0892 nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại NHTM CP công thương việt nam chi nhánh hà giang luận văn thạc sĩ kinh tế

HÀ NỘI - 2013 NGAN JGANHANG HANGNHA NHANUGC NLOCVlET VIỆTNAM NAM BỌ GIAO DỤC VA DAO ĐAO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ⅜ -⅛ NGUYỄN BÌNH TƯỜNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO NGUYỄN BÌNH TAC TƯỜNG TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TAC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HANG THƯƠNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng MẠI CỔ PHẦN CÔNG VIỆT: 60340201 NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG MãTHƯƠNG số LUẬN VÀN THẠC SỸ KINH TE LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học; PGS - TS LÊ PHƯỚC MINH HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: "Nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam — Chi nhánh Hà Giang” cơng trình nghiên cứu thân, xuất phát từ yêu cầu phát sinh công việc để hình thành định hướng nghiên cứu Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng tuân thủ nguyên tắc kết trình bày luận văn thu thập trình nghiên cứu trung thực chưa công bố trước Hà Nội, tháng năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Bình Tường MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.3 Rủi ro tác nghiệp hoạt động kinh doanh ngân hàng .8 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro quản trị rủi ro tác nghiệp .14 1.2.2 Sự cần thiết phải thực quản trị rủi ro tác nghiệp xu thời đại ngày 16 1.2.3 Nội dung công tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại 17 1.3 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG VÀ TỔ CHỨC TÀI CHÍNH QUỐC TẾ BÀI HỌC CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 26 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Tổ chức tài quốc tế 26 1.3.2 Bài học Ngân hàng thương mại Việt Nam .32 KẾT LUẬN CHƯƠNG .40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) VÀ CHI NHÁNH HÀ GIANG 41 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK 41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Vietinbank 41 2.1.2 Huy động vốn 42 2.1.3 Hoạt động sử dụng vốn 43 2.1.4 Hoạt động thu phí dịch vụ kinh doanh ngoại tệ .46 2.1.5 Hoạt động quản trị rủi ro, kiểm tra, kiểm toán nội 47 2.1.6 Ket hoạt động kinh doanh 48 2.2 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA VIETINBANK HÀ GIANG 51 2.2.1 Về môi trường kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang 51 2.2.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang 53 2.2.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang 54 2.2.4 Khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang năm gần 55 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK 61 2.3.1 Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro tác nghiệp hệ thống VietinBank 61 2.3.2 Phân tích thực trạng rủi ro tác nghiệp Vietinbank 62 2.3.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 69 2.3.4 Đánh giá hiệu công tác quản lý rủi ro tác nghiệp Vietinbank 75 2.4 THỰC TRẠNG RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK HÀ GIANG 78 2.4.1 Hệ thống văn công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Vietinbank Hà Giang .78 2.4.2 Thực trạng rủi ro tác nghiệp Vietinbank Hà Giang 80 2.4.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tác nghiệp quý II tháng đầu năm 2013 VietinBank Hà Giang 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 CHƯƠNG 3: GIÁI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG 87 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHỮ TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK HÀ DANH MỤC CÁC VIẾT TẮT GIANG 87 3.1.1 Định hướng chung hoạt động phát triển VietinBank 87 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tác nghiệp VietinBank 88 3.1.3 Mục tiêu hoạt động kinh doanh chung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang 89 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK HÀ GIANG 92 3.2.1 Giải pháp chế, sách 92 3.2.2 Giải pháp cấu tổ chức quản trị rủi ro tác nghiệp 94 3.2.3 Nguồn nhân lực .95 Về công tác đào tạo 96 Về yêu cầu cán .96 Về công tác kiểm tra, giám sát 96 3.2.4 Đầu tư xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại .97 Kiểm tra, rà soát hàng ngày báo cáo giao dịch nghi ngờ, bất thường 97 3.2.5 Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro 97 3.2.6 Trang bị sở vật chất, đảm bảo mơi trường làm việc an tồn, thuận tiện .98 3.3 KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 98 3.3.1 Kiến nghị, đề xuất với Chính phủ, Bộ ngành có liên quan 98 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .98 3.3.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 99 KẾT LUẬN CHƯƠNG .102 KÊT LUẬN 103 Chữ viết tắt Nguyên văn NHCT Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro QLRR HĐ Quản lý rủi ro hoạt động QLRR TN Quản lý rủi ro tác nghiệp QTTD Quản trị tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn XDCB Xây dựng TCKT Tổ chức kinh tế Vietinbank HG Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hà Giang DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: số tiêu đo lường rủi ro tác nghiệp .37 Bảng 1.2: Ma trận rủi ro 38 Bảng 1.3: Kế hoạch kiểm soát rủi ro hoạt động 39 Bảng 2.1: Tình hình tài năm 2012 .49 Bảng 2.2: Một số tiêu tài qua năm hoạt động 2008-2012 .50 Bảng 2.3: Mục tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2013 51 Bảng 2.4: Kết huy động vốn giai đoạn 2010-2012 56 Bảng 2.5: Chỉ tiêu hoạt động tín dụng giai đoạn 2010-2012 58 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh 2011-2013 60 Bảng 2.7: Bảng tổng hợp lỗi sai sót theo nghiệp vụ tháng đầu năm 2013 84 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1: Khung quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng DBS .33 Biểu đồ 1.2: Khung QLRRTN hiệu .34 Biểu đồ 1.3: Mơ hình cấu trúc quản trị rủi ro tác nghiệp 35 Biểu đồ 1.4: Quy trình QLRRTN hiệu 35 Biểu đồ 2.1: Quy mô tăng trưởng nguồn vốn 43 Biểu đồ 2.2: Quy mô Tăng trưởng dư nợ cho vay 44 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp 44 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh 45 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu danh mục đầu tư 46 Biểu đồ 2.6: Kết huy động vốn theo đối tượng khách hàng 57 Biểu đồ 2.7: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho vay .59 Biểu đồ 2.8: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng .60 Biểu đồ 3.1: Mơ hình tổ chức phân công hoạt động quản trị rủi ro 94 Biểu đồ 3.2: Chu trình quản lý rủi ro hoạt động 100 Biểu đồ 3.3: Danh mục rủi ro hoạt động .101 90 xuyên suốt: Hoạt động VietinBank nói chung Chi nhánh nói riêng mục tiêu lợi nhuận; tính hiệu quả, chuyên nghiệp an toàn phải đặt lên hàng đầu; hoạt động kinh doanh sở hướng đến khách hàng, đảm bảo phục vụ khách hàng tốt Chi nhánh tâm, nỗ lực phấn đấu thực tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2013, cụ thể sau: - Huy động vốn tối thiểu: 1.200 tỷ đồng - Dư nợ tín dụng: 900 tỷ đồng - Lợi nhuận trước trích dự phịng rủi ro (khơng gồm thu nợ ngoại bảng): 24 tỷ đồng - Thu dịch vụ rịng (khơng tính kinh doanh ngoại tệ): tỷ đồng - Không để nợ xấu nợ nhóm phát sinh Trích đủ dự phòng rủi ro theo quy định - Thực nghiêm túc giới hạn, cấu TW giao 3.1.3.2 Nhiệm vụ cụ thể Do tác động khủng hoảng tài tồn cầu lan tỏa sâu rộng, báo hiệu năm tiếp tục khó khăn hoạt động ngân hàng nói chung, có VietinBank Hà Giang Khó khăn trước mắt nguồn vốn huy động kỳ hạn 6-12 tháng, với lãi suất 14% - 16%/năm, lãi suất cho vay áp dụng mức 12% - 12.5%/năm, dẫn đến rủi ro lãi suất lớn Bên cạnh đó, nhiều doanh nghiệp kinh doanh cầm chừng, thua lỗ, nợ xấu có nguy gia tăng Để thực mục tiêu kinh doanh đề VietinBank phải thực tốt nhiệm vụ sau đây: ❖ Tăng trưởng nguồn vốn ổn định, lãi suất hợp lý Tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn với nhiều hình thức biện pháp, kết hợp với sách tiếp thị khuyến mại hợp lý, nhằm tạo nhiều kênh huy động vốn Nâng cao khả phân tích, dự báo diễn biến cung cầu vốn thị trường để chủ động điều hành nguồn vốn cách hợp lý, linh hoạt, hiệu Rà soát theo dõi sát nguồn tiền gửi khách hàng lớn để có biện pháp giữ thu hút nguồn vốn Làm tốt công tác huy động tiền gửi dân cư, gắn 91 liền với cải tiến chất lượng dịch vụ phong cách giao dịch ❖ Tăng trưởng tín dụng tầm kiểm sốt, đảm bảo an toàn hiệu Bám sát đạo hoạt động tín dụng VietinBank diễn biến phức tạp thực tế thị trường vay hướng, khách hàng, ngành hàng, ưu tiên cho vay với doanh nghiệp xuất Nâng cao lực thẩm định, kiểm tra giám sát tín dụng quản lý rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng đơi với chất lượng, an tồn, hiệu Đẩy mạnh cho vay với doanh nghiệp vừa nhỏ, kinh tế tư nhân, cá thể, hộ gia đình, sản xuất có phương án kinh doanh hiệu quả, có triển vọng phát triển lâu dài Theo dõi sát kế hoạch trả nợ, trả lãi khoản vay để chủ động thu nợ gốc lãi kịp thời, không để phát sinh nợ gia hạn, nợ hạn Tiếp tục làm việc với quan chức để xử lý thu hồi khoản nợ tồn đọng cũ, phấn đấu hoàn thành tiêu kế hoạch giao ❖ Đẩy mạnh nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ Không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ có Tìm kiếm, khai thác nguồn mua ngoại tệ để phục vụ khách hàng nhập Đẩy mạnh cơng tác phát triển thẻ: ATM, thẻ tín dụng quốc tế sở chấp nhận thẻ, đồng thời tích cực tham gia làm việc với quan, doanh nghiệp, trường học để mở thẻ ATM, phấn đấu đạt mức kế hoạch VietinBank giao năm 2013 ❖ Củng cố mạng lưới hoạt động Tiếp tục củng cố hồn thiện sở vật chất cho phịng ban Đối với số phòng giao dịch Chi nhánh có địa điểm hoạt động chưa thuận lợi, Chi nhánh tìm kiếm địa điểm để chuyển nhằm chiếm lĩnh thị phần ❖ Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất trị, đạo đức nghề nghiệp, ý thức kỷ luật tinh thần trách nhiệm cao Đặc biệt, trọng công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán chuyên sâu theo nghiệp vụ Làm tốt công tác tuyển dụng, quy hoạch; đánh giá sử dụng cán phù hợp với vị trí, lực chun mơn Có sách hợp lý, cơng bằng, xây dựng văn hóa kinh doanh cơng sở để nâng cao uy tín thương hiệu VietinBank 92 chế động lực: tiếp tục điều chỉnh chế tiền lương mới, thực chi trả tiền lương, tiền thưởng gắn liền với vị trí kết kinh doanh chất lượng công việc Thực định biên lao động (theo định hướng VietinBank) đảm bảo kết hoạt động kinh doanh ❖ Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt, quản lý rủi ro, đảm bảo an tồn mặt hoạt động Kết hợp nhiều hình thức kiểm tra định kỳ, đột xuất, kiểm tra từ xa, tra chỗ mặt hoạt động, nhằm phát chấn chỉnh kịp thời sai sót, nâng cao ý thức chấp hành quy chế, quy trình nghiệp vụ theo tiêu chuẩn ISO Chú trọng kiểm tra việc áp dụng cơng nghệ đại, đảm bảo an tồn tuyệt đối hoạt động kinh doanh ❖ Phát huy vai trò tổ chức Đảng, đoàn thể Tiếp tục phát huy vai trị lãnh đạo Đảng, đồn thể đạo thực nhiệm vụ kinh doanh Duy trì hoạt động văn nghệ thể thao, hoạt động từ thiện để nâng cao thể chất, đời sống tinh thần cho cán Giữ vững đoàn kết nội bộ, tạo môi trường làm việc lành mạnh để người lao động phấn đấu nghiệp chung, góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh phát triển Tăng cường phối hợp tổ chức đoàn thể cơng đồn, đồn niên, hình thức hoạt động liên tục đổi để phù hợp với điều kiện kinh doanh thời kỳ 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK HÀ GIANG 3.2.1 Giải pháp chế, sách VietinBank Hà Giang cần hoàn thiện quy định hướng dẫn thực nội hệ thống; để giúp cho việc triển khai văn Chính phủ, Ngân hàng nhà nước ban hành cách nhanh chóng, xác, đắn Bên cạnh VietinBank cần nhanh chóng xây dựng chế sách quản trị rủi ro tác nghiệp cho riêng Các sách ban hành quản trị rủi ro tác nghiệp phải phù hợp với quy định Chính phủ, ngân hàng nhà nước; phải đẩy đủ, mang tính đồng bộ, tính kịp thời, tính cải tiến ln ln tn thủ 93 suốtq trình hợp động phải bắt kịp với xu thế giới Các hệ thống chế sách quản trị rủi ro tác nghiệp phải bao gồm: > Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tác nghiệp toàn hệ thống Chiến lược phải đưa định hướng rõ ràng hai vấn đề Thứ nhất: nhận dạng loại rủi ro tác nghiệp chủ yếu VietinBank Thứ hai: mức rủi ro chấp nhận loại rủi ro chủ yếu hoạt động VietinBank > Xây dựng quy định quản lý rủi ro tác nghiệp: quy định quy định cụ thể công việc thực quản lý rủi ro tác nghiệp hệ thống VietinBank bao gồm trình: xác định, đo lường, quản lý, giám sát, kiểm tra, kiểm soát rủi ro tác nghiệp > Xây dựng quy trình quản lý rủi ro tác nghiệp Quy trình quy định trình tự bước thực quản lý rủi ro tác nghiệp > Xây dựng quy chế hoạt động ủy ban, hội đồng quản lý rủi ro tác nghiệp > Xây dựng quy định trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tác nghiệp VietinBank > Xây dựng cẩm nang quản trị rủi ro có nội dung quản trị rủi ro tác nghiệp làm sở pháp lý cho toàn hệ thống thực > Xây dựng chế tài hướng dẫn việc chấp hành quy định quản lý rủi ro tác nghiệp , quy định cụ thể việc xử phạt nghiêm minh trường hợp không tự giác chấp hành quy định, che giấu sai sót > Xây dựng hệ thống cơng cụ để quản lý rủi ro tác nghiệp phù hợp với hoạt động VietinBank từ hội sở đến chi nhánh, phịng ban gồm : cơng cụ phát sớm, chuẩn mực kiểm soát, báo cáo cố, báo cáo số rủi ro chính, quy trình rà soát phê duyệt sản phẩm > Xây dựng hệ thống thông tin báo cáo quản lý rủi ro toàn hệ thống > Về văn chế độ V Ban hành đủ, không thiếu, không thừa, tránh chồng chéo, nhiều văn 94 xét lại S Ban hành đầy đủ văn hướng dẫn nghiệp vụ S Quản lý văn phải đảm bảo dễ tìm kiếm, truy cập, khai thác 3.2.2 Giải pháp cấu tổ chức quản trị rủi ro tác nghiệp Trong tương lai VietinBank cần hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế theo mơ hình triển khai cụ thể sau: Biểu đồ 3.1: Mơ hình tổ chức phân công hoạt động quản trị rủi ro Λ⅛-! r∣Jrι∕j rà Ủy ban quản lý rủi ro tác nghiệp: Ủy ban hoạt động đạo > 95 tổng giám đốc, phó tổng giám đốc Mục đích ủy ban là: giám sát cách tích cực q trình quản trị rủi ro tác nghiệp phạm vi ngân hàng Trách nhiệm ủy ban là: chịu trách nhiệm xây dựng khung quản lý rủi ro tác nghiệp, xây dựng quy trình văn hướng dẫn quản lý rủi ro hoạt động để cụ thể hóa sách hội đồng quản trị, báo cáo kịp thời xác > Các phòng, ban đơn vị hệ thống VietinBank: Tham gia soạn thảo cac quy định quản lý rủi ro tác nghiệp cho số nghiệp vụ ban lãnh đạo yêu cầu; kiểm soát giám sát tồn q trình quản lý rủi ro phận mình; báo cáo kịp thời, xác cho phòng ban quản lý rủi ro tác nghiệp đơn vị > Phịng, tổ quản lý rủi ro chi nhánh: có nhiệm vụ làm tham mưu; giúp ban lãnh đạo đơn vị tổ chức, thực công tác quản lý rủi ro đơn vị; tổng hợp kết công tác quản lý rủi ro phòng ban đơn vị; xác định, đo lường, giám sát quản lý rủi ro tác nghiệp tồn đơn vị > mơ hình tổ chức, bố trí cán S Xác định mơ hình tổ chức phù hợp, quy định S Xác định rõ chức năng, nhiệm vụ phận, cá nhân S Bố trí đủ cán bộ: số lượng, lực, kinh nghiệm S Xây dựng mô tả công việc rõ ràng S Phân công công việc đến cán S Luân chuyển cán 3.2.3 Nguồn nhân lực Trong hoạt động tổ chức yếu tố người yếu tố quan trọng số Nó định trực tiếp đến thành cơng hay thất bại hoạt động tổ chức mà tổ chức ngân hàng VietinBank khơng phải ngoại lệ Công tác quản lý rủi ro tác nghiệp muốn đạt hiệu cao đòi hỏi đội ngũ cán - nhân viên - người “sở hữu” rủi ro tác nghiệp phải có trình độ chun mơn nghiệp vụ, trình độ tay nghề, kỹ xử lý công việc Muốn Vietinbank phải trọng hai cơng tác: 96 Chính sách tuyển dụng: Phải phù hợp để đảm bảo nguồn cán có chất lượng từ đầu vào > Chính sách đào tạo cán bộ: Hàng năm phân bổ chi phí cho đào tạo hợp lý nhằm mục đích trì nâng cao chất lượng nguồn nhân lực VietinBank thành lập Trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực, bước khởi đầu tốt, nhiên ngân hàng sử dụng có hiệu phương pháp: tổ chức đào tạo, tập huấn theo hình thức mở lớp học theo vùng, miền; đào tạo qua thông tin tuyên truyền web nội bộ, tin, tạp chí VietinBank; tổ chức buổi tọa đàm, hội thảo chuyên đề quản lý rủi ro công tác đào tạo V Xây dựng kế hoạch đào tạo chi nhánh V Tất cán tác nghiệp phải đào tạo đầy đủ quy trình nghiệp vụ V Các quy trình nghiệp vụ phải phổ biến cho cán trước triển khai thức V Tăng cường đào tạo chỗ cho cán V Đào tạo nâng cao V Đào tạo nội quy lao động, văn hóa doanh nghiệp, giáo dục truyền thống Vietinbank yêu cầu cán V Tự nghiên cứu, học tập nắm vững quy định nghiệp vụ V Thực nghiêm túc, đắn chức trách nhiệm vụ giao V Tuân thủ quy định nghiệp vụ V Tự nâng cao ý thức trách nhiệm quy trình nghiệp vụ cơng tác kiểm tra, giám sát V Tăng cường vai trò, trách nhiệm người kiểm tra qui trình: Cán giao dịch, kiểm sốt viên V Tăng cường vai trị kiểm soát sau: o Hậu kiểm: Kiểm soát đầy đủ, kịp thời giao dịch phát sinh > o QLRR: kiểm tra định kỳ, đột xuất hoạt động tác nghiệp phận 97 V Tăng cường kiểm tra Lãnh đạo: định kỳ/đột xuất 3.2.4 Đầu tư xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại Hoạt động ngân hàng ln địi hỏi phải sử dụng hàm lượng công nghệ thông tin cao, việc sử dụng công nghệ thông tin đại hoạt động kinh doanh tiền đề vô quan trọng mang lại thành công cho ngân hàng; nhân tố có ảnh hưởng lớn đến chất lượng, hiệu cơng tác quản trị ngân hàng, có cơng tác quản trị rủi ro Muốn VietinBank cần: Thứ nhất: đầu tư hệ thống công nghệ thông tin đại, đồng Diều có tác dụng làm cho trình thực nghiệp vụ dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng với độ bảo mật cao, hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên Thành lập phận quản lý rủi ro hệ thống công nghệ thông tin nằm trung tâm tin học VietinBank Đầu tư nghiên cứu, xây dựng hay mua sắm mơ hình dự báo rủi ro ước lượng tổn thất dựa phần mềm công nghệ thông tin tiên tiến Kiểm tra, rà soát hàng ngày báo cáo giao dịch nghi ngờ, bất thường V Triển khai chương trình báo cáo giao dịch nghi ngờ, bất thường phạm vi tồn hệ thống V Các giao dịch rà sốt, đối chiếu với chứng từ, hồ sơ gốc hàng ngày Chi nhánh tự khai thác báo cáo sẵn có BDS, báo cáo phân hệ thông tin khách hàng, báo cáo phân hệ tiền vay báo cáo phân hệ kế tốn 3.2.5 Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro Rủi ro tác nghiệp có đặc tính cố hữu, tồn song hành với hoạt động kinh doanh ngân hàng; văn hóa quản lý rủi ro tồn giá trị, quan niệm, tập quán, truyền thống ăn sâu vào hoạt động ngân hàng, chi phối nếp suy nghĩ hành vi thành viên ngân hàng việc theo đuổi thực mục đích quản trị rủi ro Những nội dung cần có xây dựng văn hóa quản lý rủi ro VietinBank bao gồm: V Ý thức cảnh giác rủi ro tác nghiệp cán lãnh đạo đến nhân viên 98 ngân hàng S Các nguyên tắc nhận diện, chấp nhận ứng xử rủi ro S Các nguyên tắc trao đổi thông tin phận nội ngân hàng công tác quản trị rủi ro S Tính cơng khai minh bạch việc cơng bố thơng tin bên ngồi 3.2.6 Trang bị sở vật chất, đảm bảo môi trường làm việc an toàn, thuận tiện Cần nghiên cứu xây dựng hoàn thiện tiêu chuẩn, định mức trang bị công cụ lao động; định mức sử dụng không gian nơi làm việc để hỗ trợ cho cán thực tác nghiệp cách hiệu Thực rà sốt thường xun tình trạng sở vật chất quản lý để có kế hoạch đầu tư bổ sung, thay hay dự phòng đảm bảo trang bị đủ sở vật chất đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh 3.3 KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT Để giải pháp áp dụng nhanh chóng có hiệu điều hành quản trị rủi ro tác nghiệp, xin nêu số kiến nghị, đề xuất với Ngân hàng nhà nước, Chính phủ Bộ ngành có liên quan 3.3.1 Kiến nghị, đề xuất với Chính phủ, Bộ ngành có liên quan Chính phủ ngành có liên quan cần tiếp tục rà soát để chỉnh sửa, bổ sung hoàn thiện đồng văn pháp lý điều chỉnh mơ hình tổ chức; hoạt động nghiệp vụ; thu chi tài Ngân hàng thương mại; Luật Tổ chức tín dụng; quy định tổ chức hoạt động Ngân hàng thương mại; quy định giao dịch đảm bảo nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Cần có biện pháp khắc phục nhanh chóng tình trạng kinh tế tiền mặt; biện pháp để nâng cao tính minh bạch chủ thể kinh tế; có sách tạo điều kiện thuận lợi để ngân hàng hội nhập với tài giới 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Một Ngân hàng nhà nước nên sớm ban hành văn hướng dẫn chung công tác quản trị rủi ro tác nghiệp: Để có sở cho ngân hàng thương mại 99 có VietinBank áp dụng thơng lệ quốc tế việc quản trị điều hành đặc biệt quản lý rủi ro Ngân hàng nhà nước nên sớm ban hành quy định lộ trình áp dụng khuyến nghị Ủy ban Basel quản lý rủi ro Ngân hàng Hai Quy định hệ số an tồn vốn tối thiểu theo thơng tư số 13/2010/TTNHNN ngày 20/05/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng bước tiến quan trọng việc hướng dẫn Ngân hàng thương mại hướng đến quản trị rủi ro theo thơng lệ Tuy nhiên hệ số an tồn vốn tối thiểu quy định tính sở tài sản có tín dụng điều chỉnh theo trọng số rủi ro Rủi ro thị trường rủi ro tác nghiệp mảng rủi ro lớn hoạt động ngân hàng chưa đề cập tới Do cần thiết tiếp tục phải có nghiên cứu chỉnh sửa định để đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế, qua tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại Việt Nam mở rộng phạm vi hoạt động lãnh thổ giúp cho ngân hàng thương mại tăng cường khả chống đỡ rủi ro Ba Ngân hàng nhà nước nên ban hành văn hướng dẫn chế trích lập dự phòng rủi ro tác nghiệp Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, biện pháp quản lý nhằm ngăn chặn khơng thể xóa bỏ hồn tồn rủi ro xảy Để trì hoạt động liên tục ngân hàng cần phải có quỹ dự phịng để bù đắp cho rủi ro phát sinh Bốn ban hành định thay định 1627/2001/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế cho vay TCTD khách hàng để bảo đảm tính đồng văn từ Luật đến văn luật 3.3.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Qua tham khảo hiệp định Basel II, nghiên cứu kinh nghiệm quản lý rủi ro tác nghiệp số nước, qua tài liệu tham khảo quản trị rủi ro tác nghiệp; Trên sở thực trạng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp VietinBank, xin đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tác nghiệp VietinBank, sau: 100 VietinBank cần hoàn thiện nội dung chủ yếu sau: - Thực mơ hình QLRRHĐ theo vịng kiểm sốt Vịng kiểm sốt thứ chịu trách nhiệm chủ động quản lý RRHĐ phát sinh q trình tác nghiệp Vịng kiểm sốt thứ hai chịu trách nhiệm xây dựng, triển khai giám sát việc thực công tác QLRRHĐ Vietinbank Vịng kiểm sốt thứ ba thực rà sốt, đánh giá độc lập, khách quan hiệu lực, hiệu cơng tác QLRRHĐ tồn ngân hàng - Triển khai có hiệu cơng cụ thực nhận diện đánh giá rủi ro hoạt động từ khứ đến tương lai bao gồm LDC (Thu thập liệu tổn thất), RCSA (Tự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp kiểm soát), KRI (Chỉ số rủi ro hoạt động chính), scenario analysis (phân tích tình huống) sử dụng đồ rủi ro để đánh giá mức độ kiện rủi ro hoạt động, mức độ rủi ro hoạt động nội tại, đánh giá hiệu biện pháp kiểm sốt để từ xác định mức độ rủi ro hoạt động lại - Xây dựng kế hoạch hành động nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động bao gồm chấp nhận rủi ro, chuyển/chia sẻ rủi ro, giảm thiểu rủi ro hay tránh rủi ro Kế hoạch chuyển/chia sẻ rủi ro thực thông qua công cụ bảo hiểm, kế hoạch kinh doanh liên tục (BCP) Hệ thống Kiểm soát nội rà sốt, cải tiến áp dụng tồn diện cho hoạt động ngân hàng để giảm thiểu rủi ro Ngân hàng chủ động không thực hoạt động nghiệp vụ/dịch vụ rủi ro trọng yếu khơng thể giảm thiểu biện pháp kiểm sốt Biểu đồ 3.2: Chu trình quản lý rủi ro hoạt động - Văn hóa rủi ro, yếu tố định đến thành công công tác QLRRHĐ, tạo dựng thông qua công tác đào tạo truyền thông văn hóa QLRRHĐ Các chương trình đạo tạo đa dạng thực liên tục hình thức đào tạo trực 101 tiếp, đào tạo trực tuyến đào tạo qua case study Thông tin cố, học kinh nghiệm liên quan đến RRHĐ& PCRT truyền tải đến toàn cán ngân hàng Bản tin, Poster, Email hình chờ máy tính Trang intranet nội Khối QLRR kênh thông tin để cập nhật, trao đổi, hỗ trợ tuyên truyền tuân thủ công tác QLRRHĐ Vietinbank - Danh mục rủi ro hoạt động công cụ hữu hiệu đảm bảo giám sát RRHĐ liên tục báo cáo thường xuyên Với việc cho phép xác định mức độ rủi ro theo tọa độ Nghiêp vụ Kinh doanh/Khối Kinh doanh Loại rủi ro đặc thù (SRTs), lãnh đạo Vietinbank xác định RRHĐ trọng yếu, từ phân bổ nguồn lực xử lý rủi ro hiệu quả, đạt mục tiêu tăng trưởng an toàn bền vững Biểu đồ 3.3: Danh mục rủi ro hoạt động VietinBank triển khai phương pháp luận công cụ hỗ trợ thực việc nhận diện, đo lường, giảm thiểu, giám sát báo cáo QLRRHĐ, PCGL&RT Tuy nhiên, q trình triển khai cịn số tồn liên quan đến việc nhận thức QLRRHĐ, phương pháp luận QLRRHĐ, chế phối hợp đơn vị thực QLRRHĐ công tác truyền thông đặt thách thức cơng tác QLRR nói chung cơng tác QLRRHĐ PCGL&RT nói riêng Mặc dù công tác QLRRHĐ triển khai thực thời gian qua chưa đồng chưa hiệu Phương pháp luận đo lường rủi ro hoạt động chưa triển khai rộng rãi, liên tục đơn vị hệ thống cách chủ động Cơ chế phối hợp quyền hạn trách nhiệm việc thực cơng tác QLRRHĐ vịng kiểm sốt chưa rõ ràng Cơng tác truyền thơng QLRRHĐ chưa thực đồng bộ, xuyên suốt liên tục 102 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở định hướng hội nhập kinh tế quốc tế, phát triển hoạt động kinh doanh nói chung phương hướng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp Vietinbank Chi nhánh Hà Giang, luận văn đề xuất số hướng giải nhằm nâng cao hiệu hiệu lực công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Những giải pháp, kiến nghị xuất phát từ thực trạng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp hệ thống Chi nhánh Hy vọng giải pháp kiến nghị đưa áp dụng góp phần cho hoạt động VietinBank hiệu quả, an toàn bền vững thời gian tới 103 KÊT LUẬN VietinBank ngân hàng hàng đầu Việt Nam vốn điều lệ, tổng tài sản, cán bộ, danh mục khách hàng, kênh phân phối sản phẩm địa bàn hoạt động Tầm nhìn chiến lược Vietinbank trở thành Tập đồn tài ngân hàng vững mạnh khu vực giới Môi trường kinh doanh ngày phức tạp làm gia tăng loại rủi ro khiến ngân hàng cần phải thực công tác quản trị rủi ro tuân thủ theo thông lệ quốc tế hàng đầu Tin tức kiện rủi ro hoạt động, vi phạm quy định tuân thủ đặc biệt tội phạm lĩnh vực ngân hàng xuất ngày nhiều thu hút quan tâm dư luận đặt nhiệm vụ cần phải đẩy mạnh tăng cường công tác QLRRTN PCGL&RT giai đoạn Ý thức tầm quan trọng công tác quản lý rủi ro tác nghiệp, VietinBank triển khai phương pháp luận công cụ hỗ trợ thực việc nhận diện, đo lường, giảm thiểu, giám sát báo cáo quản lý rủi ro tác nghiệp Tuy nhiên, trình triển khai số tồn liên quan đến việc nhận thức QLRRTN, phương pháp luận QLRRTN, chế phối hợp đơn vị thực QLRRTN công tác truyền thông đặt thách thức cơng tác QLRR nói chung cơng tác QLRRTN PCGL&RT nói riêng Mặc dù cơng tác QLRRTN triển khai thực thời gian qua chưa đồng chưa hiệu Phương pháp luận đo lường rủi ro hoạt động chưa triển khai rộng rãi, liên tục đơn vị hệ thống cách chủ động Cơ chế phối hợp quyền hạn trách nhiệm việc thực công tác QLRRTN vịng kiểm sốt chưa rõ ràng Công tác truyền thông QLRRTN chưa thực đồng bộ, xuyên suốt liên tục Với mong muốn góp tiếng nói vào vào việc hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp hệ thống Chi nhánh Hà Giang, luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề sau: Một là: Nghiên cứu lý luận cơ rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại, tổng hợp kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng tổ chức tài quốc tế, học cho ngân 104 hàng thương mại Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO Hai là: Nghiên cứu, phân tích cách hệ thống thực trạng công tác quản trị rủi tácBáo cáo củaVietinbank phòng 2010, 2011, ro nghiệp Vietinbank Vietinbank Hà Hà Giang Giang.năm Từ đó, đánh giá2012 kết Báo cáo tài NHCT năm 2010, 2011, 2012 đạt tồn tìm nguyên nhân tồn Báo cáoTrên thường niênthực củatrạng NHCT cáctrạng năm 2010, 2011, 2012 Ba là: sở thực công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Hồ Diệu (chủ biên)Học viện ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng Vietinbank Vietinbank Hà Giang, luận văn đề xuất số giải pháp ngân có tính khả hàng, thống Hà Nội thi kiến nghịNXB nhằm hoànkê,thiện nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tác Học viện Maketing vụhiệu tài chính, nghiệp đảm bảongân hoạthàng động(1999), Ngân hàng andịch toàn, NXB thống kê, Hà Nội Luật cáctác tổ chức tínln dụnghiện Việt hữu Namtrong năm 2010 Rủi ro nghiệp hoạt động ngân hàng tất Nghị định số 59/2009/NĐ-NHNN ngày 16rotháng năm củacon Chính phủ(cầu mặt nghiệp vụ Rủi ro tác nghiệp rủi phát07 sinh do2009 yếu tố người “Về tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại” thả, gian lận), sơ hở quy trình tác nghiệp, yếu hệ thống Thông số 13/2010/TT-NHNN Ngân hàng nước thơng tin, hệtưthống kiểm sốt nội bộ;ngày hoặc20/05/2010 từ thay đổi yếuNhà tố bất thường Việt Nam quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ bên (cơ chế, sách nhà nước, thiên tai, địch họa) Rủi ro tác nghiệp chức tín tiếp dụng.đến hoạt động kinh doanh ngân hàng mà hoạt động ngân ảnh hưởng trực Thông tư số 44/TT-NHNN ngày Thống đốccũng NHNN định hàng gắn chặt với sức khỏe của29/12/2011 kinh tếcủa nước nhưQuy nước cảnh hệ thống nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, Trong bối kiểm kinh sốt tế nước Quốc tế gặp nhiều khó khăn, rủi chi ro tác nhánh ngân hàng nghiệp nảy sinh nước tiềm ẩn nhiều thách thức hệ thống ngân hàng nói 10 Mishkin, Fredericnói S (2001), hàng thị tài chính, chung Vietinbank riêng Tiền cần tệ, phảingân quản lý trường hiệu quả, khoa NXB học Tuy Khoa học kỹ thuật, Hà Nội nhiên, thời gian nghiên cứu khơng nhiều, trình độ, kiến thức thực tế có hạn nên 11 văn Ngơ khơng Hướngthể (chủ biên)Học viện ngân (2002), Giáo trình Quản trị kinh luận tránh khỏi thiếu hàng sót Rất mong nhận ý kiến doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội đóng góp thầy cơ, bạn bè, cán nghiên cứu bạn đọc quan tâm đến đề tài 12 đểPeter Rose (2001), trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội luậnS.văn hoàn Quản thiện 13 TS Ngọc (2012), Giáo trình tích hoạt kinhcủa doanh QuaTơ đây, tơi Hưng xin chân thành cảm ơn Phân hướng dẫn động tận tình PhóNgân Giáo sư hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Tiến sĩ Lê Phước Minh, góp ý giúp đỡ thầy cô giáo khoa Sau đại học 14 viện TS Nguyễn MinhsựKiều (2007), Tín dụng thẩmđình địnhvàtínnhững dụng ngân Học Ngân hàng, hỗ trợ tạo điều kiện từ gia đóng hàng, góp ý kiến NXB Tài chính, Hà Nội anh chị đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi 15 TS Minh (2007), Nghiệp vụ ngân nhánh HàNguyễn Giang giúpKiều tơi hồn thành luận văn hàng, NXB thống kê, Hà Nội 16 Các quy trình, quy định hiện, văn hướng dẫn hành quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 17 Tạp chí ngân hàng từ năm 2010 - 2013 ... công tác quản trị rủi ro tác nghiệp VietinBank Chi nhánh Hà Giang Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tác nghiệp VietinBank - Chi nhánh Hà Giang CHƯƠNG RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ... luận rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp, thực trạng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng công tác quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công. .. QUẢ CƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO NGUYỄN BÌNH TAC TƯỜNG TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TAC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN