngành quản lý) để xác định thông tin định danh về một khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan...
Nhu vậy, để xây dựng hệ thống Cơ sở dữ liệu thông tin tín dụng Quốc gia
bảo đảm chất luợng phục vụ hiệu quả, bảo đảm sự minh bạch thông tin phục vụ
hoạt động cấp tín dụng và quản lý rủi ro của các TCTD, CIC cần phải tích hợp đuợc dữ liệu liên quan từ các cơ quan, đơn vị quản lý khác. Tuy nhiên, thực tế việc tích hợp thông tin ngoài ngành vào hệ thống Cơ sở dữ liệu thông tin tín dụng Quốc gia cần có một cơ chế chính sách xuyên suốt và thống nhất về chia
thể tiến hành một cách thuận lợi. Do vậy, các cơ quan chức năng cần có một giải
pháp để giải quyết vấn đề này, tạo điều kiện thuận lợi để CIC phát huy vai trò của mình trong công tác hỗ trợ các TCTD giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Ngoài ra, Hệ thống thông tin tín dụng quốc gia cần đuợc đảm bảo giám sát đầy đủ toàn bộ hệ thống báo cáo tín dụng, vì thế NHNN cần có vai trò là chủ thể giám sát các báo cáo tín dụng nhằm hỗ trợ việc phát triển trung tâm thông tin tín dụng an toàn, hiệu quả và tin cậy.
Thứ hai, hoàn thiện và phát triển thị trường mua bán nợ, xây dựng hệ
thống pháp lý và cơ chế hoạt động cho thị trường này, nâng cao hiệu quả hoạt động của VAMC.
Theo Quyết định số 843/QĐ-TT ngày 31/5/2013 của Thủ tuớng Chính phủ,
VAMC là công cụ đặc biệt của Nhà nuớc nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho các TCTD, doanh nghiệp, thúc đẩy
tăng truởng tín dụng hợp lý cho nền kinh tế. Trong thời gian qua, VAMC đã đóng
góp không nhỏ trong việc xử lý nợ xấu của các TCTD. Tuy nhiên, một số vấn đề
đặt ra cần đuợc xem xét nhu: Nguồn lực hoạt động của VAMC, mức độ phát triển
của thị truờng mua bán nợ, cơ chế phối hợp hiệu quả giữa VAMC và các TCTD
trong việc mua bán nợ xấu, cơ chế xử lý tài sản đảm bảo và vấn đề minh bạch thông tin về nợ xấu. Do vậy, để VAMC thực sự phát huy đuợc hiệu quả cao nhất,
+ Phát triển thị trường mua bán nợ. Một là nâng cao năng lực của các công ty mua bán nợ trong nước, trong đó, chú trọng thúc đẩy phạm vi hoạt động của các AMC, khuyến khích các AMC tham gia mua bán các khoản nợ của các ngân hàng khác, ngoài việc xử lý nợ của ngân hàng mẹ, để giảm bớt gánh nặng cho VAMC. Hai là phát triển thị trường mua bán nợ thứ cấp với sự tham gia của các nhà đầu tư trong và ngoài nước nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu đã mua, cũng như tạo lối ra cho thị trường nợ sơ cấp với VAMC. Giải pháp này cũng giúp các TCTD thấy được triển vọng trong xử lý đầu ra các khoản nợ đã bán cho VAMC và giảm được áp lực phải nhận lại khoản nợ xấu sau 5 năm bán, do đó, giúp đẩy nhanh tiến độ bán nợ của các TCTD đối với VAMC. Ba là xây dựng quy trình, phương pháp định giá nợ, tài sản, cho phép VAMC định giá nợ xấu theo giá thị trường nhưng sẽ thương lượng phần lãi hoặc lỗ với các TCTD, đồng thời quy định các công ty tư vấn định giá tài sản hay các công ty kiểm toán tham gia định giá phải là các công ty hoạt động độc lập.
+ Xây dựng một cơ chế phối hợp hiệu quả và chủ động giữa VAMC và các TCTD. Với tư cách là chủ nợ mới của các khoản nợ xấu đã mua, VAMC cần tăng cường trách nhiệm xử lý và phối hợp cùng các TCTD để nhanh chóng thu hồi nợ, chứ không chỉ thực hiện chức năng quản lý danh mục và hồ sơ nợ xấu như hiện nay. Hoàn thiện cơ sở pháp lý để VAMC có thể trực tiếp xử lý tài sản, xử lý nợ xấu như các TCTD, vì thực chất, sau khi mua nợ, với vai trò là chủ nợ mới, VAMC nên được toàn quyền xử lý nợ thông qua các biện pháp như phát mại tài sản, khởi kiện, tái cơ cấu nợ... thay vì chỉ quản lý các khoản nợ dựa theo báo cáo từ các NHTM như hiện nay. Xét về dài hạn, VAMC nên hoạt động như một công ty mua bán nợ chuyên nghiệp để tạo tính cạnh tranh cũng như nâng cao hiệu quả của hoạt động mua bán nợ xấu.
+ Xây dựng cơ chế xử lý tài sản đảm bảo hiệu quả. Xem xét để trao cho VAMC các quyền hạn đặc biệt trong việc xử lý các khoản nợ xấu chuyển giao để cắt giảm các thủ tục pháp lý. Căn cứ theo khả năng hồi phục của các doanh nghiệp phân loại nợ thành 2 nhóm. Theo đó, với những doanh nghiệp có khả năng phục hồi nhung thiếu hụt tài chính, VAMC nên kêu gọi vốn đầu tu và thực hiện tái cấu trúc. Với những doanh nghiệp không có khả năng phục hồi, VAMC nên tìm cách xử lý bằng cách phát mại, hóa giá tài sản. Có quy định cụ thể về trách nhiệm cũng nhu cách thức thực hiện vai trò “giữ gìn an ninh, trật tự, bảo đảm cho nguời xử lý tài sản thực hiện quyền thu giữ tài sản bảo đảm” của UBND và cơ quan công an theo Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 của Chính phủ nhằm hỗ trợ cho VAMC trong công tác thu hồi tài sản đảm bảo. Phát hành trái phiếu căn cứ theo mức độ rủi ro của khoản nợ cũng nhu giá trị thực của tài sản đảm bảo. Theo đó, có thể chia trái phiếu thành 3 hạng tuơng ứng với 3 nhóm nợ là nhóm 3, 4 và 5 với các mức lãi suất khác nhau nhung tối thiểu phải cao hơn mức lãi suất tiền gửi cùng kỳ hạn.
+ Minh bạch thông tin thị truờng nợ xấu. Tăng cuờng sự hợp tác chặt chẽ giữa VAMC với các TCTD và nhà đầu tu để giải quyết vấn đề minh bạch thông tin của bên vay nợ. Đồng thời, VAMC có thể yêu cầu giảm giá mua nợ xấu trong truờng hợp TCTD từ chối tạo điều kiện cung cấp các thông tin về bên vay nợ. Đẩy nhanh quá trình tái cơ cấu hệ thống các TCTD, nâng cao tính minh bạch và xử lý vấn đề sở hữu chéo.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Từ việc nghiên cứu, phân tích thực trạng RRTD của Baoviet Bank và kết hợp những định hướng phát triển của ngân hàng, Chương 3 đã đưa ra một vài biện pháp phù hợp với điều kiện thực tế tại ngân hàng nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Baoviet Bank nằm trong tầm kiểm soát của ngân hàng. Từ đó đưa ra các kiến nghị với Baoviet Bank, Tập đoàn Bảo Việt và các cơ quan chức năng có thẩm quyền nhằm mục đích tăng cường hiệu quả hoạt động tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất giúp cho công tác quản trị RRTD của Baoviet Bank được nâng cao và hiệu quả hơn.
KẾT LUẬN
Trước tiên, em xin trân trọng cám ơn Tiến sĩ Lê Thanh Tâm - người hướng dẫn khoa học cho em đã tận tình chỉ bảo, giúp đỡ và định hướng cho em trong quá trình dự thảo và hoàn thành luận văn. Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ngân hàng Thương mại cổ phần Bảo Việt đã hỗ trợ em trong quá trình nghiên cứu, tìm kiếm tài liệu và số liệu về đề tài của luận văn.
Hoạt động ngân hàng luôn hàm chứa nhiều rủi ro, trong đó rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến kết quả hoạt động của ngân hàng sâu sắc nhất vì đây là lĩnh vực hoạt động chiếm tỷ trọng doanh thu cao nhất của ngân hàng. Việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là nhiệm vụ cần được ưu tiên hàng đầu của Baoviet Bank. Luận văn với đề tài: "Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt" đã đạt được những kết quả sau:
Thứ nhất, luận văn đã hệ thống hóa những vấn đề lý thuyết cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại như: Trình bày tổng quan các khái niệm RRTD, đưa ra một số tiêu chí phân loại rủi ro tín dụng, các nguyên nhân và yếu tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng. Luận văn cũng đưa ra khái quát 17 nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II, cũng như trình bày bốn bước trong nội dung công tác quản trị rủi ro gồm: Nhận diện rủi ro, Đo lường rủi ro, Kiểm soát rủi ro và Xử lý rủi ro.
Thứ hai, trên cơ sở lý luận đã đưa ra, luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Baoviet Bank giai đoạn 2012 - 2015. Từ đó, đưa ra những đánh giá về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng trong giai đoạn nghiên cứu. Chỉ ra những kết quả đạt được trong công tác này như: đã áp dụng và thực hiện tương đối tốt các nguyên tắc QTRR TD theo tiêu chuẩn Basel II mặc dù chưa áp dụng một cách toàn diện, thực hiện tương đối nghiêm túc các nội dung QTRR TD. Đồng thời luận văn cũng chỉ ra những hạn chế trong việc thực hiện các nội dung của
công tác QTRRTD, những yếu kém trong công tác nhận biết, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng. Đặc biệt, luận văn đã chỉ ra được những nguyên nhân chủ yếu của những hạn chế trong công tác QTRR TD tại Baoviet Bank giai đoạn 2012-2015, như việc xác định khẩu vị rủi ro không phù hợp với khả năng của ngân hàng, sự không phù hợp của chính sách tín dụng, hạn chế về nhân sự hay hạn chế về công nghệ thông tin, cũng như những tác động khách quan từ môi trường chính trị - xã hội, môi trường kinh tế, môi trường tự nhiê và môi trường pháp luật.
Thứ ba, từ những đánh giá về tình hình thực trạng công tác QTRR TD tại Baoviet Bank giai đoạn 2012-2015, luận văn đã đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường công tác QTRR TD tại Baoviet Bank như: định hướng lại khẩu vị rủi ro cho phù hợp với năng lực của ngân hàng, điều chỉnh Chính sách tín dụng cũng như quy trình tín dụng chặt chẽ và phù hợp hơn với thực tế tại ngân hàng, nâng cao chất lượng nhân sự và công nghệ thông tin hay sử dụng công cụ bán nợ cho VAMC để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Đồng thời, luận văn cũng đưa ra một số kiến nghị với Tập đoàn Bảo Việt trong việc hỗ trợ Baoviet Bank trong công tác QTRR TD, cũng như các cơ quan chức năng có thẩm quyền trong việc cải thiện chất lượng thông tin tín dụng từ CIC hay phát triển thị trường, xây dựng hệ thống pháp luật và cơ chế hoạt động cho việc mua bán nợ phát huy hiệu quả tốt hơn trong việc hỗ trợ các TCTD xử lý nợ xấu.
Tuy nhiên, trong phạm vi của luận văn cũng chỉ mới đề cập tới hoạt động cho vay trong tín dụng mà chưa thể đề cập tới tất cả các lĩnh vực trong hoạt động tín dụng tại Baoviet Bank. Mặc dù đã cố gắng nghiên cứu nhưng do còn nhiều hạn chế về kiến thức cũng như kinh nghiệm nên luận văn không tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy, em rất mong nhận được góp ý của các thầy cô và các bạn để luận văn được hoàn chỉnh và có ý nghĩa thực tiễn hơn.
1. Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB thống kê, TP Hồ Chí Minh 2. Dương Ngọc Hào (2015), Giải pháp cơ bản nhằm hoàn thiện quản trị
rủi
ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh
tế, Đại học ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh.
3. Trần Huy Hoàng (2012), “Khủng hoảng kinh tế, quản trị ngân hàng và vấn đề nợ xấu”, Tạp chí Công nghệ ngân hàng, số 73, trang 4-9.
4. Nguyễn Đắc Hưng (2014), “Quan điểm và giải pháp nợ xấu của hệ thống
ngân hàng Việt Nam hiện nay”, Tạp chí Ngân hàng, số 21, trang 14-18. 5. Tô Ngọc Hưng (2014), Tín dụng Ngân hàng, Học viện Ngân hàng. 6. Tô Ngọc Hưng (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nxb Thống
kê, Hà Nội
7. Tô Ngọc Hưng (2014), “Thực trạng xử lý nợ xấu của ngành ngân hàng Việt Nam năm 2012-2013 và một số khuyến nghị chính sách”, Tạp chí Ngân hàng, số 3, trang 7-14.
8. Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư sổ 02/2013/TT-NHNN,
Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòngrủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ
chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội.