0096 giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại NHTM CP công thương việt nam chi nhánh tỉnh nam định luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG HUY NAM GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH NAM ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG HUY NAM GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH NAM ĐỊNH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN VĂN NAM HÀ NỘI - 2015 St ⅛ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết qủa khóa luận hồn tồn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Chi nhánh Ngân hàng Công thuơng Tỉnh Nam Định Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm luận văn Hà Nội, ngày tháng .năm 2015 Nguời cam đoan Đặng Huy Nam MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò Ngân hàng thương mại kinh tế 1.2 TÍN DỤNG VÀ ĐẶC TRƯNG CỦA TÍN DỤNG 1.2.1 Khái quát tín dụng 1.2.2 Đặc trưng tín dụng 1.3 NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Kh niệm nợ xấu .8 1.3.2 Đặc điểm, phân loại nợ xấu 1.3.3 .Nguyên nhân nợ xấu 11 1.3.4 Một số tiêu phản ánh nợ xấu 2.1 KHÁI QUÁT CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TÌNH NAM ĐỊNH 37 2.1.1 .Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam qua năm 2011 - 2014 .41 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 47 2.2.1 Thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 47 2.2.2 Thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Tỉnh Nam Định 59 2.2.3 Đánh giá kết phòng ngừa xử lý nợ xấu NH TMCP Công Thương Việt Nam 61 TÓM TẮT CHƯƠNG .65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH NAM ĐỊNH .66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG THỰC HIỆN CHƯƠNG TRÌNH HÀNH ĐỘNG CỦA CHÍNH PHỦ VÀ CHƯƠNG TRÌNH HÀNH ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012 - 2015 66 3.3.2 Giải pháp DANH xử lý nợMỤC xấu tạiTỪ ChiVIẾT nhánh TẮT Ngân hàng Công thương Tỉnh Nam Định 77 3.3.3 Giải pháp hỗ trợ 84 3.4 .MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 87 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 87 Tên viết tắt 3.4.2 Kiến Nguyên nghĩa nghị Ngân hàng Nhà nước CBTD Cán tín dụng ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông ^DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro NHNN NHTM Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần ^CN Chi nhánh VietinBank Ngân Hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 41 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ NHCTNĐ 43 Bảng 2.3: Số liệu nợ xấu theo nhóm .54 Bảng 2.4: Số liệu nợ xấu theo đối tượng vay vốn 55 Bảng 2.5: Nợ xấu theo thời hạn vay vốn qua năm 2012- 2014 57 Bảng 2.6: Tình hình chung nợ xấu CN Ngân hàng Công Thương Tỉnh Nam Định 61 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn 42 Biểu đồ 2.2: Nợ xấu theo đối tượng vay vốn 56 Biểu đồ 2.3: Nợ xấu phân theo thời gian 58 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với xu hướng phát triển chung lĩnh vực Ngân hàng, hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam mở rộng phạm vi hoạt động theo hướng tăng tỷ trọng dịch vụ, giảm tỷ trọng tín dụng Tuy nhiên, khơng thể phủ nhận tương lai tín dụng đem lại nguồn thu cho ngân hàng Do vậy, nâng cao chất lượng tín dụng nhiệm vụ quan trọng hàng đầu mang lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng Làm để hạn chế xử lý nợ xấu môt đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu nhằm hoàn thiện điều kiện mớ i Nghiên cứu đường nợ xấu tìm nguyên nhân dẫn đến việc phát sinh nợ xấu Từ đưa giải pháp, sách phù hợp điều tiết hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo nợ xấu mức quy định ngành, đảm bảo tiền đề vững cho phát triển có định hướng, có mục tiêu an tồn, hiệu lâu dài Thời gian qua, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức Vấn đề trọng tâm xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại, làm tắc nghẽn dịng tín dụng kinh tế Việt Nam Do vậy, xử lý nợ xấu bước quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Dù nợ xấu mức tại, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, đến lưu thơng dịng vốn vào kinh tế, tính an tồn, hiệu kinh doanh ngân hàng Đồng thời giải nợ xấu nội dung Nghị Quyết 02 Chính phủ đề cập đến Để thực tốt việc tái cấu, xử lý nợ xấu nhằm thích ứng với mơi trường cạnh tranh khốc liệt năm tới nhiệm vụ 78 tín dụng đưa ra, sau Ban xử lý nợ cán tín dụng tiến hành chọn lọc, xem xét để tìm phương án tối ưu để đôn đốc thu hồi nợ nhanh Mặt khác, Ban xử lý nợ cần phải thường xuyên báo cáo lên cấp để nhanh chóng nắm bắt phương hướng xử lý nợ văn hướng dẫn tạo điều kiện cho trình xử lý nợ quy định tốn thời gian, chi phí 3.3.2.2 Tổ chức phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu cơng việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm ngun nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ giúp cán tín dụng nắm nguyên nhân phát sinh để có cách giải cho đối tượng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực NHCTVN NHNN để lấy ý kiến đạo kịp thời Ban xử lý nợ Chi nhánh cử vài cán vững vàng nghiệp vụ, thông hiểu khách nợ, có kinh nghiệm cơng tác xử lý nợ để kiểm tra, phân tích khoản nợ xấu Tiến hành phân tích nhiều góc độ khác nhau: Theo thành phần kinh tế, theo phương thức cho vay, theo tài sản bảo đảm, theo mức độ rủi ro để xác định hướng xử lý khoản nợ Đồng thời kiểm tra tính pháp lý hồ sơ đề nghị xử lý nợ phòng tín dụng chuyển đến tập hợp trình lên ban xử lý nợ cấp Trình tự giúp cho cơng tác đánh giá xác, khả thi 3.3.2.3 Tăng cường đôn đốc, xử lý khoản vay Trên sở sau phân tích phân loại nợ xấu, Ngân hàng cần tiến 79 hành biện pháp đơn đốc thu hồi thích hợp với khoản nợ xấu nhằm đạt hiệu thu hồi cao nhất, thời gian ngắn Đây đuợc xem biện pháp tốn nhung hiệu mang lại nhỏ Cụ thể: - Đối với Nợ hạn < 12 tháng: Ngoài việc gửi gửi văn thông báo nợ hạn, kết hợp với việc tăng cuờng kiểm tra kết trình sử dụng vốn, thực tài chính, tài sản đảm bảo cán tín dụng tiến hành tu vấn cho khách hàng đối tác có quan hệ kinh tế để tránh xảy vụ lừa đảo, hợp đồng vô hiệu dẫn đến rủi ro cho khách hàng (cũng nhu Ngân hàng) - Đối với khoản Nợ hạn > 12 tháng, nguy rủi ro cao cơng tác đơn đốc cần đuợc thực liên tục chặt chẽ hơn: + Tiến hành thuơng luợng với khách hàng biện pháp xử lý nợ Cần uu tiên khách nợ có tu cách đạo đức tốt, có thiện chí trả nợ có khả trả nợ Các biện pháp thuơng luợng với khách hàng phải gắn với chế, sách + Tranh thủ giúp đỡ quan chủ quản, tổ truởng tổ nhóm vay để nâng cao kết thực + Có hình thức thu nợ thích hợp: Một phần toàn phần, thu gốc truớc lãi sau tạo điều kiện cho khách nợ có điều kiện hồn trả đủ gốc lãi 3.3.2.4 Đẩy mạnh công tác cấu lại nợ Đối với khoản nợ xấu nguyên nhân khách quan nhung chua phải bất khả kháng việc xem xét cấu lại nợ việc làm cần thiết Điều giúp cho doanh nghiệp có đuợc hội để tiếp tục sản xuất tiến hành trả nợ 80 thị trường ); tiến hành xếp lại doanh nghiệp; Ngân hàng cho vay theo định cấp Trước mắt Ngân hàng chịu rủi ro phần thu lãi hàng năm loại nợ xấu Tuy nhiên để Ngân hàng có nguồn vốn hoạt động Ngân hàng cần có chế mua bán nợ khoản nợ khoanh hạch toán riêng tạm loại khỏi tiêu tính tỷ lệ nợ xấu ngân hàng từ thời điểm có định khoanh - Nhóm nợ xấu xét cho giãn nợ từ đến năm DNNN chưa có khả trả nợ cho Ngân hàng kinh doanh thua lỗ, thời tiêu thụ hàng hoá thời kỳ phát huy hiệu dự án sản xuất chưa tới, nhu cầu kinh tế hướng phát triển tương lai mà doanh nghiệp cần tiếp tục tồn Đây khoản dư nợ xét cho cấu lại: biến nợ thời hạn ngắn thành thời hạn dài hơn, biến nợ hạn thành nợ hạn nợ phải trả lãi tiền vay suốt thời gian chưa đáo hạn hợp đồng tín dụng Để bù đắp thiếu hụt nguồn vốn toán (do phải kéo dài thời gian thu hồi nợ) Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tỉnh Nam Định sử dụng thị trường tiền tệ thị trường mua bán nợ 3.3.2.5 Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 Thống đốc NHNN, dư nợ cho vay phân loại trích lập dự quỹ bù đắp rủi ro hàng tháng, số tiền trích rủi ro tính vào chi phí NHTM Giải pháp giúp Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tỉnh Nam Định có nguồn tài nhằm vào việc xử lý nợ xấu thực hàng năm nên nợ xấu giảm Trên thực tế việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro vào kết kinh doanh hệ thống sau trích lấy nguồn dự phịng rủi ro cho nhóm nợ từ nhóm đến nhóm Việc trích dự phịng đơi với việc đơn đốc thu hồi nợ Tức thu hồi nợ phải trích dự phịng, với 81 khoản nợ có khả tiềm ẩn rủi ro hạch toán ngoại bảng để tiếp tục theo dõi dùng quỹ dự phòng để bù đắp 3.3.2.6 Đẩy nhanh việc chuyển nợ thành vốn cổ phần Ngân hàng Biện pháp chuyển nợ thành vốn góp Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tỉnh Nam Định thực tế chưa thực q trình xếp lại DNNN cịn chậm Để thực giải pháp Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tỉnh Nam Định cần xem xét kỹ khách nợ: loại doanh nghiệp, khả tiến hành sản xuất tương lai việc chuyển nợ thành vốn Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tỉnh Nam Định thực chất việc Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tỉnh Nam Định tiến hành đầu tư vào doanh nghiệp Do Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tỉnh Nam Định cần phải tham gia trực tiếp vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, cần có cán đóng vai trị quan trọng doanh nghiệp để giúp doanh nghiệp nắm bắt hội nhận biết trước rủi ro xảy Ngân hàng cần tiến hành cân đối tỷ lệ sử dụng vốn đầu tư với vốn chủ sở hữu phải có nguồn vốn đối ứng với số nợ chuyển thành vốn góp 3.3.2.7 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm Trước hết, phải rà sốt lại toàn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung hồn chỉnh kịp thời hồ sơ thiếu cịn thiếu tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý Vấn đề phức tạp xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng.Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý tránh xảy việc lợi dụng, lừa đảo Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp : 82 - Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hoá thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán cao làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng - Đối với nợ xấu tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tồ án giao cho Ngân hàng tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo hình thức: + Tự bán công khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện + Bán cho công ty mua bán nợ Bộ tài (khi thành lập) Trường hợp bán tài sản giá trị thấp giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tỉnh Nam Định - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho Ngân hàng tập hợp trình Ban đạo cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tỉnh Nam Định để tiến hành xử lý thu nợ - Đối với tài sản chưa đầy đủ pháp lý khơng có tranh chấp Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tỉnh Nam Định tập hợp báo cáo trình Ban đạo cấu lại tài đề nghị Chính phủ yêu cầu quan 83 tương ứng để tài sản lại Ngân hàng để sử dụng 3.3.2.8 Thúc đẩy thị trường mua bán nợ Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác việc mua bán nợ xấu giúp Ngân hàng tập trung cho cơng việc kinh doanh mình, thực biện pháp phịng ngừa nợ xấu hiệu mà khơng chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền hạn đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp (giải phóng nợ, thu hồi nguồn vốn mức tối đa), điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển thân Ngân hàng phải hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ đặc biệt giấy tờ tài sản đảm bảo nợ vay; thực bước chuyển giao tài sản cần thiết (nếu có), để biến khoản nợ thực trở thành hàng hố có tính thị trường 3.3.2.9 Ngân hàng nên nghiên cứu sản phẩm vừa hỗ trợ cho tín dụng vừa đem lại tiện ích cho khách hàng ngân hàng Việc nghiên cứu sản phẩm vô cần thiết Ngân hàng đầu việc cung ứng sản phẩm có nhiều thuận lợi giá, thị phần xu khoa học kỹ thuật ngày phát triển việc tiếp cận với thương mại điện tử để phục vụ cho khách hàng tham gia vào lĩnh vực công việc cần làm Khi tiến hành nghiên cứu sản phẩm Ngân hàng làm dịch vụ tốn cho khách hàng khách hàng thiếu tiền Ngân hàng cho vay Ngân hàng hoàn toàn yên tâm khoản vay khách 84 hàng Ngân hàng cung cấp dịch vụ tốn, Ngân hàng nắm số dư tài khoản luồng tiền vào khách hàng để có phương án thu nợ, Ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động thời gian tới 3.3.3 Giải pháp hỗ trợ 3.3.3.1 Giải pháp xử lý nợ tồn đọng chế “Đấu giá quyền giảm nợ” Cơ chế “Đấu giá quyền giảm nợ ACCORD “(Auction-based Creditor Ordering by Reducing Debt): Là chế xếp thứ tự toán nợ cho chủ nợ thông qua việc chủ nợ đấu giá khơng tiền mặt, thể qua việc xóa nợ để giành lấy vị trí ưu tiên thứ tự trả nợ nợ Thứ tự ưu tiên nhóm chủ nợ trì (chủ nợ có đảm bảo chủ nợ khơng có đảm bảo), có thứ tự tốn thân nhóm chủ nợ đưa đấu giá Trong đó, chủ nợ giảm nợ cho nợ nhiều ưu tiên toán trước tiên (trong nhóm mình), chủ nợ giảm nợ hay khơng giảm nợ người tốn sau (trong nhóm mình) Doanh nghiệp tốn đầy đủ khoản nợ chủ nợ đứng vị trí tốn đầu, sau đến chủ nợ thứ tự - Điều kiện ứng dụng chế đấu giá quyền giảm nợ ACCORD vào việc xử lý Nợ điều kiện kinh tế Việt Nam Thứ nhất, cần phải đổi nhận thức bên liên quan, đặc biệt từ phía chủ nợ Liệu chủ nợ thu hồi đầy đủ giá trị khoản nợ hay khơng doanh nghiệp nợ lâm vào tình trạng khó khăn khoản nợ trở thành nợ tồn đọng Như vậy, toán đặt cho chủ nợ lúc phải nhanh chóng thu hồi khoản nợ mức giá trị chấp nhận khoảng thời gian nhanh Việc xóa nợ theo chế ACCORD khơng có nghĩa phần bánh dành cho chủ nợ nhỏ đi, mà có nghĩa chủ nợ hưởng phần bánh nhỏ từ 85 bánh lớn Cái bánh lớn việc giảm khoản nợ tạo động cho chủ sở hữu, hay ban giám đốc điều hành doanh nghiệp tốt hơn, khả hồn trả khoản nợ doanh nghiệp tốt Thứ hai, cần quy định rõ ràng chủ nợ doanh nghiệp, hay tổ chức Nhà Nuớc giảm nợ theo chế ACCORD nhằm tránh nghi ngờ việc giảm nợ xuất phát từ động tiêu cực nhu tham nhũng chẳng hạn Giải tốt vấn đề cần thiết, nhằm thực thành công chế ACCORD kinh tế Việt Nam nay, mà phần lớn chủ nợ thuộc sở hữu Nhà Nuớc Thứ ba, cần có hình thức kiểm sốt nợ việc thực chế ACCORD, tránh truờng hợp nợ tích lũy sử dụng nguồn ngân quỹ không hợp lý, lợi dụng vào khoảng thời gian thực chế ACCORD để trục lợi Thứ tư, thiết lập thủ tục đấu giá theo chế ACCORD chặt chẽ nhằm tránh gian lận trình đấu giá Thứ năm, khắc phục tình trạng thơng tin bất cân xứng doanh nghiệp Các doanh nghiệp nên cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết cho chủ nợ, nhằm làm cho tiến trình thực chế ACCORD diễn nhanh chóng hiệu 3.3.3.2 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc BASEL quản lý nợ xấu Ngành Ngân hàng Việt Nam chặng đuờng phát triển, cần có nhiều đổi phát triển để đạt đuợc chuẩn mực quốc tế hoạt động Ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh Ngân hàng đuờng ngắn để thực mục tiêu Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu xem sở tảng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 86 Việt Nam để đảm bảo tính an tồn, hiệu phục vụ cho phát triển kinh tế đất nuớc Trong xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngun tắc Basel có số điểm bản: - Phân tách máy cấp tín dụng theo phận tiếp thị, phận phân tích tín dụng phận phê duyệt tín dụng nhu trách nhiệm rạch ròi phận tham gia - Nâng cao lực cán quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống quản lý cập nhật thông tin hiệu để trì trình đo luờng, theo dõi tín dụng thích hợp, đáp ứng yêu cầu thẩm định quản lý rủi ro tín dụng Những ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu vệc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam Trên sở nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu đặc thù hoạt động Ngân hàng Việt Nam, NHTM Việt Nam áp dụng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng nhu: - Thực phân tách chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý rủi ro tín dụng chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp Theo tồn việc xây dựng giới hạn tín dụng sở xác định rủi ro tổng thể (thơng qua thực xếp hạng tín dụng, phân tích ngành, khả phát triển khách hàng tuơng lai - Phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch 87 - Tiêu chuẩn hóa cán theo dõi tín dụng để đáp ứng yêu cầu nguyên tắc Basel Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng - Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thuờng xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng - Nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng theo định kỳ trì cách liên tục làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định huớng tín dụng với khách hàng 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ - Chính phủ cần hồn thiện mơi truờng pháp lý cho hoạt động Ngân hàng Cụ thể là: Sửa đổi luật tổ chức tín dụng cho phù hợp với phát triển hoạt động Ngân hàng điều kiện Đồng thời sửa đổi luật liên quan nhu: Luật doanh nghiệp, Luật đất đai, Luật dân sự, Luật phá sản tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng đuợc an 88 giúp Ngân hàng có điều kiện tiến hành thu nợ nhu tạo nên khu vực kinh tế động hiệu Điều tạo hội để Ngân hàng tăng cuờng đầu tu cho kinh tế góp phần hạn chế nợ xấu - Ngồi Chính phủ cần có huớng dẫn cụ thể, rõ ràng NHTM việc hoàn thiện thủ tục hồ sơ khoản nợ xấu thuộc nhóm II để trình Ban đạo tái cấu tài NHTM xem xét cho xoá nợ hỗ trợ tài từ ngân sách nhà nuớc - Chính phủ cần đạo thuờng xuyên giao trách nhiệm cụ thể Bộ, ngành, địa phuơng phối hợp với ngân hàng việc xử lý nợ xấu Điều giúp cho Ngân hàng tiến hành nhanh trình xử lý nợ hạn chế chi phí phát sinh q trình thu nợ - Nghiên cứu phuơng án thành lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản Bộ Tài Chính với mức vốn phạm vi quyền lực đủ mạnh để đứng giải khoản nợ phức tạp, giá trị lớn Hơn để tạo tiền đề thúc đẩy thị truờng mua bán nợ phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý nợ xấu NHTM 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu Ngân hàng việc văn huớng dẫn thực xử lý nợ xấu Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thực tốt cơng việc xử lý nợ NHNN cần: - Tăng cuờng công tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ 89 NHTM mua bán nợ, tạo điều kiện cho Ngân hàng yên tâm thực việc xử lý nợ - Hiện số văn quy định cho vay thời gian lạc hậu cần đuợc sửa đổi ( ví dụ: nhu Quyết định 072 quy định việc vốn lưu động rịng khơng âm cho vay), Ngân hàng cơng thương Việt Nam nên chủ động nhanh chóng xem xét sửa đổi cho phù hợp với thực tế chi nhánh - NHTMCPCT Việt Nam nên chủ động giao quyền cho chi nhánh trình tiếp cận, xử lý, bán khoản nợ tồn đọng cho chi nhánh Thực tế, khoản nợ tồn đọng khơng có khả thu hồi, chi phí thu hồi cao thủ tục bán nợ cho Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng phức tạp - Đối với khoản nợ xử lý rủi ro hạch toán ngoại bảng năm, NHTMCPCT Việt Nam sau nhận hồ sơ chi nhánh gửi nên chủ động phối hợp với chi nhánh để trình NHNN Việt Nam xố khoản nợ khỏi ngoại bảng để lành mạnh hố tình hình tài chó chi nhánh - Hiện tại, NHTMCPCT Việt Nam ban hành nhiều quy trình tín dụng, song số quy trình cịn chồng chéo gây khó khăn cho chi nhánh thực Thực vậy, vay 90 văn 1858 nên kết hợp tờ trình thẩm định, đồng thời NHTMCPCT Việt Nam nên xem xét sửa đổi loại bỏ số quy trình khơng cần thiết, tránh việc tăng áp lực công việc nhiều lên cán tín dụng gây phiền hà cho khách hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa phân tích, đánh giá tình hình chung nợ xấu Vietinbank tỉnh Nam Định, đua nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu nhu thực nghiêm ngặt quy trình tín dụng, nâng cao chất luợng thẩm định tín dụng, thực nghiêm túc kiểm tra kiểm sốt nội Các giải pháp xử lý nợ xấu nhu thành lập Ban xử lý nợ xấu, tổ chức phân tích nợ xấu theo định kì, đẩy mạnh cơng tác cấu lại nợ Việc đua giải pháp dựa nguyên tắc khắc phục điểm yếu, phát huy điểm mạnh ngân hàng, tận dụng hội, giảm thiểu nguy rủi ro bên ngồi Tuy mức độ thành cơng việc áp dụng nhóm giải pháp cịn tuỳ vào số yếu tố khách quan Vì tác giả đua số ý kiến, đề xuất thiết thực NHNN, quan quản lý nhà nuớc nhằm buớc đua hoạt động quản lý nợ xấu ngày hiệu 91 KẾT LUẬN Tình trạng nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn tồn lâu danh mục tài sản hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thuơng Việt Nam nói riêng làm cho tình hình tài NHTM trở nên yếu kém, khả cạnh tranh giảm sút Điều trở nên đặc biệt quan trọng bối cảnh Việt Nam hội nhập với cộng đồng tài khu vực quốc tế Vì vậy, quản lý nợ xấu theo thơng lệ quốc tế nhằm phịng ngừa xử lý nợ xấu trở thành yêu cầu cấp thiết NHTM Việt Nam Trong phạm vi nghiên cứu, Luận văn đua giải pháp nhằm phòng ngừa xử lý nợ xấu hoạt động kinh doanh ngân hàng thuơng mại Với nội dung này, Luận văn hoàn thành nhiệm vụ: Thứ nhất, hệ thống hoá lý luận chung nợ xấu, quản lý nợ xấu NHTM nhu nguyên nhân phát sinh biện pháp quản lý nợ xấu trình hoạt động NHTM Thứ hai, từ việc nghiên cứu thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thuơng tỉnh Nam Định, qua đánh giá thực trạng hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thuơng tỉnh Nam Định thời gian qua, sở phân tích kết đạt đuợc nhu vấn đề tồn tại, nguyên nhân tồn việc quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng thuơng tỉnh Nam Định để có sở xây dựng các giải pháp công tác quản lý nợ xấu Thứ ba, Luận văn xây dựng đuợc giải pháp để hoàn thiện tốt cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thuơng tỉnh Nam Định Đồng thời, đua kiến nghị NHNNVN, Ngân hàng TMCP Công thuơng tỉnh Nam Định nhằm buớc đua hoạt động 92 Tuy nhiên, DANH MỤC nội TÀI dungLIỆU nghiênTHAM cứu KHẢO phức tạp, với tầm nhìn, hiểu Tạp biếtchívàNgân khả hàng tác giả nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi Tín dụng Ngân khiếm hàngkhuyết Học viện TácNgân giả hàng mong nhận đuợc quan tâm đóng góp Ngâný hàng kiến thương cácmạinhàEdward khoa học, W.Reed thầy Edward cô giáo, K.Gill chuyên gia, đồng nghiệp Quản trị đểkinh doanh tiếp tục Ngân hồn hàngthiện Học đề viện tài nghiên Ngân hàng cứu Để Quyết hoàn định thành số 18/2007/QĐ-NHNN đề tài này, Tác giả xin ngày đuợc 25bày tháng tỏ lòng nămbiết 2007 ơn sâuviệc sắc tới GS.TS sửa Thầy giáo, Cơ giáo tận tình huớng dẫn, giúp đỡ hoàn thành đổi, Luậnbổvăn xung Xin số gửi điềulời củacảm quyơn định tớivề Ban phân lãnh loạiđạo nợ,CN tríchNgân lập hàng sử TMCPdụng Cơng dự thuơng phịng tỉnhđể Nam quản Định, lý rủi đồng ro ban nghiệp hành theo tạo điều kiệnđịnh cho tác số giả đuợc 493/2005/QĐ-NHNN học hỏi, trao đổi kiến thức, kinh nghiệm số liệu suốt thời gian6.học Quyết tập, định nghiên sốcứu 493/2005/QĐ-NHNN để hoàn thành đề tài ngày 22/4/2005 việc phân loại nợ trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Báo cáo cân đối kế tốn của Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Việt Nam tỉnh Nam Định 2012- 2014 Luật tổ chức tín dụng Việt Nam Báo cáo số tiêu tín dụng Chi nhánh 2012- 2014 10.TS Nguyễn Thị Kim Thanh: ‘‘Lựa chọn mơ hình xử lỷ nợ xấu Việt Nam ”, Tạp chí Tài số 11/2012 11.TS Nguyễn Đại Lai: ‘‘Làm để xử lỷ nợ xấu”, Tạp chí Cộng sản, 05/01/2013 ... đề nợ xấu xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Chi nhánh NHTMCP Công thương tỉnh Nam Định Chương 3: Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Chi nhánh NHTMCP Công. .. trạng nợ xấu, từ đua giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Chi nhánh NHTMCP Cơng thuơng tỉnh Nam Định Qua đó, đề tài nêu lên thực trạng công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh NHTMCP Công thuơng tỉnh Nam Định, ... giải pháp hạn chế xử lý xấu Chi nhánh NHTMCP Công thương tỉnh Nam Định Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu giải vấn đề liên quan đến giải pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh NHTMCP Công thương