KLTN NHỮNG GIẢI PHÁP hạn CHẾ nợ xấu TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG hà

LỜI CẢM ƠN LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1.1. Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại. 4 1.2. TỔNG QUAN VỀ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 9 1.2.1. Khái niệm về nợ xấu. 9 1.2.2 Phân loại nợ xấu: 9 1.2.3. Nguyên nhân phát sinh nợ xấu trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại. 11 1.2.4. Các chỉ tiêu đo lường và đánh giá nợ xấu trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 12 1.2.5. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu trong hoạt động cho vay tại NHTM 13 1.3 Khái niệm về hạn chế nợ xấu trong hoạt động cho vay. 15 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÔNG HÀ GIAI ĐOẠN 20182020 16 2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ TỈNH QUẢNG TRỊ 16 2.1.1 Quá trình ra đời và phát triển của Agribank Đông Hà. 16 2.1.2. Cơ cấu của Agribank Đông Hà. 16 2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của Agribank Đông Hà 19 2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Đông Hà giai đoạn 20182020 20 2.2. THỰC TRẠNG NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK ĐÔNG HÀ GIAI ĐOẠN 2018 2020 26 2.2.1. Một số vấn đề về quy định và quy trình cho vay tại Agribank Đông Hà 26 2.2.2. Tình hình nợ xấu phân loại theo nhóm trong hoạt động cho vay của Agribank Đông Hà giai đoạn 2018 2020 29 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK ĐÔNG HÀ. 40 2.3.1. Những thành quả đạt được. 40 2.3.2.Nguyên nhân về nợ xấu tại chi nhánh Agribank Đông Hà. 41 CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ 45 3.1. ĐỊNH HƯỚNG TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG TRONG NĂM TỚI. 45 3.2. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK ĐÔNG HÀ. 45 3.2.1. Cần hạn chế các khoản nợ xấu. 45 3.2.2. Đa dạng hóa và nâng cao chất lượng sản phẩm. 46 3.2.3. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế xã hội, đặc thù của địa phương và khách hàng 47 3.2.4. Nâng cao công tác thực thi quy trình cho vay. 50 3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và cơ cấu tổ chức bộ phận cấp tín dụng. 54 3.2.6.Hoạt động của bộ phận KTKSNB cần được chú trọng. 56 3.3. MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ. 57 3.3.1. Đối với NHNN. 57 3.3.2. Đối với Agribank Việt Nam. 58 3.3.3. Đối với địa phương. 59 KẾT LUẬN 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 61

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KIẾN TRÚC ĐÀ NẴNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ Giáo viên hướng dẫn : Th.S Trần Ngọc Minh Trang Sinh viên thực : Lê Đức Thắng Khóa học : 2018-2022 Lớp : 18NH Ngày giao đề tài: ……………………………… Ngày hoàn thành: ……………………………… Giáo viên hướng dẫn Đà Nẵng, tháng 12 năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC KIẾN TRÚC ĐÀ NẴNG Độc lập - Tự – Hạnh phúc Bộ mơn: Tài – Ngân hàng NHIỆM VỤ KHĨA LUẬN SỐ: /…… Họ tên sinh viên: Lê Đức Thắng Ngành học: Tài – Ngân hàng Trình độ đào tạo: Đại học Khóa học: 2018 – 2021 Tên đề tài khóa luận tốt nghiệp: “Những giải pháp hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Hà.” Các số liệu ban đầu để làm khóa luận: Báo cáo tài hoạt động Agribank chi nhánh Đông Hà năm 2018, 2019, 2020 Báo cáo tài chính tình hình chung nợ xấu Agribank chi nhánh Đông Hà Nội dung phần thuyết minh toán: Phân tích tình nợ xấu Agribank chi nhánh Đơng Hà năm 2018, 2019, 2020 Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế nợ xấu Agribank chi nhánh Đông Hà Các vẽ, bảng biểu đồ thị - Bảng biểu Bảng 1: Tình hình huy động vốn Agribank Đơng Hà 2018-2020 Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn Agribank Đơng Hà 2018-2020 Bảng 3: Kết kinh doanh Agribank Đơng Hà 2018-2020 Bảng : Tình hình nợ xấu phân theo nhóm Agribank Đơng Hà 20182020 (nhóm 3,4,5) Bảng 5: Nợ xấu phân theo TPKT Agribank Đông Hà 2018-2020 Bảng 6: Nợ xấu phân theo sản phẩm cho vay Agribank Đông Hà (2018-2020) Bảng 7: Nợ xấu phân theo thời hạn Agribank Đơng Hà (2018-2020) Bảng 8: Trích lập DP&XLRR Agribank Đơng Hà 2018-2020 - Hình vẽ, đồ thị Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức máy điều hành Agribank Đông Hà Sơ đồ 2: Quy trình cấp tín dụng Agribank Cán hướng dẫn: Tên cán hướng dẫn chính: ThS Trần Ngọc Minh Trang – Trường Đại Học Kiến Trúc Đà Nẵng Ngày giao nhiệm vụ làm khóa luận tốt nghiệp: Ngày……tháng……năm…… Ngày sinh viên phải hoàn thành khóa luận tốt nghiệp: Chậm ngày…… tháng……năm…… Nhiệm vụ khóa luận tốt nghiệp Đã mơn thơng qua ngày….tháng….năm… Trưởng mơn Cán hướng dẫn LỜI CẢM ƠN Qua ba năm học tập rèn luyện, giảng dạy giảng viên trường Đại học Kiến Trúc Đà Nẵng quãng thời gian ý nghĩa Được giới thiệu nhà trường ban lãnh đạo Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ( Agribank ) chi nhánh Đơng Hà Em có thời gian đào tạo nghiệp vụ, thực tập Ngân hàng anh chị cán nhân viên phòng kế hoạnh kinh doanh Agribank – Thành phố Đông Hà, hướng dẫn tận tình suốt thời gian em thực tập tạo điều kiện để em hoàn thành báo cáo Em xin gửi lời cảm ơn đến cô giáo Trần Ngọc Minh Trang thầy cô giáo trường Đại học Kiến Trúc Đà Nẵng- người cung cấp sở kiến thức kinh tế xã hội, người trực tiếp hướng dẫn để em hồn thành tốt báo cáo Trân trọng! Sinh viên Lê Đức Thắng MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN 2.Mục đích nghiên cứu 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Cơ sở lý luận hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.2 TỔNG QUAN VỀ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 1.2.2 Phân loại nợ xấu: 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .11 1.2.4 Các tiêu đo lường đánh giá nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 12 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu hoạt động cho vay NHTM 13 1.3 Khái niệm hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay 14 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÔNG HÀ GIAI ĐOẠN 2018-2020 16 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ TỈNH QUẢNG TRỊ .16 2.1.1 Quá trình đời phát triển Agribank Đông Hà .16 2.1.2 Cơ cấu Agribank Đông Hà 16 2.1.3 Chức nhiệm vụ Agribank Đông Hà .19 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Đông Hà giai đoạn 2018-2020 .20 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK ĐÔNG HÀ GIAI ĐOẠN 2018 -2020 25 2.2.1 Một số vấn đề quy định quy trình cho vay Agribank Đơng Hà 25 2.2.2 Tình hình nợ xấu phân loại theo nhóm hoạt động cho vay Agribank Đông Hà giai đoạn 2018 - 2020 29 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK ĐÔNG HÀ 40 2.3.1 Những thành đạt .40 2.3.2.Nguyên nhân nợ xấu chi nhánh Agribank Đông Hà .41 CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ 45 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG TRONG NĂM TỚI 45 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK ĐÔNG HÀ .45 3.2.1 Cần hạn chế khoản nợ xấu 45 3.2.2 Đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm 46 3.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế- xã hội, đặc thù địa phương khách hàng 47 3.2.4 Nâng cao công tác thực thi quy trình cho vay 50 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cấu tổ chức phận cấp tín dụng 53 3.2.6.Hoạt động phận KT-KSNB cần trọng 55 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ .56 3.3.1 Đối với NHNN 56 3.3.2 Đối với Agribank Việt Nam .57 3.3.3 Đối với địa phương 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Danh mục bảng Danh mục sơ đồ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy điều hành Agribank Đông Hà .17 Sơ đồ 2: Quy trình cấp tín dụng Agribank .27 DANH MỤC VIẾT TẮT CBTD CTCP DN DPRR NHTM KTTT TCKT TCTD TNHH TSBĐ SXKD XLRR : Cán tín dụng : Cơng ty cổ phần : Doanh nghiệp : Dự phòng rủi ro : Ngân hàng thương mại : Kinh tế thị trường : Tổ chức kinh tế : Tổ chức tín dụng : Trách nhiệm hữu hạn : Tài sản bảo đảm : Sản xuất kinh doanh : Xử lý rủi ro LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết vấn đề Hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực cho vay lĩnh vực có rủi ro lớn Một dạng RRTD ngân hàng nợ xấu Nợ xấu thường ảnh hưởng nặng nề đến ngân hàng: Làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Nợ xấu song hành với hoạt động cho vay, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà phải biết chấp nhận rủi ro, KTTT khơng chấp nhận rủi ro khơng thể tạo hội đầu tư kinh doanh Do vậy, áp dụng biện pháp giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động cho vay phải xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản lý nợ xấu Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động cho vay để hạn chế tối đa nợ xấu nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động cho vay an toàn, hiệu tăng trưởng Đối với Agribank Đông Hà nay, với cấu thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm 90% tổng thu nhập Chi nhánh; hoạt động cho vay có vai trị đặc biệt quan trọng chiến lược kinh doanh, đồng thời hoạt động mang lại rủi ro cao Chi nhánh Mặc dù năm gần đây, vấn đề hạn chế nợ xấu nhận quan tâm đặc biệt Ban Giám đốc, đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, thực tế, cơng tác cịn nhiều hạn chế; tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, nợ khó địi ngày tăng cao tỷ trọng số tuyệt đối yêu cầu cấp bách đặt nợ xấu phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo nợ xấu nằm phạm vi chấp nhận được, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ nợ xấu làm ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận kinh doanh Chi nhánh, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh cho Chi nhánh địa bàn Chính thế, chọn đề tài “Phân tích tình hình nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn thành phố Đông Hà tỉnh Quảng Trị” làm đối tượng nghiên cứu khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Bài nghiên cứu tập trung chủ yếu vào nội dung sau: - Phân tích lý luận chung nợ xấu Ngân hàng thương mại - Tình hình nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn thành phố Đông Hà tỉnh Quảng Trị - Nghiên cứu đề xuất chiến lược hạn chế nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn thành phố Đông Hà tỉnh Quảng Trị Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu nợ xấu Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu tình hình nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn thành phố Đông Hà tỉnh Quảng Trị Phương pháp nghiên cứu Bài nghiên cứu sử dụng phương pháp sau: - Phương pháp thu thập số liệu: Các số liệu, thông tin được thu thập gồm báo cáo ngân hàng Ngoài ra, đề tài tham khảo nguồn tài liệu tìm kiếm qua sách báo, nghị định, thơng tư Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Agribank Việt Nam liên quan đến vấn đề nghiên cứu - Phương pháp tổng hợp số liệu: Sau thu thập đầy đủ số liệu, tiến hành phân loại, chọn lọc số liệu, tiêu phù hợp với mục tiêu nghiên cứu - Phương pháp so sánh: Đây phương pháp chủ yếu dùng phân tích hoạt động kinh doanh để xác định mức độ biến động tiêu phân tích Đóng góp luận văn Với đề tài “Những giải pháp hạn chế nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn thành phố Đông Hà tỉnh Quảng Trị”, mong muốn đưa giải pháp khoa học, mang tính thực tiễn để góp phần hạn chế nợ xấu Kết nghiên cứu sở để phục vụ cho việc tăng chất lượng khoản vay, hạn chế nợ xấu, nợ hạn - Để tránh tình trạng sử dụng sai mục đích sử dụng, Ngân hàng cần thẩm định chặt chẽ, cho vay mục đích hợp đồng, phân kỳ hạn nợ theo chu kỳ SXKD - Thẩm định kỹ trước cho vay, kiểm tra trước, sau cho vay nhằm phát kịp thời sai sót để kịp thời sửa chữa - Tích cực kiểm sốt nợ, nợ nhóm để đơn đốc khách hàng trả nợ nhằm khống chế không để nợ xấu phát sinh - Bám sát chu kỳ sản xuất kinh doanh ngành hàng, giống để phân kỳ hạn trả nợ thời điểm tránh để phát sinh nợ hạn - Khi nợ xấu phát sinh cần tích cực đơn đốc khách hàng biện pháp để thu hồi nợ, tháo gỡ khó khăn với khách hàng miễn giảm lãi Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, dãn nợ cho vay để phục hồi sản xuất kinh doanh 3.2.2 Đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm Hiện sản phẩm cho vay chi nhánh cịn chưa đa dạng Ngồi sản phẩm truyền thống áp dụng Agribank chưa phát triển số sản phẩm dịch vụ cho vay ngân hàng đại Vì thế, Agribank cần nhận thức tầm quan trọng việc thay đổi kết cấu dịch vụ theo hướng đa dạng hoá sản phẩm, giảm dần dịch vụ nhận tiền gửi, cho vay truyền thống, vào dịch vụ phi tín dụng đặc biệt dịch vụ dựa công nghệ thông tin Agribank xây dựng phát triển phòng nghiên cứu phát triển sản phẩm, đưa nhiều sản phẩm có khác biệt với ngân hàng khác để khách hàng có nhiều lựa chọn khơng làm khách hàng khó khăn đưa định lựa chọn sản phẩm Việc đem lại thu nhập cao cho Agriabank nói chung Agribank Đơng Hà nói riêng, thực hội khai thác tiềm ngành lớn Để thu hút khách hàng đến với ngân hàng chất lượng sản phẩm ngân hàng phải phong phú, đa dạng Vì muốn mở rộng chất lượng tín dụng thiết phải nâng cao chất lượng sản phẩm có Chất lượng sản phẩm cho vay đo khả cung ứng vốn nhanh chóng kịp thời, mức độ thỏa dụng người vay số tiền vay, thủ tục vay, lãi suất thời hạn trả nợ Những vay tài trợ mua sắm bất động sản, phương tiện lại chi nhánh phải 46 ln đảm bảo tốt yếu tố Đối với loại hình cho vay, chi nhánh nên có sản phẩm cải tiến tăng cường thu hút chẳng hạn như, khảo sát nhu cầu thị trường để tạo sản phẩm dịch vụ chủ đạo bật dẫn đầu phân nhóm khách hàng - Cung cấp sản phẩm tài trợ dự án, quản lý tiền mặt, toán lương, sản phẩm đặc thù khác doanh nghiệp lớn, sản phẩm thẻ - Triển khai gói sản phẩm ngân hàng đầu tư, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngân quỹ, kinh doanh thị trường tiền tệ ngoại hối - Một vấn đề mà chi nhánh phải quan tâm chiến lược phát triển sản phẩm việc đa dạng hóa danh mục sản phẩm Trên tảng dịch vụ mối quan hệ có sẵn với người vay, Ngân hàng nên mở rộng hình thức cho vay, tạo danh mục sản phẩm phong phú cho khách hàng lựa chọn đa dạng hóa thời hạn, cách giải ngân phù hợp với nhu cầu khách hàng vay vốn Hoặc Chi nhánh kết hợp sản phẩm cho vay với dịch vụ khác để người vay sử dụng tồn diện sản phẩm tiện ích ngân hàng Chi nhánh thực sách gói sản phẩm, cung cấp danh mục sản phẩm nhiều tiện ích cho khách hàng - Ngân hàng nên có sách lãi suất phù hợp, linh hoạt với loại hình cho vay, tằn sức cạnh tranh sản phẩm 3.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế- xã hội, đặc thù địa phương khách hàng Xây dựng sách tín dụng sở định hướng Agribank Việt Nam đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù địa phương, địa bàn chi nhánh trực thuộc, đảm bảo cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng sở nâng cao chất lượng tín dụng bảo đảm an tồn Chính sách cần cơng bố rộng rãi cho cán nhân viên, sở để cán nhân viên hoạt động lĩnh vực tín dụng thực theo định hướng chủ động hoạt động tác nghiệp Dựa sở định hướng này, Agribank Đơng Hà cần xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu quả, thỏa mãn yêu cầu sau: - Phản ánh sách tín dụng Agribank thời kỳ, đảm bảo quản lý thống quan điểm tổng thể 47 - Phù hợp với tính chất đặc thù địa bàn đầu tư Chi nhánh, phát huy mạnh địa phương có giải pháp hạn chế đầu tư tín dụng lĩnh vực, ngành nghề, khách hàng khơng có lợi cạnh tranh kinh doanh - Đáp ứng yêu cầu hiệu kinh doanh, gia tăng thị phần Chi nhánh, hướng đến cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng tín dụng đầu tư an toàn phạm vi tỷ lệ nợ xấu chấp nhận Đồng thời phải phát huy lực lợi so sánh Chi nhánh so với NHTM khác địa bàn Chính sách tín dụng kim nam, định hướng xác định mục tiêu cần thực hoạt động cấp tín dụng Xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu giúp cho hoạt động tín dụng có định hướng rõ ràng, hạn chế rủi ro sở phân tích nghiên cứu thị trường cách đầy đủ kỹ Chính sách tín dụng cụ thể Chi nhánh nên tập trung nội dung sau:  Về sách lãi suất Chính sách lãi suất có ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận Chi nhánh góp phần hạn chế nợ xấu nhiên việc áp dụng lãi suất cho vay Chi nhánh nhiều điểm chưa hợp lý lãi suất cho vay áp dụng chung mức loại sản phẩm tín dụng Ví dụ: lãi suất cho vay tiêu dùng, lãi suất cho vay đối hộ sản xuất kinh doanh, cho vay phục vụ nông nghiệp nông thôn… mà không vào lợi nhuận khách hàng mang lại Vì sách lãi suất hợp lý phải là: • Phải vào kết xếp hạng thời điểm cấp tín dụng, uy tín khách hàng q trình vay, trả nợ, từ cần có sách lãi suất ưu đãi cho khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, vay vốn có TSBĐ; vay, trả hạn Ngược lại, vay nhỏ, khơng có TSBĐ, đầu tư vào ngành có mức độ rủi ro cao áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro xảy q trình cấp tín dụng Việc áp dụng lãi suất ưu đãi phải vào khách hàng có đóng góp nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng khơng dựa vào doanh số cho vay, dư nợ cao khách hàng có dư nợ, doanh số cho vay cao chưa hẳn đóng góp nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng mà phụ thuộc vào lãi suất áp dụng cho khách hàng này, dự phòng rủi ro phải trích cho khoản vay 48 • Phải vào mức độ rủi ro khả bán chéo sản phẩm: Đối với hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm, nghiệp thực vay vốn thông qua tổ hội Nơng dân, hội Phụ nữ, ngồi việc trả hoa hồng mức 6% tổng số lãi thu được, Chi nhánh nên áp dụng mức lãi suất cho vay thấp so với đối tượng loại từ 1-1, 5%/năm yêu cầu hộ hàng tháng phải gửi tiết kiệm gửi góp từ 50.000-100.000 đồng suốt thời hạn vay vốn để khuyến khích hộ vay vốn thông qua tổ nhằm hạn chế tình trạng q tải CBTD, Ngân hàng có nguồn vốn ổn định nâng cao trách nhiệm tổ chức Hội vốn vay Ngân hàng • Bên cạnh đó, việc xây dựng sách lãi suất phải sở lãi suất thị trường, có tham khảo lãi suất loại Ngân hàng địa bàn nhằm đảm bảo khả cạnh tranh Nếu lãi suất cao làm khách hàng ngắn hạn thu lợi nhuận cao dài hạn ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng làm gia tăng nợ hạn, nợ xấu Ngược lại lãi suất thấp làm giảm lợi nhuận Chi nhánh  Về sách khách hàng • Mặc dù chủ trương hoạt động đa năng, Agribank Đông Hà nên tập trung vốn đầu tư cho phát triển nông nghiệp, nông thôn, xác định khách hàng chủ yếu hoạt động kinh doanh nhóm khách hàng kinh tế hộ Qua tổng kết 15 năm hoạt động đầu tư phát triển kinh tế hộ Agribank Đông Hà cho thấy, kinh tế hộ thị trường rộng lớn, mức đầu tư vốn Ngân hàng không lớn nên có khả thu hồi vốn cao, phù hợp với khả quản lý rủi ro Chi nhánh Mặt khác, tư cách người vay nhóm khách hàng kinh tế hộ đánh giá cao, họ có trách nhiệm việc thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng Với lợi mạng lưới chi nhánh rộng khắp tồn tỉnh, Agribank Đơng Hà nên tận dụng ưu • Chuyển đổi cấu khách hàng theo hướng xóa bỏ tình trạng bị động vào số lượng khách hàng lớn định: Thực tế cho thấy, việc dựa vào số khách hàng lớn gây khả rủi ro cao cho Chi nhánh khách hàng gặp khó khăn tài chính, khơng có khả trả nợ hạn không trả nợ qui mơ Chi nhánh lại nhỏ, khơng có đủ khả tài để trích lập DPRR, hậu Chi nhánh bị thiếu lương, đời sống người lao 49 động gặp nhiều khó khăn Trong hoạt động Ngân hàng, việc bán nhiều sản phẩm cho nhiều khách hàng tốt việc tăng doanh số dựa vào số lượng khách hàng hạn chế khách hàng khách hàng có nhiều tiềm việc sử dụng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng đồng thời Ngân hàng phân tán rủi ro 3.2.4 Nâng cao công tác thực thi quy trình cho vay Để tránh tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích hợp đồng Agribank Đơng Hà cần phải nghiêm ngặt, chặt chẽ giai đoạn sau: a Giai đoạn trước cho vay Kiểm tra thông tin khách hàng: Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín dụng chủ yếu dựa 03 nguồn thơng tin từ khách hàng, đối tác người có liên quan đến khách hàng từ thông từ CIC CBTD cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Thơng thường, nguồn thơng tin khách hàng cung cấp thường có độ xác khơng cao, cần phải khai thác thêm thơng tin từ người có liên quan đến khách hàng quan chức như: Thuế, Hải quan… đồng thời sử dụng triệt để nguồn thơng tin từ trung tâmthơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực thông tin b Giai đoạn thẩm định - Khi thẩm định phương án vay vốn, CBTD cần thẩm định kỹ tính khả thi phần vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án, phương án vay vốn mà khơng hồn tồn dựa vào báo cáo tài khách hàng cung cấp Yêu cầu khách hàng chứng minh cụ thể nguồn vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến hiệu thực dự án, phương án Nếu vốn tự có tham gia vào lớn trách nhiệm khách hàng hiệu việc thực dự án, phương án cao ngược lại Để dự án mang lại hiệu có nguồn trả nợ cho ngân hàng thì: + Tỷ lệ vốn tự có /vốn vay > + Lãi rịng sau thuế khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả - Định kỳ hạn vay trả nợ phù hợp với dòng tiền từ dự án, phương án khả trả nợ khách hàng vay tránh trường hợp định kỳ hạn vay, trả nợ theo cảm tính áp đặt cho khách hàng vay Nếu định thời gian ngắn dẫn đến khách 50 hàng gặp khó khăn cân đối dịng tiền trả nợ, cịn q dài khách hàng sử dụng vốn sai mục đích - Ràng buộc điều kiện giải ngân chặt chẻ để tránh việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: Trong thực tế, nhiều trường hợp rủi ro xảy khách hàng sử dụng vốn sai mục đích CBTD cần đề xuất biện pháp hạn chế việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích như: Việc giải ngân thực chuyển khoản vào tài khoản bên bán hàng phải có chứng từ cụ thể chứng minh mục đích sử dụng vốn; cho vay mua bán quyền sử dụng đất, nhà giải ngân trực tiếp cho người bán nhà phải xác định giá trị thực tế việc chuyển nhượng Đối với doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp, giải ngân theo tiến độ cơng trình mà Chi nhánh có thực nghiệp vụ bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tốn….những cơng trình Nhà nước, tổ chức nước ngồi bố trí vốn để thi cơng - Q trình thẩm định, CBTD phải thu nhập thơng tin từ nhiều nguồn khác để có đánh giá cụ thể tính khả thi dự án, phương án mà khơng dựa nhiều vào tài sản chấp thực tế việc xử lý TSBĐ gặp nhiều khó khăn nhiều thời gian việc đánh giá rủi ro tiềm tàng xảy mà bước đầu chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý việc áp dụng lãi suất cho vay thích hợp nhằm bù đắp rủi ro xảy - Thay đổi cách thức tính nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp: Theo qui định Agribank, việc xác định hạn mức vốn lưu động cho vay theo hạn mức tín dụng tính theo phương pháp bình quân Tuy nhiên phương pháp chưa thực phản ánh nhu cầu thực tế khách hàng thời kỳ mà xác định nhu cầu vốn bình qn năm Do cần thiết xác định vốn lưu động theo phương pháp lưu chuyển tiền tệ Bởi phương pháp tính tốn dòng tiền dự kiến doanh nghiệp thời kỳ, từ xác định nhu cầu tiền thời kỳ sở xác định hạn mức cho vay tối đa khách hàng c Giai đoạn định cho vay, giải ngân - Trước CBTD đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thơng tin thị trường, sách kinh tế, … để có 51 nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định - Việc định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài tin tưởng theo đề xuất CBTD hiệu hạn chế rủi ro cao - CBTD thiết phải cẩn trọng việc kiểm tra tính tuân thủ bút phê, điều kiện giải ngân; tính hợp lệ, hợp pháp hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay trước giải ngân Đối với TSBĐ hàng hố khơng phải đăng ký quyền sở hữu ngồi chứng từ hố đơn, tờ khai hải quan, …cần thu thập thêm chứng từ hồn thành việc tốn sau hồn tất việc toán đảm bảo quyền sở hữu trọn vẹn khách hàng d Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau giải ngân Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra sau cho vay Việc kiểm tra sau cho vay giúp Ngân hàng đánh giá tình hình thực dự án, phương án, việc sử dụng vốn khơng mục đích, … Mặc dầu Agribank Việt Nam có quy định cụ thể việc kiểm tra sau cho vay nhiên, thực tế việc thường CBTD làm chiếu lệ, phù hợp mặt thời gian mà chưa quan tâm đến chất lượng kiểm tra nhằm tránh kiểm tra Thanh tra NNNN, Kiểm tra-KSNB Vì vậy, Chi nhánh cần phải quán triệt tầm quan trọng công tác kiểm tra sau cho vay, yêu cầu CBTD phải thực đồng thời phải theo dõi có chế tài xử lý CBTD khơng thực yêu cầu sau trình kiểm tra:  Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng từ phải đưa nhận xét khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch (nếu có)  Mơ tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu  Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển toàn doanh thu qua Agribank sử dụng dịch vụ Agribank, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu  Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia 52 đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Thu thập báo cáo tài hàng Q nhằm đánh giá tình hình tài Công ty đồng thời đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tình hình tài Cơng ty có diễn biến xấu  Kiểm tra trạng, chất lượng, số lượng TSBĐ, trường hợp có xảy mát, hao hụt, giảm giá trị phải yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ giảm dư nợ tương ứng với giá trị TSBĐ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiêm túc Trong trình kiểm tra, có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả toán khoản vay CBTD có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp Ngồi việc CBTD trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, khoản vay lớn phải phận thẩm định kiểm tra, khoản vay vượt quyền phán Chi nhánh trực thuộc phải trình Hội sở Agribank tỉnh, trình Agribank Việt Nam nên cán thẩm định kiểm tra thêm để hạn chế rủi ro 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cấu tổ chức phận cấp tín dụng - Trình độ CBTD đóng vai trị quan trọng việc sàng lọc khách hàng tốt CBTD tất yếu phải tiếp xúc nhiều với khách hàng nhiều lĩnh vực kinh doanh khác Vì vậy, để có đánh giá xác khách hàng họ phải thực am hiểu khách hàng, lĩnh vực ngành nghề mà khách hàng kinh doanh, mơi trường khách hàng sống Ngồi ra, CBTD cần phải có kỹ phân tích từ chi tiết đến tổng thể thông tin khách hàng dự án đề nghị vay vốn Đồng thời CBTD cần phải có khả dự đốn vấn đề liên quan đến khách hàng vay vốn Bởi vậy, cần khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi cho CBTD học tập nâng cao trình độ Thường xuyên định kỳ tổ chức lớp đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng, nâng cao nghiệp vụ Công tác đào tạo cần phù hợp với nhu cầu cho vay ngày mở rộng với nhiều loại đối tượng khách hàng Cán cần đào tạo nhiều phân tích báo cáo tài doanh 53 nghiệp, phát dấu hiệu rủi ro tín dụng từ tiêu tài doanh nghiệp - Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ CBTD Hàng năm cần thực việc rà soát, đánh giá, phân loại CBTD để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời, tránh thiếu hụt Thực luân chuyển CBTD không đạt tiêu chuẩn sang phận khác - Cần có trình độ ngoại ngữ điều kiện thiếu cán ngân hàng Vì cần có sách đào tạo nâng cao chất lượng ngoại ngữ cho cán - Khâu tuyển chọn yếu tố quan trọng định chất lượng CBTD Ngân hàng cần phải có chế độ tuyển hợp lý, cơng bằng, tránh trường hợp tiêu cực - Thường xuyên đào tạo, kiểm tra trình độ CBTD thơng qua việc xây dựng kho đề thi thi online hệ thống máy trạm sử dụng hành, xây dựng Forum nội Agribank Đông Hà sở hạ tầng có - Nghiên việc đánh giá chất lượng công việc gắn liền với chi trả lương CBTD dựa vào hiệu rịng thay doanh số tiêu giao khoán - Xác định đầu tư vực nông nghiệp, nông thôn thị trường truyền thống Triển khai thực Chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn Mở rộng cho vay qua tổ vay vốn để giảm áp lực cho CBTD Ngồi thực thành lập phịng Thẩm định độc lập với Phịng Tín dụng nhằm tách bạch rõ ràng khâu thẩm định khâu quản lý tín dụng, định cho vay Theo đó:  Bộ phận Tín dụng đổi tên thành phịng Quan hệ khách hàng: chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn, đề xuất cho vay (đối với khoản vay vượt quyền cho vay phận Quan hệ khách hàng theo qui định Tổng Giám đốc Agribank Việt Nam Giám đốc Agribank Quảng Trị thời kỳ); thực quản lý khoản vay sau cho vay  Bộ phận thẩm định: Sau nhận đầy đủ hồ sơ Phòng Quan hệ khách hàng cung cấp, thực phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro có báo cáo rủi ro độc lập trước đề xuất lãnh đạo phê duyệt cho vay 54 Việc tách bạch thành hai phận độc lập giúp cho q trình cấp tín dụng theo dõi, giám sát khoản vay phân luồng phân công rõ ràng trách nhiệm phận qui trình cấp tín dụng, đảm bảo cơng việc thực phận có phận khác giám sát song song, kiểm soát lẫn nhau, phát kịp thời để hạn chế rủi ro Tuy nhiên nhằm tránh kéo dài thời gian giải ngân, ảnh hưởng đến khách hàng phải qua hai phận độc lập cấp tín dụng, Chi nhánh cần phải có văn qui định cụ thể thời gian tối đa mà phận phải hoàn thành Ngồi ra, hướng tăng trưởng tín dụng đơi với chất lượng tín dụng khơng tiêu kinh doanh mà hạ thấp điều kiện vay vốn, thẩm định kỹ trước cho vay có chế cho vay phù hợp để giảm tải công việc cho CBTD tích cực cho vay thơng qua tổ, hội Nhằm tạo điều kiện cho CBTD có thời gian để thẩm định khoản vay kỹ CBTD cần kiểm sốt tốt nợ cho vay, khơng để phát sinh nợ nhóm 3.2.6.Hoạt động phận KT-KSNB cần trọng Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực qui trình nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây Để nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế RRTD, Agribank Đơng Hà cần thực số biện pháp sau: a Về mơ hình tổ chức: - Bộ phận Hậu kiểm Chi nhánh loại I, loại II nên đặt phòng Kiểm tra-KSNB, Chi nhánh loại III Phòng Giao dịch phận Hậu kiểm phép sử dụng cán phòng làm kiêm nhiệm - Sớm hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng phận Kiểm tra-KSNB biên chế cán trực thuộc Trụ sở Agribank Việt Nam; tiền lương, thưởng Trụ sở trả nhằm đảo bảo tính độc lập, khách quan cơng tác kiểm tra, kiểm sốt b Về phương pháp kiểm tra - Trước phòng KT-KSNB dừng lại công tác hậu kiểm hình thức tổ chức đợt kiểm tra theo kế hoạch vậy, vấn đề phát thường 55 sai phạm phát sinh, hạn chế tác dụng việc phát hiện, ngăn ngừa quản lý rủi ro Cho nên, phận phải thực chủ động công tác kiểm tra Hiện hệ thống IPCAS triển khai tất chi nhánh, số liệu quản lý tập trung Vì vậy, cần phải trọng việc theo dõi thông tin hệ thống IPCAS chi nhánh, khách hàng phát sinh nợ hạn, nợ xấu đột biến thành lập đoàn kiểm tra Như vậy, nợ xấu hạn chế kịp thời - Hàng năm, tiến hành kiểm tra, đối chiếu số dư tiền vay địa bàn có nợ hạn, nợ xấu cao, địa bàn có dư luận phản ánh nhiều để có biện pháp hạn chế tình trạng CBTD vay ké, sách nhiễu để có biện pháp kịp thời xử lý - Những sai sót phát qua kiểm tra, kiểm sốt Chi nhánh Agribank tồn tỉnh Quảng Trị cần tổng hợp lại để phổ biến, nhắc nhở cho cán nhân viên lấy làm học kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ, nâng cao đạo đức cán - Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Bên cạnh đó, hệ thống kiểm tra kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá để ngày hồn thiện c Về bố trí đào tạo cán - Bố trí, tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng, thẩm định để bổ sung cho phịng KT-KSNB Tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm tốn nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 05 năm - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, pháp luật cho cán phòng kiểm tra kiểm sốt Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm tra kiểm soát nội trình tác nghiệp phải thực minh bạch, tránh tình trạng nể - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với NHNN 56 - Đổi phương pháp tra, giám sát NHNN Đặc thù hệ thống NHTM cho thấy, nguyên tắc phòng ngừa rủi ro vi phạm cần coi trọng tập trung xử lý, rủi ro vi phạm xảy Công tác tra, giám sát NHNN dừng lại việc tra tuân thủ Tuy nhiên, phương pháp tra việc tn thủ khơng cịn thích hợp để đảm bảo mục tiêu hoạt động hiệu an tồn hệ thống Ngân hàng, phương pháp không đo lường giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng (mục đích tra giám sát), ví dụ như: thời gian vừa qua, NHNN khống chế trần lãi suất huy động, nhiên khả khoản kém, nhiều Ngân hàng huy động vượt trần lãi suất hệ thống tra, giám sát không phát Vì vậy, NHNN cần xây dựng phương pháp tra không dừng lại chức hậu kiểm mà phải tập trung xem xét, đánh giá rủi ro xảy khả chống đỡ Ngân hàng - Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm tín dụng (CIC) Một điều kiện để hạn chế RRTD tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật kịp thời xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro thấp ngược lại, nhiên chất lượng thơng tin tín dụng CIC có chất lượng thấp, thông tin khai thác chủ yếu thông tin dư nợ nợ xấu khơng xác Vì vậy, việc nâng cao chất lượng thông tin cần thiết, thông tin cần bao gồm: thơng tin tài phi tài khách hàng, thơng tin TSBĐ, phải có phân tích, đánh giá lịch sử quan hệ tín dụng để lưu ý cho NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hoá trang thiết bị nhằm cung cấp thông tin cho NHTM thông suốt kịp thời Hiện NHTM chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh.Vì vậy, NHNN cần có biện pháp thích hợp để NHTM nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc khai báo, cung cấp thông tin cho CIC Kết hợp kiểm tra việc cung cấp, khai thác thông tin, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời Ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin như: Báo cáo thiếu, thông tin sai thật… kiểm tra hàng năm 3.3.2 Đối với Agribank Việt Nam 57 - Sớm thành lập Ban thẩm định, Ban Quan hệ khách hàng đồng thời đạo Chi nhánh loại 1, loại II thành lập Phòng Thẩm định độc lập với phòng Quan hệ khách hàng để tách bạch khâu thẩm định khâu quản lý tín dụng, định cho vay Đối với dự án lớn hình thành nên tài sản cố định như: sắt, thép, xi măng, thuỷ điện có tổng mức đầu tư 100 tỷ đồng tỉnh nên qui định phận thẩm định Trụ sở thực thẩm định sau thơng báo đồng ý không đồng ý cho vay để Chi nhánh thực nhằm nâng cao chất lượng thẩm định, hạn chế rủi ro đồng thời giảm áp lực phải cho vay từ quyền địa phương hạn chế động xấu cán Ngân hàng: cho vay dự án địa phương để lấy thành tích, bầu vào cấp ủy… - Ban hành văn hướng dẫn thẩm định cho vay doanh nghiệp; quyền phán cho vay theo hướng giao mức phán cho Chi nhánh phải dựa vào qui mơ, chất lượng tín dụng; hạn mức tối đa ngành, sản phẩm; nhóm khách hàng có liên quan, trường hợp số khách hàng có liên quan nhóm tăng lên giảm tương ứng hạn mức nhóm nhằm hạn chế nợ xấu khơng quản lý dịng tiền, việc điều chuyển tài sản, lợi nhuận, doanh thu nhóm - Xây dựng chương trình tích lũy điểm cho khách hàng cá nhân thông qua việc cấp thẻ thành viên Agribank cho khách hàng giao dịch hệ thống Agribank Việt Nam: Điểm tích lũy tính khách hàng sử dụng dịch vụ chi nhánh Agribank toàn quốc để làm sở thực sách chăm sóc khách hàng tồn hệ thống khẳng định thương hiệu Agribank Phương pháp tích lũy điểm sau:  Đối với khách hàng tiền gửi số dư tiền gửi khách để tính điểm  Đối với khách hàng tiền vay số lãi hạn, phí khách hàng trả để tính điểm  Đối với khách hàng nhận kiều hối vào số tiền nhận để tính điểm  Đối với giao dịch chuyển tiền, bảo hiểm, chứng khoán, thẻ giao dịch khác vào mức phí thu để tính điểm… Từ số điểm tích lũy năm quy đổi sang quà tặng vật kim Khách hàng nhận quà tặng chi nhánh khách hàng đăng ký làm thẻ thành viên ban đầu Mục đích chương trình nhằm tri ân khách hàng chọn hệ thống Agribank Việt Nam giao dịch, thơng qua nhằm gắn bó khách hàng quan hệ lâu dài với ngân hàng 58 3.3.3 Đối với địa phương Đề nghị quyền địa phương cấp địa bàn tỉnh Quảng Trị phối hợp với Ngân hàng để tiến hành xử lý nhanh tài sản bảo đảm để thu hồi số nợ xấu đủ điều kiện theo nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 thí điểm xử lý nợ xấu TCTD nhằm tạo điều kiện giảm thiểu nợ xấu KẾT LUẬN Trong KTTT, hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động kinh doanh doanh nghiệp khác gắn liền với rủi ro Mặt khác, hoạt động kinh doanh NHTM liên quan đến tất hoạt động kinh tế, xã hội, vậy, biến động rủi ro kinh tế dẫn đến rủi ro cho NHTM ngược lại Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung rủi ro hoạt động tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Tuy vậy, nhận thức nợ xấu, tìm nguyên nhân gây nên nợ xấu từ có giải pháp để hạn chế nợ xấu xảy mức thấp Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, khóa luận đạt kết sau:Khóa luận hệ thống hoá, khái quát hoá vấn đề lý luận hoạt động cho vay, sâu nghiên cứu nợ xấu; khái niệm, dấu hiệu nhận biết nợ xấu nguyên nhân gây nợ xấu ảnh hưởng thân NHTM kinh tế, xã hội Khóa luận đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro hoạt động cho vay Agribank Đông Hà Trên sở đó, phân tích ngun nhân dẫn đến nợ xấu đưa giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu mức thấp Quản lý nợ xấu hạn chế nợ xấu đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Vì vậy, dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu, song luận văn khơng thể tránh thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp từ Quý Thầy, Cơ giáo để khóa luận hồn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản lý, hạn chế nợ xấu chi nhánh Agribank Đông Hà trình hoạt động kinh doanh trước mắt lâu dài Xin chân thành cảm ơn ! 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Trần Đình Định, Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuần mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam Hà Nội, Việt Nam: NXB Tư Pháp, 2008 [2] TS Nguyễn Thị Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại Hà Nội: Nhà XB Thống Kê, 2009 [3] PSG TS Phan Thị Cúc, Giáo trình tín dụng ngân hàng TP HCM, Việt Nam: NXB Phương Đông, 2012 [4] Mai Tuấn Anh, "Một số suy nghĩ quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam," Tạp chí ngân hàng, June 2011 [5] PSG TS Phan Thị Cúc, Th.S Đào Văn Huy, Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ TP HCM, Việt Nam: NXB Thống Kê, 2007 [6] Nguyễn Trọng Tài, "Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - kinh nghiệm vấn đề đặt Việt Nam," Tạp chị nghiên cứu kinh tế, pp 9-19, 2008 [7] "Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank Quảng Trị," Agribank Quảng Trị, Quảng Trị, 2012, 2013, 2014, 2015 [8] Thống đốc NHNN, "Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN “V/v ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD” ," Ngân hàng Nhà Nước, 493/2005/QĐ-NHNN, 2005 [9] "Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều định 493," Ngân hàng Nhà Nước, 18/2007/QĐ-NHNN, 2007 [10] "Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 NHNN Về tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD," 2010 [11] Tạp chí tài [Online] http://tapchitaichinh.vn [12] Hiệp hội ngân hàng Việt Nam [Online] http://www.vnba.org.vn 60 ... hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn- Chi nhánh Thành phố Đông Hà Chương 3: Những giải pháp hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn- Chi nhánh Thành phố Đông. .. nhân nợ xấu chi nhánh Agribank Đông Hà .41 CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ ... đến nợ xấu hoạt động cho vay NHTM 13 1.3 Khái niệm hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay 14 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN