Bài giảng quản trị ngân hàng thương mại 1 chương 5 quản trị hoạt động thanh toán của ngân hàng thương mại

D M _T TM H CHƯƠNG QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN CỦA NHTM U Chương 5: Quản trị hoạt động toán NHTM D H 5.1 Phân loại dịch vụ toán NHTM 5.1.1 Thanh toán tiền mặt chuyển khoản _T TM 5.1.2 Thanh toán dựa chứng từ giấy chứng từ điện tử 5.1.3 Thanh toán nội địa toán quốc tế 5.1.4 Thanh toán cho khách hàng toán ngân hàng 5.2 Một số hình thức toán chủ yếu 5.2.3 Thanh toán ủy nhiệm thu U 5.2.2 Thanh toán ủy nhiệm chi M 5.2.1 Thanh toán séc Chương 6: Quản trị hoạt động toán NHTM D H 5.2.4 Thanh toán theo phương thức chuyển tiền _T TM 5.2.5 Thanh toán theo phương thức nhờ thu 5.2.6 Thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 5.3 Nội dung quản trị dịch vụ tốn 5.3.1 Xây dựng, ban hành sách quy trình tốn M 5.3.2 Tổ chức máy nhân kênh phân phối U 5.3.3 Kiểm tra, kiểm soát nội quản trị rủi ro 5.1 Phân loại dịch vụ toán NHTM D - Căn vào phương tiện toán: H +Thanh toán tiền mặt _T TM +Thanh toán KDTM - Căn vào phạm vi toán: + Thanh toán nội địa M + Thanh toán quốc tế + Thanh toán NH với khách hàng + Thanh toán NH U - Căn vào chủ thể tham gia quan hệ toán: Thanh toán tiền mặt KDTM D H Thanh toán tiền mặt _T TM - Là việc tốn bên mắc nợ dùng tiền mặt (tiền giấy, tiền kim loại) chuyển trả cho bên thụ hưởng - Phần lớn quan hệ toán thực trực tiếp người chi trả người thụ hưởng mà khơng cần có mặt ngân hàng với tư cách “trung gian” cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng M - Ngoài ra, số trường hợp theo yêu cầu khách hàng người chi trả, ngân hàng toán tiền mặt cho người hưởng lợi, thực thu, chi tiền mặt theo yêu cầu khách hàng U Thanh toán tiền mặt KDTM D Thanh toán KDTM (chuyển khoản) H _T TM Là việc tốn thực cách trích chuyển tài khoản hệ thống ngân hàng, bù trừ công nợ mà không sử dụng đến tiền mặt Đặc điểm toán KDTM - Sử dụng tiền bút tệ hay gọi tiền ghi sổ - Mỗi tốn phải có bên tham gia: + Người nhận tiền U + Trung gian toán M + Người trả tiền Thanh toán nội địa TTQT D M _T TM H Thanh toán nội địa Là việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế chủ thể nước Thanh toán quốc tế Là việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức cá nhân quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan U Thanh toán nội địa TTQT D H Đặc điểm toán quốc tế _T TM - Vừa chịu điều chỉnh luật pháp quốc gia vừa chịu điều chỉnh luật pháp, công ước tập quán quốc tế - Chịu ảnh hưởng tỉ giá môi trường kinh tế trị giới M - Các chủ thể tham gia toán quốc tế thường phải đối mặt với rủi ro hối đoái, rủi ro quốc gia U - Các giao dịch TTQT chủ yếu thực qua hệ thống NHTM Thanh toán cho KH toán NH D H Thanh toán NH: _T TM - Thanh toán liên hàng hệ thống - Thanh toán bù trừ NH - Thanh toán lần qua tài khoản tiền gửi NHNN - Ủy nhiệm thu hộ, chi hộ U - Thanh toán liên NH điện tử M - Thanh toán qua tiền gửi NH khác D _T TM H 5.2 Một số hình thức tốn chủ yếu M U 5.2.2.2 Nhờ thu D NH phục vụ bên bán (2) (5) (3) (5) (4) U (1) Ngân hàng phục vụ bên mua M Người bán _T TM H Nhờ thu phiếu trơn Quy trình tốn Người mua 5.2.2.2 Nhờ thu D H Các loại nhờ thu: KN _T TM Nhờ thu kèm chứng từ: Người bán ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền người mua sở hối phiếu chứng từ hàng hóa với điều kiện người mua đồng ý trả tiền ký chấp nhận toán M Các loại nhờ thu kèm chứng chứng từ: U - D/P: Nhờ thu trả tiền để trao đổi chứng từ - D/A: Nhờ thu chấp nhận trả tiền để trao đổi chứng từ 5.2.2.2 Nhờ thu D Quy trình toán: _T TM H Nhờ thu kèm chứng từ: Giống nhờ thu phiếu trơn có bước 1: gửi hàng hóa khơng gửi chứng từ 2,3,4 có kèm theo chứng từ M U 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) D _T TM H KN: Là thỏa thuận, NH (NH mở L/C) theo yêu cầu khách hàng (người đề nghị mở L/C) trả số tiền định cho người khác (người hưởng lợi số tiền M L/C) chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm U vi số tiền người xuất trình cho NH chứng từ toán phù hợp với quy định đề L/C 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) D + Tính độc lập L/C _T TM H Đặc điểm: + Tuân thủ chặt chẽ quy định L/C chứng từ + Việc thạnh toán dựa vào chứng từ M + Liên quan đến hai quan hệ hợp đồng U 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) D M _T TM H Các chủ thể tham gia toán L/C Các thương nhân - Người nhập - Người xuất  Các NH: - Ngân hàng phát hành - Ngân hàng thông báo - Ngân hàng xác nhận - Ngân hàng trả tiền U 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) D NH mở L/C (1) (7) (8) (2) _T TM H Quy trình tốn tổng thể (5) (6) NH thông báo L/C (6) (5) (3) M U Người nhập Người xuất (4) 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) D H Các loại L/C: _T TM - Thư tín dụng hủy ngang (Revocable L/C) -Thư tín dụng khơng thể hủy ngang (Irrevocable L/C) - Thư tín dụng khơng thể hủy bỏ có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C) M -Thư tín dụng tuần hồn (Revolving L/C) - Thư tín dụng dự phịng (Stand by L/C) U - Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C) D H M _T TM 5.3 Quản trị dịch vụ toán NHTM U 5.3.1 Xây dựng, ban hành CS, qtrình TT D H Xây dựng sách tốn _T TM -Mục tiêu nguyên tắc hoạt động toán -Xác định phạm vi đối tượng khách hàng phục vụ -Các hình thức toán mà NH triển khai thực -Các điều kiện cần thiết để NH chấp nhận triển khai cung ứng dịch vụ U -Các quy định phí dịch vụ M -Quy trình cung cấp dịch vụ toán -Theo dõi, giám sát việc chấp hành kỷ cương, kỷ luật kỷ luật toán KH biện pháp quản trị rủi ro 5.3.1 Xây dựng, ban hành CS, qtrình TT D _T TM Các yêu cầu: H Xác định quy trình tốn -Đảm bảo tính khoa học, tính phù hợp, tính hiệu -Đảm bảo tính logic, chặt chẽ cụ thể khơng q phức tạp, dễ thực cho tất bên Căn xây dựng quy trình tốn M -Đặc điểm riêng phương thức, thể thức toán U -Các văn pháp luật, tập quán, thông lệ quốc gia, quốc tế có liên quan 5.3.1 Xây dựng, ban hành CS, qtrình TT D _T TM Ý nghĩa H Xác định quy trình tốn -Là pháp lý để tổ chức hoạt động toán NH -Là sở để giải tranh chấp, bảo vệ quyền lợi cho bên xảy tranh chấp, khiếu kiện, rủi ro M -Là để phân định tránh nhiệm, quyền hạn phận có liên quan U -Là sở để thực quản lý nhân 5.3.2 Tổ chức máy nhân kênh phân phối D H Tổ chức máy nhân sự: _T TM -Thiết lập máy toán -Trao quyền gắn với trách nhiệm cá nhân -Phân công công việc cụ thể cho cá nhân M U 5.3.2 Tổ chức máy nhân kênh phân phối D H Thiết lập hệ thống kênh phân phối _T TM -Phát triển phòng giao dịch vệ tinh -Ứng dụng kênh phân phối hđại: internet banking, home banking, mobile banking -Mở rộng kênh phân phối qua đại lý: đại lý phát hành thẻ ATM, đại lý toán M -Tùy thuộc dịch vụ toán mà lựa chọn hệ thống kênh phân phối thích hợp U 5.3.3 Kiểm tra kiểm sốt nội QTRR D Nhận dạng rủi ro xảy với hoạt động toán: -Rủi ro hối đối -Rủi ro đạo đức -Rủi ro trị Phân tích đo lường rủi ro -Ngăn ngừa hạn chế rủi ro Tài trợ rủi ro U -Né tránh rủi ro M Phòng ngừa rủi ro: _T TM H -Rủi ro kỹ thuật .. .Chương 5: Quản trị hoạt động toán NHTM D H 5 .1 Phân loại dịch vụ toán NHTM 5 .1. 1 Thanh toán tiền mặt chuyển khoản _T TM 5 .1. 2 Thanh toán dựa chứng từ giấy chứng từ điện tử 5 .1. 3 Thanh toán. .. địa toán quốc tế 5 .1. 4 Thanh toán cho khách hàng toán ngân hàng 5. 2 Một số hình thức tốn chủ yếu 5. 2.3 Thanh tốn ủy nhiệm thu U 5. 2.2 Thanh toán ủy nhiệm chi M 5. 2 .1 Thanh toán séc Chương 6: Quản. .. Quản trị hoạt động toán NHTM D H 5. 2.4 Thanh toán theo phương thức chuyển tiền _T TM 5. 2 .5 Thanh toán theo phương thức nhờ thu 5. 2.6 Thanh tốn theo phương thức tín dụng chứng từ 5. 3 Nội dung quản