0291 giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTM CP xăng dầu petrolimex chi nhánh thăng long luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN MAI PHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN MAI PHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS.TS CAO Cự BỘI HÀ NỘI - 2017 Γ⅞ħ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên huớng dẫn Các số liệu đua Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Mai Phương Viết tắt Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng ^CN Chi nhánh HĐTD ^κH Hoạt động tín dụng Kỳ hạn KKH Không kỳ hạn NCB Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Dân NHNN ^NV Ngân hàng nhà nước Nguôn vốn PGBANK Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tê TMCP Thương mại cổ phần TNHH TSĐB Trách nhiệm hữu hạn Tài sản đảm bảo MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG .4 1.1.1 .Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.4 .Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 12 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng 12 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng 14 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG .23 1.3.1 Các nhân tố mang tính chủ quan 23 1.3.2 Các nhân tố mang tính khách quan 29 1.4 NHỮNG BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC VẬN DỤNG Ở VIỆT NAM 31 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX-CHI NHÁNH THĂNG LONG 46 2.2.1 Qui mơ tín dụng 46 2.2.2 Cơ cấu tín dụng 49 2.2.3 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng: 54 2.2.4 .Phân nhóm nợ Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 55 2.2.5 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 60 2.4.ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX-CHI NHÁNH THĂNG LONG 60 2.4.1 .Những kết đạt 60 2.4.2 .Những mặt hạn chế 62 2.4.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng 3.1.1 Mứ Thương mại c độ cạnh tranh ngày gia tăng 67 3.1.2 Nh u cầu khách hàng ngày cao 67 thay đổi 67 67 3.2 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX-CHI NHÁNH THĂNG ĐOẠN 2017 - 2020 .67 3.3 XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX-CHI NHÁNH THĂNG LONG 70 3.3.1 hội (Opportunities) 70 3.3.2 nguy (Threats) 70 3.3.3 .Điểm mạnh (Strengths) 71 3.3.4 Điểm yếu (Weaknesses) 71 3.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX - CHI NHÁNH THĂNG LONG .72 3.4.1 Lựa chọn áp dụng sách tín dụng phù hợp 72 3.4.2 Nâng cao chất lượng thẩm định trước cho vay 77 3.4.3 Tăng cường công tác quản lý nợ giải nợ xấu 82 3.4.4 Cơ cấu lại dư nợ 85 3.4.5 Nâng cao chất lượng cơng tác phân loại trích lập dự phòng 86 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tổ chức PGBank 39 Bảng 2.1 Ket số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh 43 Bảng 2.2 Tình hình tăng truởng du nợ chi nhánh PGBank 47 Bảng 2.3 Tình hình tăng truởng du nợ PGD PGBank Thăng Long 48 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng PGBank Thăng Long theo kỳ hạn nợ 49 Bảng 2.5:Cơ cấu tín dụng PGBank Thăng Long theo thành phần kinh tế .52 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng PGBank Thăng Long theo tài sản đảm bảo 54 Bảng 2.7: Tình hình biến động vịng quay vốn tín dụng PGBank Thăng Long 54 Bảng 2.8 Cơ cấu du nợ theo nhóm nợ 57 Bảng 2.9 Cơ cấu khách hàng theo nhóm nợ 59 Bảng 2.10: Tình hình thu nhập từ hoạt động tín dụng PGBank Thăng Long 60 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tín dụng PGBank Thăng Long theo kỳ hạn nợ 50 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu du nợ theo loại tiền PGBank Thăng Long .51 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tín dụng PGBank Thăng Long theo thành phần kinhtế .53 Biểu đồ 2.4:Cơ cấu du nợ theo nhóm nợ .57 PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Hoạt động tín dụng chức kinh tế hàng đầu ngân hàng để tài trợ cho hoạt động doanh nghiệp, cá nhân quan Chính phủ Hoạt động tín dụng ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế địa phương ngân hàng phục vụ, cho vay thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp, tạo sức sống cho kinh tế Hơn nữa, thông qua khoản cho vay ngân hàng, thị trường có thêm thơng tin chất lượng tín dụng khách hàng nhờ giúp cho họ có khả nhận thêm khoản tín dụng từ nguồn khác với chi phí thấp Đối với hầu hết ngân hàng, khoản mục cho vay chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu ngân hàng Đồng thời, rủi ro hoạt động ngân hàng có xu hướng tập trung vào danh mục khoản cho vay Tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho vay khó địi, bắt nguồn từ số nguyên nhân sau : quản lý yếu kém, cho vay khơng tn thủ ngun tắc tín dụng, sách cho vay khơng hợp lý tình trạng suy thối dự kiến kinh tế Điểm lại danh sách ngân hàng thương mại bị đổ bể, bị thu hồi giấy phép buộc phải sáp nhập Việt Nam thời gian qua cho thấy nguyên nhân không gánh chịu hậu khoản nợ xấu Do đó, việc khơng ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng mang ý nghĩa vô quan trọng hoạt động ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian gần có thay đổi tích cực theo hướng hội nhập quốc tế song lực cạnh tranh hạn chế nhiều mặt ngày phải đối mặt với thách thức đáng lo ngại từ phía ngân hàng nước Những cam kết mở cửa thị trường 81 có nguyên vật liệu sản xuất thể qua hợp đồng dài hạn cung cấp nguyên vật liệu - PGBank Thăng Long phải nắm bắt kiểm tra tính hợp lý kế hoạch tiến độ thực dự án, yếu tố quan trọng liên quan đến việc sử dụng vốn, kế hoạch sản xuất, kế hoạch cho vay thu nợ ngân hàng - Thẩm định phuơng diện tổ chức, quản lý thực vận hành dự án 3.4.2.5 Thẩm định nội dung tài dự án Đây việc thiết phải tiến hành để khẳng định việc tài trợ cho dự án có hiệu không đánh giá khả trả nợ dự án - Xác định tổng vốn đầu tu dự án vào TSCĐ, TSLĐ, vốn đầu tu dự phòng: xem xét khoản mục đầu tu có phù hợp với yêu cầu kỹ thuật sản xuất hay không? Truờng hợp dự án sử dụng ngoại tệ để đầu tu mua yếu tố đầu vào cần xác định tỷ trọng nguồn ngoại tệ tổng vốn đầu tu để tìm kiếm nguồn khai thác Cần quan tâm đặc biệt đến vấn đề đảm bảo vốn luu động - Phân tích nguồn trả nợ tái đầu tu doanh nghiệp để xác định tỷ trọng nguồn tổng số đầu tu khẳng định chắn nguồn - Thẩm định tính đầy đủ khoản mục chi phí sản xuất, tính hợp lý định mức tiêu hao nguyên vật liệu, tiêu hao nhiên liệu - Xác định tiêu tài phuơng pháp tỷ suất chiết khấu nghĩa có tính đến yếu tố thời gian đồng tiền: cần quan tâm tới tiêu + Đối với T (thời gian hoàn vốn): sau xác định T phải so sánh với thời gian hoàn vốn định mức quản lý ban ngành ban hành, theo lĩnh vực cụ thể, cho Ttính tốn < Tđịnh mức 82 phải đánh giá độ xác qua phương pháp nội suy, ngoại suy + Chỉ tiêu B/C (lợi ích chi phí) - Ngồi bên cạnh việc quan tâm đến dòng tiền dự án, CBTD cần phân tích thêm dịng tiền chủ dự án để đánh giá dự án tồn diện Dịng tiền dự án = LN trước thuế + Lãi vay NH + Khấu hao Dòng tiền chủ dự án = LN sau thuế + Khấu hao - Trả nợ gốc NH - Ngoài cần thẩm định tính hiệu kinh tế dự án: Giá trị sản phẩm hàng hoá gia tăng, giải việc làm thu nhập người lao động, bảo vệ môi trường 3.4.2.6 Thẩm định tính hiệu kinh tế dự án * Một số ý thẩm định dự án: - Đối với dự án đầu tư sản phẩm mới: cần tập trung phân tích khía cạnh thị trường, nghiên cứu cạnh tranh, tính tốn hợp lý cơng suất máy móc thiết bị - Đối với dự án đầu tư thay đổi TSCĐ: cần trọng đánh giá mặt kỹ thuật, công nghệ - Trong nội dung tờ trình thẩm định cần phân tích kỹ lực khách hàng vay vốn 3.4.3 Tăng cường công tác quản lý nợ giải nợ xấu Đây biện pháp có ảnh hưởng trực tiếp, định đến việc thực chu trình khép kín khoản tín dụng, vấn đề sống Ngân hàng Trong thời gian qua, tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh chưa thực mức báo động, với việc tăng quy mơ tín dụng, số lượng khách hàng phát sinh nợ xấu tăng lên Do vậy, Chi nhánh cần áp dụng số biện pháp sau để hạn chế tỷ lệ nợ xấu phát sinh, đảm bảo an toàn cho kế hoạch mở rộng quy mô dư nợ: Thứ nhất, chấp hành nghiêm túc quy định hành hoạt động tín dụng, phát kiến nghị kịp thời điều bất hợp lý khơng phù hợp với Chi nhánh để có biện pháp khắc phục kịp thời Bên cạnh đó, cần giám sát phòng giao dịch trực thuộc việc thực điều khoản định chế độ văn 83 đặt mối quan hệ tác động qua lại nhân tố: pháp luật, chủ truơng sách quy trình cho vay, quan phải biết rõ khách hàng nguời nhu nào? Họ muốn gì? để đua điều kiện tín dụng thích hợp với đối tuợng khách hàng Chi nhánh cần kiên việc từ chối cho vay dự án hiệu kinh tế không đáp ứng đầy đủ điều kiện tín dụng đặt Một thực tế chi nhánh cho thấy, cán quan hệ khách hàng đứng cam kết bổ sung chứng từ thay khách hàng truớc lần giải ngân tạo thói quen ỷ lại trễ nãi việc bổ sung hồ sơ thiếu Khách hàng, gây cản trở tới việc kiểm sốt chất luợng tín dụng Chi nhánh Do đó, để giúp cán hỗ trợ quản lý khoản vay hiệu quả, đặc biệt tình hình quy mơ du nợ ngày tăng lên, Chi nhánh cần có biện pháp nghiêm túc nhằm qn triệt tu tuởng phá vỡ quy trình tín dụng phát vay cho khách hàng Thứ hai, thực việc kiểm soát chặt chẽ khoản vay truớc, sau cho vay để phát ngăn chặn kịp thời hành vi khách hàng làm ảnh huởng tới mức độ an toàn vốn vay nhu lừa đảo, tài sản đuợc dùng chấp vay vốn nhiều ngân hàng, làm giả sổ đỏ, sử dụng vốn sai mục đích làm ảnh huởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh gây tình trạng vốn, khả trả nợ cho Chi nhanh Thứ ba, tổ chức đánh giá phân loại khoản nợ để luợng định rủi ro q trình cho vay Do đó, Chi nhánh cần xây dựng ban hành tiêu chuẩn để đánh giá, xếp hạng khách hàng theo mức độ rủi ro, chủ động phân loại nợ xấu có đủ xác định khoản nợ khơng có khả thu hồi Việc đánh giá phân loại khoản nợ cần đuợc tiến hành từ đua định cho vay, đồng thời có biện pháp theo dõi, quản lý phù hợp với khoản nợ Căn vào tình hình thực tế nay, Chi nhánh nên thực việc phân loại quản lý nợ theo phuơng pháp định luợng theo quy chế phân loại nợ Điều giúp cho chi nhánh không nhiều thời gian việc phân loại khoản nợ, từ kịp thời định luợng đuợc rủi ro để đua biện pháp quản lý thích hợp Đồng thời, dựa sở rủi ro đuợc xác định, chi nhánh tiến hành trích lập dự phòng, xây dựng quỹ bù đắp rủi ro để giảm thiểu tổn thất cho chi nhánh khách 84 hàng không trả nợ Tuy nhiên, Chi nhánh không nên phụ thuộc nhiều vào cách phân loại này, đặc biệt không nên đánh đồng khoản nợ nhóm nợ với mà cần phải xem xét, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến hạn theo đối tượng khách hàng để đưa biện pháp can thiệp, quản lý hiệu Thứ tư, tích cực thực cơng tác giải nợ xấu khâu quan trọng, giúp chi nhánh cứu vãn tình vốn Do đó, Chi nhánh cần quan tâm có biện pháp thích hợp nhằm thu hồi nợ vay sau: + Trước hết, Chi nhánh cần có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ hạn tiếp tục phát sinh chấn chỉnh lại thiếu sót khâu q trình cho vay, thiết lập bổ sung đầy đủ hồ sơ liên quan q trình cấp tín dụng, hạn chế đến mức tối đa kẽ hở khâu nghiệp vụ để đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn Ngân hàng + Tổ chức kiểm tra trình sử dụng vốn khách hàng, vay kết hợp với đánh giá, phân loại nợ cụ thể giúp chi nhánh phân tích xác nguyên nhân dẫn đến khơng thu hồi nợ q hạn Từ đó, chi nhánh sát đốc thúc, hỗ trợ khách hàng đưa biện pháp giải thích hợp để phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh xử lý tình trạng nợ hạn + Đối với trường hợp khách hàng cố tình dây dưa, chây ỳ để nợ hạn kéo dài Chi nhánh cần sử dụng biện pháp cứng rắn kết hợp với hỗ trợ quyền địa phương, quan chức để phát mại tài sản chấp, khởi kiện, cưỡng chế để thu hồi nợ Làm cương quyết, dứt điểm trường hợp tránh lan truyền việc chây ỳ không trả nợ ngân hàng địa bàn Thứ năm, vay Chi nhánh cần tuân thủ số nguyên tắc an tồn sau nhằm phịng tránh Rủi ro tín dụng: Nguyên tắc một: Chất lượng tín dụng quan trọng việc mở rộng tín dụng Nguyên tắc hai: Ngay từ đầu, tất khoản cho vay phải có hai phương án 85 hàng Ngân hàng phải hoàn toàn chủ động định cho vay Việc định cho vay phải chắn định độc lập giao dịch không chịu ảnh huởng nguời có liên quan Nguyên tắc năm: Ngân hàng cần có nhiều sở liệu thông tin khoản cho vay Nguyên tắc sáu: CBTD phải luôn nhận thức đuợc thời điểm chu kỳ kinh doanh để đánh giá duợc khả rủi ro xảy tuơng lai điều kiện kinh tế thay đổi Cần trọng đánh giá lực quản lý Nguời vay bên cạnh việc đánh giá báo cáo tài Nguyên tắc bảy: Khi khoản vay đuợc đảm bảo TSBĐ tài sản phải có tính khả mại Ngân hàng cần quan tâm tới khâu định giá tài sản cách chuẩn xác đản bảo đầy đủ tính pháp lý tài sản Ngoài ra, thời hạn cho vay ngân hàng cịn phải thực kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo vào hợp đồng đảm bảo tài sản Nguyên tắc tám: Cần phải thận trọng việc lập hồ sơ tín dụng, kể chi tiết nhỏ Cần phải biết chắn mục đích sử dụng khoản vay gì? Ngun tắc chín: Việc định khoản vay truớc tiên phải quan tâm đến lợi ích Ngân hàng, định cho vay bị vi phạm rủi ro tăng lên 3.4.4 Cơ cấu lại dư nợ Cơ cấu du nợ có ảnh huởng đến chất luợng tín dụng Với cấu du nợ hợp lý, phù hợp với cấu nguồn vốn huy động chiến luợc, định huớng phát triển tín dụng sở hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển cách an toàn, hiệu bền vững Nhu phân tích phần truớc, có điều chỉnh song cấu du nợ PGBank Thăng Long nhiều điểm chua hợp lý chua phù hợp với cấu nguồn vốn huy động định huớng phát triển tín dụng ngành Vì thời gian tới Chi nhánh cần liệt việc điều chỉnh cấu tín dụng theo huớng sau: 86 nợ Trong nguồn vốn huy động trung dài hạn chiếm 25% tổng nguồn vốn huy động Do Chi nhánh phải sử dụng phần nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn Do nguồn vốn ngắn hạn, đặc biệt tiền gửi không kỳ hạn khách hàng thuờng xuyên biến động Trong khoản cho vay trung dài hạn có tính ổn định song lại có thời gian thu hồi vốn lâu Cho nên sử dụng luợng lớn nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn dễ dẫn đến rủi ro khoản khách hàng có nhu cầu rút luợng vốn lớn Chi nhánh chua thu hồi đuợc khoản vay “Sự cân đối hợp lý kỳ hạn hoàn vốn (thời hạn cho vay) kỳ hạn hoàn trả (kỳ hạn trả cho người gửi tiền) yếu tố giữ mức độ an toàn cho nguời gửi tiền an toàn cho ngân hàng” - Thứ hai, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp quốc doanh cá nhân, hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex chủ truơng đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp quốc doanh, phấn đấu đến năm 2020 đua tỷ trọng du nợ quốc doanh lên mức 90% - Thứ ba, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay bán lẽ, giảm dần tỷ trọng cho vay khách hàng lớn để phân tán rủi ro Một nguyên tắc hoạt động ngân hàng không tập trung vốn cho vay số khách hàng nhu rủi ro xảy lớn Mức luợng hóa đuợc quy định dựa mức vốn tự có Ngân hàng Với mục tiêu phấn đấu đến năm 2020 trở thành ngân hàng top ngân hàng bán lẽ hàng đầu Việt Nam, PGBank chủ truơng đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ cho vay bán lẻ 3.4.5 Nâng cao chất lượng công tác phân loại trích lập dự phịng Việc phân loại nợ quy định việc trích lập dự phịng cho khoản hạn tạo cho ngân hàng dễ quản lý nhu tránh cho ngân hàng việc gặp rủi ro thơng qua q trình quản lý nợ khoản tín dụng Theo quy chế cho vay 1627, khoản nợ vay không trả nợ hạn, đuợc tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả trả nợ hạn không chấp thuận cho cấu lại thời hạn trả nợ, tồn số du nợ gốc hợp đồng tín dụng nợ hạn Quy định ảnh huởng đến quyền lợi nguời vay 87 quyền tự chủ TCTD Do vậy, Thông tư 39/2016/TT-NHNN sửa đổi quy định theo hướng TCTD chuyển nợ hạn số dư nợ gốc mà khách hàng không trả nợ hạn theo thỏa thuận không TCTD chấp thuận cấu lại thời hạn trả nợ Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex chi nhánh Thăng Long cần có biện pháp rà sốt trích lập dự phịng lại theo thơng tư Ngân hàng Nhà nước để tránh gặp rủi ro trình quản lý nợ 3.4.6 Tham gia bảo hiểm tín dụng Khi doanh nghiệp gặp rủi ro dẫn đến tình trạng khơng có khả tốn với Ngân hàng, tuỳ theo tính chất loại rủi ro tình hình tài doanh nghiệp, NHTM sử dụng biện pháp: trích chuyển tài khoản tiền gửi khách hàng NHTM, gia hạn khoản tín dụng, bán tài sản chấp, khoanh nợ cuối bù đắp Quỹ rủi ro Những Quỹ rủi ro luôn phao cứu sinh ngân hàng mà Quỹ có hạn chế định: - Quy mơ quỹ nhỏ (chỉ trích 10% lợi nhuận ròng NHTM vốn điều lệ) khơng có khả bù đắp có rủi ro lớn - Quỹ hình thành từ lợi nhuận NHTM nên không phát huy tính tương trợ NHTM hệ thống Bên cạnh việc hình thành Quỹ bù đắp rủi ro tất yếu, để khắc phục hạn chế quỹ này, NHTM tham gia bảo hiểm với khoản cấp tín dụng, bảo hiểm tín dụng có ưu điểm lớn sau: - Bảo hiểm tín dụng có nghĩa vụ bồi thường cho NHTM có rủi ro xảy theo luật định, ngồi bảo hiểm tín dụng cịn có nghĩa vụ phối hợp với ngành hữu quan tổ chức biện pháp đề phòng ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy đảm bảo an tồn cho cơng ty bảo hiểm an toàn cho NHTM - Bảo hiểm tín dụng thu hút nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm nên có khả tốn nhanh, kịp thời bù đắp có tổn thất lớn đồng thời phát 88 - Một là, thành lập công ty bảo hiểm trực thuộc ngành ngân hàng Việc thành lập công ty bảo hiểm tương tự doanh nghiệp, vốn pháp định ngân sách Nhà nước cấp cổ đơng đóng góp (phần lớn NHTM) Hoạt động công ty kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm hoạt động ngân hàng, tiền gửi tiền vay - Hai là, tham gia bảo hiểm tín dụng công ty bảo hiểm độc lập Phương thức bảo hiểm thứ phù hợp điều kiện Việt Nam Theo hướng đó, cơng ty hoạt động điều tiết can thiệp NHTM (chẳng hạn bắt buộc NHTM phải tham gia bảo hiểm, trợ giúp cần thiết ) nên phí bảo hiểm rẻ Đồng thời phương thức bảo hiểm phát huy tính cộng đồng, tương trợ NHTM, TCTD góp phần đảm bảo an tồn kinh doanh NHTM an toàn hệ thống ngân hàng 3.4.7 Nâng cao chất lượng phục vụ để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tăng khả cạnh tranh hoạt động tín dụng Trong hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, chất lượng phục vụ ln đóng vai trò quan trọng, định chất lượng sản phẩm Vì nâng cao chất lượng phục vụ giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng Để nâng cao chất lượng phục vụ, thời gian tới PGBank Thăng Long cần thực tốt nội dung sau: -Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ: Chi nhánh khơng nên rập khn tiếp thị sản phẩm sẵn có mà cần chủ động sáng tạo việc đưa sản phẩm mới, phù hợp với đối tượng khách hàng để khai thác khoảng trống thị trường Thực hiệu công tác giúp cho Chi nhánh phân tán rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng thay tập trung phát triển sản phẩm truyền thống 89 q trình phát triển Trong ngân hàng thường nơi có đầy đủ thơng tin cách xác tồn diện thị trường, giá cả, phương án sản xuất kinh doanh, ngân hàng nơi có trang thiết bị đại, tiên tiến nhất, dễ tiếp thu thông tin nước giới Cho nên tư vấn ngân hàng có ý nghĩa lớn, giúp khách hàng tìm hội có phương án kinh doanh tốt Mặt khác ngân hàng có mối quan hệ với nhiều doanh nghiệp nên làm trung gian để hỗ trợ khách hàng việc tiêu thụ sản phẩm Nền kinh tế thị trường phát triển nhu cầu tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp lớn Cho nên thời gian tới PGBank Thăng Long cần đẩy mạnh hoạt động tư vấn hỗ trợ cho khách hàng vay vốn - Hồn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng Trên sở thực trạng cấu, tỷ trọng tín dụng theo ngành nghề hay tính chất sản phẩm tín dụng, Chi nhánh cần chủ động phối hợp với Hội sở PGBank để xây dựng hoàn thiện quy trình cho vay cụ thể sản phẩm tín dụng đặc trưng phổ biến Chi nhánh mà PGBank chưa có hướng dẫn, quy định cụ thể sở quy trình tín dụng chung PGBank ban hành.Việc xây dựng quy trình tín dụng cụ thể nhằm mục tiêu: hướng dẫn thực thẩm định, cho vay thống hệ thống nói chung, PGBank Thăng Long nói riêng từ khâu tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra, thẩm định điều kiện vay vốn, giải ngân quản lý khoản vay với mục đích nhằm tạo thuận tiện cho cán ngân hàng trình tác nghiệp đồng thời cải tiến để giảm bớt thủ tục, hồ sơ, giấy tờ, giảm thiểu thời gian, chi phí cho khách hàng 3.4.8 Nâng cao chất lượng cán tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Trong hoạt động kinh doanh, người ln yếu tố giữ vai trị định thành công hay thất bại doanh nghiệp Theo đó, lực, trình độ chun mơn nghiệp vụ cán ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động cho vay, chất lượng tín dụng ngân hàng thời kỳ Vì vậy, nâng cao chất lượng cán tín dụng điều kiện tiên nhằm nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh 90 ngân hàng Cán tín dụng phải có lực chun mơn vững chắc, đào tạo bồi dưỡng chu đáo kiến thức nghiệp vụ, am hiểu thị trường, pháp luật phải người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, trung thực, có tinh thần trách nhiệm tâm huyết với khách hàng Do đó, thời gian tới Chi nhánh cần: Thứ nhất, định kỳ tổ chức lớp đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng kiến thức nghiệp vụ, cập nhật quy định, chủ trương cho cán tín dụng Tuy nhiên, cần tránh đào tạo nghiệp vụ chung chung mà nên tập trung đào tạo chuyên sâu lĩnh vực nghiệp vụ cụ thể để từ nâng cao trình độ chun mơn, kiến thức nghiệp vụ, khả phát hiện, ngăn ngừa hạn chế rủi ro lĩnh vực phụ trách Thứ hai, công tác tuyển dụng cán phải đảm bảo quy trình đáp ứng yêu cầu công việc Với yêu cầu nâng cấp, mở rộng quy mơ thời gian tới, bên cạnh cơng tác đào tạo nâng cao trình độ, kiến thức chuyên mơn cho cán tín dụng Chi nhánh cần trọng mực công tác tuyển mộ cán Ngồi trình độ chun mơn nghiệp vụ, yêu cầu cán tín dụng phải đáp ứng kỹ cần thiết sau: - Kỹ phục vụ khách hàng: đòi hỏi CBTD phải có kỹ kiến thúc định marketing nhằm tìm kiếm, trì mở rộng mối quan hệ với khách hàng - Kỹ tìm hiểu thông tin: CBTD phải biết cách thu thập sàng lọc thơng tin có ích để phục vụ cơng tác phân tích, đánh giá lực phương án kinh doanh khách hàng, sở đưa điều kiện tín dụng phù hợp với 91 vực kinh doanh khách hàng, đòi hỏi cán tín dụng phải biết cách tổng hợp, liên kết liệu thơng tin q trình phân tích hồ sơ phuơng án vay nhằm đua kết luận xác tình hình tài chính, lực, tính hiệu phuơng án kinh doanh khách hàng cung cấp - Kỹ phán đoán: Trong điều kiện kinh tế thị truờng cạnh tranh gay gắt có biến động thuờng xuyên, liên tục gây ảnh huởng đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, yêu cầu đặt cán tín dụng phải có kỹ phán đốn sắc sảo, luờng truớc biến động có khả xảy xunh quanh lĩnh vực hoạt động khách hàng để nhằm đua biện pháp ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Thứ ba, thuờng xun rà sốt, sàng lọc đội ngũ cán tín dụng Chi nhánh cần thực rà soát, đánh giá, phân loại cán tín dụng để có biện pháp đào tạo, bổ sung kịp thời, tránh thiếu hụt nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng diễn trơi cháy 3.5 KIẾN NGHỊ Để phát triển nâng cao chất luợng hoạt động tín dụng, tăng truởng thị phần, nâng cao sức cạnh tranh Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex-CN Thăng Long thị truờng nỗ lực thân ngân hàng chua đủ, mà cần phải có hỗ trợ từ Chính phủ, Bộ ngành chức năng, Ngân hàng Nhà nuớc Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 3.5.1 - Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN cần thực hệ thống thơng tin để hỗ trợ cho NHTM việc thu thập tìm kiếm thông tin, cụ thể chấn chỉnh để làm tăng tính hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Hiện nay, số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp khiến cho NHTM tổ chức tín dụng khác sử 92 chồng chéo, thiếu đồng qui định đảo nợ, lãi suất nợ hạn, cho vay hợp vốn, qui định đảm bảo tiền vay Mặt khác hệ thống pháp luật kinh tế Luật thương mại, Luật doanh nghiệp, Luật cạnh tranh, - Cần thực giải pháp điều hành sách tiền tệ thận trọng nhằm ổn định kinh tế vĩ mô, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Theo dõi chặt chẽ diễn biến tiền tệ thị trường, phát triển hệ thống tiền tệ liên ngân hàng, thị trường ngoại hối liên ngân hàng đồng thời có chấn chỉnh cần thiết điều hành sách tiền tệ, tín dụng, khơng để biến động lớn lãi suất, tỷ giá ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng - Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng NHTM, thường xuyên bám sát hoạt động TCTD để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm Đảm bảo thực kiểm soát hoạt động NHTM chỗ, từ xa, hạn chế mức thấp rủi ro xảy Bên cạnh đó, đào tạo tăng cường đội ngũ tra cách sâu sắc toàn diện Nâng cao lực điều hành đạo thống hệ thống tra ngân hàng chịu trách nhiệm việc theo dõi tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình chất lượng tín dụng, kết việc xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng toàn hệ thống TCTD để kịp thời đề xuất với thống đốc NHNN biện pháp xử lý, cảnh cáo - Đẩy nhanh tiến độ đại hoá ngân hàng sở tiếp tục đổi công nghệ ngân hàng tạo tiền đề cho NHTM phát triển hoạt động kinh doanh 93 đối tượng khách hàng theo định hướng phát triển PGBank nhằm mục đích lựa chọn thu hút khách hàng mục tiêu, khách hàng chiến lược khách hàng có chất lượng tốt Tuy nhiên hệ thống quy định việc xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp có thời gian hoạt động từ năm trở lên Còn khách hàng doanh nghiệp thành lập, khách hàng cá nhân chưa xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Do tron g thời gian tới PGBank cần phải chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng theo hướng bổ sung thêm quy định việc xếp hạng khách hàng cá nhân doanh nghiệp thành lập để đảm bảo 100% khách hàng có quan hệ tín dụng với PGBank xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Hồn thiện quy trình tín dụng PGBank xây dựng lại quy trình tín dụng theo q trình cấp tín dụng tách bạch qua khâu: khởi tạo tín dụng (front office), quản lý rủi ro (middle office) tác nghiệp (back office) Thực quy trình tín dụng đảm bảo cho hoạt động tín dụng PGBank phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, việc cấp tín dụng thực thống nhất, khoa học, tạo chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro Đồng thời quy trình tín dụng quy định tách bạch việc cho vay khách hàng doanh nghiệp khách hàng bán lẽ (khách hàng cá nhân) nhằm đảm bảo cho việc cấp tín dụng bán lẽ nhanh chóng, thuận tiện, tạo điều kiện để đẩy mạnh tín dụng bán lẽ Tuy nhiên, quy trình tín dụng hành PGBank cịn nhiều hạn chế như: chưa quy định rõ trách nhiệm cán quan hệ khách hàng cán quản trị tín dụng việc kiểm tra hồ sơ giải ngân, q trình xét duyệt cấp tín dụng thực qua nhiều khâu phần kéo dài thời gian xét duyệt khoản vay, gây phiền phức cho khách hàng; mẫu biểu quy trình chưa hoàn thiện quy định để Chi nhánh thực thống Do thời gian tới đề nghị PGBank cần tập trung nghiên cứu chỉnh sửa quy trình tín dụng để 94 đảm bảo cho việc cấp tín dụng PGBank vừa mang tính khoa học, phù hợp với thông lệ quốc tế rút ngắn thời gian xét duyệt cho vay, tạo thuận lợi cho khách hàng - Bổ sung thêm cán có kinh nghiệm làm cơng tác tín dụng Đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng PGBank phần lớn cịn trẻ, có chun mơn kinh nghiệm chưa nhiều, lại phải phụ trách lúc nhiều doanh nghiệp nên mức độ nắm bắt tình hình hoạt động doanh nghiệp doanh nghiệp lớn cịn nhiều hạn chế Do thời gian tới PGBank nói chung, Chi nhánh Thăng Long nói riêng cần bổ sung thêm đội ngũ cán có trình độ làm cơng tác tín dụng để giảm tải áp lực cơng việc, giúp cán tín dụng có thêm thời gian để nghiên cứu sách, chế độ, nâng cao trình độ nghiệp vụ tìm hiểu, nắm bắt kỹ tình hình doanh nghiệp, từ đề xuất sách phù hợp khách hàng -Cải tiến công nghệ ngân hàng 96 95 KẾTLIỆU LUẬNTHAM KHẢO DANH MỤC TÀI Trong q trình hoạt động ngân hàng, tín dụng hoạt động mang lại Tiếng Việt: nguồn thu chủ yếu, chiếm tới 60- 80 tổng thu nhập, đồng thời hoạt động cáo có hoạt kinh doanh cácsảnnăm 2014, 2016 tiềm1.ẩnBáo nhiều rủikết ro nhất, thểđộng dẫn đến nguy phá một2015, ngân hàng Ngân hàng Thăng Long Để giảm thiểu nguy TMCP thất bại Xăng đòi hỏidầu cácPetrolimex-CN ngân hàng phải có biện pháp tích cực nâng Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp ngân đại,thiểu Nhàrủixuất nhằm cao chất luợng tín dụng, gópvụphần ngănhàng ngừahiện giảm ro hoạt động Thống kinhKêdoanh 2007.của Qua tìm hiểu, phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng mại cổtrịphần Xăng dầuthương Petrolimex-Chi nhánh Nguyễn Văn Thuơng Tiến, Quản ngân hàng mại, Nhà xuấtThăng Long, bật lên đề phải vừa mở rộng hoạt động tín dụng vừa đảm Thống Kê vấn 2012 bảo4.chất luợng, an toànTiến, hoạt Nguyễn Văn Quảnđộng trị kinh rủi doanh ro kinh doanh ngân hàng, Trên sở sử dụng tổng hợp phuơng pháp nghiên cứu, với luận lý Nhà xuất Thống Kê 2005 luận thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Tô Ngọc Hưng, Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Thống Kê 2009 - Trình bày sở lý luận chung tín dụng ngân hàng, chất luợng tín dụng Tiếng Anh: số vấn đề chất luợng tín dụng David Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Chính trị - Trên sở đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng PGBank Thăng Long Quốc gia 1997 vấn đề chất luợng tín dụng, luận văn làm rõ khẳng định vấn Frederic S.Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài nâng đề dịch, Nhà xuấttín TàilàChính 1999 cao chất luợng dụng cần thiết khách quan cấp bách hoạt động Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại dịch, Nhà xuất Tài Chính PGBank Thăng 2009 Long điều kiện mở rộng quy mô du nợ năm tới - Đề xuất số giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất luợng tín dụng PGBank Thăng Long - Một số hạn chế luận văn: phạm vi nội dung nghiên cứu số liệu đánh giá đuợc giới hạn thời điểm cuối năm nên chua phản ánh xác chất tiêu hoạt động Trong trình nghiên cứu, cố gắng nhung trình độ thời ... trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex Chi nhánh Thăng Long - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT... PHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ... NGÂN HÀNG NGUYỄN MAI PHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 ⅛μ ,