Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tiền Giang

Trong bài viết này, tác giả đề cập đến một số vấn đề cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại, cụ thể là tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển (BIDV) chi nhánh (CN) Tiền Giang, thông qua việc đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của BIDV CN Tiền Giang, tác giả rút ra nhận xét, đánh giá và nêu bật những thành tựu, hạn chế đối với chất lượng tín dụng, đồng thời đưa ra các giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại BIDV CN Tiền Giang trong thời gian tới.

XUÂN KỶ HỢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TIỀN GIANG  NGUYỄN VĂN DUYÊN (*) TÓM TẮT Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu quan trọng hầu hết ngân hàng thương mại Trong viết này, tác giả đề cập đến số vấn đề sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, cụ thể Ngân hàng Đầu tư Phát triển (BIDV) chi nhánh (CN) Tiền Giang, thông qua việc đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng BIDV CN Tiền Giang, tác giả rút nhận xét, đánh giá nêu bật thành tựu, hạn chế chất lượng tín dụng, đồng thời đưa giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng BIDV CN Tiền Giang thời gian tới Từ khóa: Tín dụng, ngân hàng thương mại SUMMARY Credit activities are major and important business activities of any commercial banks In this article, the author mentions a number of theoretical issues related to the credit quality of commercial banks, namely at BIDV Tien Giang Branch, through the assessment of credit quality BIDV Tien Giang Branch, the author draws comments, reviews and highlights the achievements and limitations on credit quality, and offers solutions to improve the quality of credit at BIDV Tien Giang Branch in the coming time Key words: Credit, commercial banks Đặt vấn đề Hiện nay, ngân hàng thương mại (NHTM) khác, hoạt động tín dụng BIDV CN Tiền Giang năm gần có chuyển biến tích cực hai phương diện tăng trưởng tỷ trọng nghiệp vụ ngân hàng góp phần vào phát triển kinh tế-xã hội địa bàn tỉnh Tiền Giang Tuy nhiên, chất lượng tín dụng cịn khơng tồn tại, hạn chế ảnh hưởng không nhỏ việc nâng cao hiệu kinh doanh, an toàn vốn, giới hạn an toàn theo quy định Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Nên việc nghiên cứu để tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV CN Tiền Giang điều cần thiết Thực trạng 2.1 Tăng trưởng dư nợ tín dụng BIDV CN Tiền Giang giai đoạn 2014 - 2016 Nguồn: BIDV Tiền Giang (*) Học viên Cao học Trường ĐH KTCN Long An TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP 54 XN KỶ HỢI Dư nợ tín dụng qua năm tăng, năm 2014 đạt dư nợ 3.642 tỷ đồng, năm 2015 đạt 4.423 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 24,2% so với năm 2014; năm 2016 đạt 4.610 tỷ đồng, tốc động tăng trưởng 4,2% so với năm 2015 Tốc độ tăng dư nợ tín dụng huy động vốn từ năm 2014 đến 2016 góp phần cải thiện tốc độ tăng thu nhập từ lãi Thu nhập lãi hệ thống BIDV áp dụng chế FTP tính lãi trực tiếp từ cho vay huy vốn Nếu năm 2014 tổng dư nợ tín dụng huy động vốn 8.028 tỷ đồng đem lại thu nhập từ lãi đạt 603.3 tỷ đồng; năm 2015 tổng dư nợ tín dụng huy động vốn 9.710 tỷ đồng đem lại thu nhập từ lãi đạt 630,6 tỷ đồng; Năm 2016 tổng dư nợ tín dụng huy động vốn 10.685 tỷ đồng đem lại thu nhập từ lãi đạt 699,6 tỷ đồng Đã đóng góp lớn vào lợi nhuận trước thuế chi nhánh năm từ 2014 đến 2016 góp phần hồn thành kế hoạch kinh doanh BIDV giao hàng năm 2.2 Tình hình cấu cho vay BIDV CN Tiền Giang giai đoạn 2014 – 2016 Bảng Dư nợ cho vay BIDV CN Tiền Giang phân theo cấu Đơn vị: tỷ đồng NĂM 2014 CHỈ TIÊU 2015 2016 Tổng dư nợ cho vay cá nhân TCKT 3,642 4,423 4,610 Theo kỳ hạn -Dư nợ cho vay ngắn hạn -Dư nợ cho vay trung dài hạn Theo tài sản đảm bảo -Cho vay khơng có tài sản bảo đảm -Cho vay có tài sản bảo đảm Theo ngành nghề -Xây dựng - Bán buôn bán lẻ loại tơ, xe có động khác -Sản xuất chế biến - Dịch vụ lưu trú ăn uống -Thương mại dịch vụ -Nông lâm nghiệp thuỷ sản -Cho vay tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình 4.Theo thành phần kinh tế -Doanh nghiệp, cơng ty cổ phần nhà nước -Doanh nghiệp ngồi nhà nước - Doanh nghiệp siêu nhỏ, cá nhân, hộ gia đình 3,642 4,423 4,610 3,084 987 3,568 1,164 3,753 1,275 3,642 4,423 4,610 480 3,162 530 3,893 595 4,015 3,642 4,423 4,610 467 320 223 209 1,260 780 383 490 310 253 318 1,625 760 667 485 336 268 340 1,672 772 737 3,642 4,423 4,610 0 2,286 2,777 2,785 1,356 1,646 1,825 Nguồn: Báo cáo tài BIDV Tiền Giang Xét theo kỳ hạn tỷ lệ dư nợ trung dài hạn tổng dư nợ qua năm 27,1%, 26,3%, 27,7% đảm bảo tỷ trọng dư nợ trung dài hạn/Tổng dư nợ thấp 30% Dư nợ tập trung chủ yếu vào ngành thương mại dịch vụ, nông lâm nghiệp thuỷ sản, xây dựng, cho vay tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình Cho vay theo thành phần kinh tế doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp siêu nhỏ, cá nhân, hộ gia đình Theo kỳ hạn: Cho vay ngắn năm 2014 đạt 3.084 tỷ đồng, chiếm 84,7% dư nợ, năm 2015 đạt 3.568 tỷ đồng, chiếm 80,7% dư nợ, tăng 15,7% so với năm 2014, năm 2016 đạt 3.753 tỷ đồng, chiếm TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP 55 XUÂN KỶ HỢI 81,4% dư nợ, tăng 5,2% so với 2015 Đối với cho vay trung, dài hạn năm 2014 đạt 558 tỷ đồng, chiếm 15,3% dư nợ, năm 2015 đạt 855 tỷ đồng, chiếm 19,3% dư nợ, tăng 53,2% so với năm 2014, năm 2016 đạt 857 tỷ đồng, chiếm 18,6% dư nợ, tăng 0,2% so với 2015 - Theo tài sản đảm bảo: Năm 2014 đạt 3.162 tỷ đồng, chiếm 86,8% dư nợ, năm 2015 đạt 3.893 tỷ đồng, chiếm 88,0% dư nợ, tăng 23,1% so với năm 2014, năm 2016 đạt 4.015 tỷ đồng, chiếm 87,1% dư nơ, tăng 3,1% so với 2015 -Theo ngành nghề: Dư nợ tập trung chủ yếu vào ngành thương mại dịch vụ, nông lâm nghiệp thuỷ sản, xây dựng, cho vay tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình Tỷ trọng ngành chiếm tỷ trọng cao so với tổng dư nợ từ năm 2014, 2015 2016 79,4%, 80,1%, 79,5% ngành khác chiếm tỷ trọng thấp so với tổng dư nợ Xét dư nợ ngành từ cao xuống thấp Cụ thể: + Thương mại dịch vụ: Năm 2014 đạt 1.260 tỷ đồng, chiếm 36,6% dư nợ, năm 2015 đạt 1.625 tỷ đồng, chiếm 36,7% dư nợ, tăng 29,0% so với 2014, năm 2016 1.672 tỷ đồng, chiếm 36,3% dư nợ, tăng 2,9% so với 2015 + Nông lâm nghiệp thuỷ sản: Năm 2014 đạt 780 tỷ đồng, chiếm 21,4% dư nợ, năm 2015 đạt 760 tỷ đồng, chiếm 17,2% dư nợ, giảm -2,60% so với 2014, năm 2016 772 tỷ đồng, chiếm 16,7% dư nợ, tăng 1,6% so với 2015 Trong năm 2015 dư nợ ngành giảm theo số tuyệt đối 20 tỷ đồng biến động kinh tế giới ảnh hưởng lớn giá biến động sụp giảm, hàng thủy sản khó xuất, lợi nhuận thấp có trường hợp bị lỗ nên BIDV Tiền Giang chủ động giữ giảm dư nợ Đến năm 2016 ngành thủy sản dần phục hồi nên tăng dư nợ nhẹ 12 tỷ so với 2015 + Ngành xây dựng: Năm 2014 đạt 467 tỷ đồng, chiếm 12,8% dư nợ, năm 2015 đạt 490 tỷ đồng, chiếm 11,1% dư nợ, tăng 4,9% so với 2014, năm 2016 485 tỷ đồng, chiếm 10,5% dư nợ, giảm 1,0% so với 2015 Trong năm dư nợ ngành năm 2014 467 tỷ đồng đến năm 2016 đạt 485 tỷ đồng tăng số tuyệt đối 18 tỷ đồng, tăng trưởng chậm giá nguyên vật liệu xây dựng tăng cao đẩy giá thành lên áp lực cạnh tranh làm cho lợi nhuận doanh nghiệp thấp nên doanh nghiệp không mạo hiểm vay vốn ngân hàng mở rộng kinh doanh + Cho vay tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình: Năm 2014 đạt 383 tỷ đồng, chiếm 10,5% dư nợ, năm 2015 đạt 667 tỷ đồng, chiếm 15,1% dư nợ, tăng 74,2% so với 2014, năm 2016 737 tỷ đồng, chiếm 16,0% dư nợ, tăng 10,5% so với 2015 Trong năm dư nợ Cho vay tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình tăng nhanh so với ngành khác năm 2014 383 tỷ đồng đến năm 2016 đạt tới 737 tỷ đồng, tăng số tuyệt đối 354 tỷ đồng Do nhu cầu chi tiêu gia đình ngày cao mua sắm ô tô, xây dựng sửa chữa nhà ở… nhu cầu người nên việc BIDV Tiền Giang cho vay tiêu dùng tăng nhanh từ sản phẩm: cho vay cán công nhân viên, cho vay thấu chi, cho vay mua ô tô, cho vay nhu cầu nhà ở… phù hợp, hiệu quả, phân tán rủi ro + Các ngành lại: Bán buôn bán lẻ loại ô tô, xe có động khác; Ngành sản xuất chế biến ngành dịch vụ lưu trú ăn uống; Tổng dư nợ cho vay ba ngành này: Năm 2014 đạt 752 tỷ đồng, chiếm 20,6% dư nợ, năm 2015 đạt 881 tỷ đồng, chiếm 19,9% dư nợ, tăng 17,2% so với 2014, năm 2016 944 tỷ đồng, chiếm 20,5% dư nợ, tăng 7,2% so với 2015 Trong 03 năm tổng dư nợ ba ngành tăng chiếm tỷ trọng bình quân 20,3% tổng dư nợ - Theo thành phần kinh tế: Cho vay doanh nghiệp nhà nước Năm 2014 đạt 2.286 tỷ đồng, năm 2015 2.777 tỷ đồng tăng 21,5% so với 2014, năm 2016 2.785 tỷ đồng có xu hướng TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP 56 XN KỶ HỢI chựng lại tăng 0,3% so với 2015 cạnh tranh ngân hàng lớn giảm lãi suất, tăng số tiền cho vay để lơi kéo khách hàng Chính cạnh tranh dễ xảy rủi ro thiếu tài sản đảm bảo tăng mức cho vay, vốn cho vay thừa doanh nghiệp sử dụng khơng mục đích, khơng hiệu Trong cho vay doanh nghiệp siêu nhỏ, cá nhân, hộ gia đình chủ yếu liên tục tăng trưởng, đồng thời tỷ trọng so với tổng dư nợ từ 2014 đến 2016 1.356 tỷ đồng, 1.646 tỷ đồng, 1.825 tỷ đồng, tăng theo số tuyệt đối năm 2015 tăng 290 tỷ đồng so với năm 2014; năm 2016 tăng 179 tỷ đồng so với năm 2015 Riêng doanh nghiệp nhà nước BIDV Tiền Giang không cho vay 3.3 Thực trạng nợ xấu BIDV CN Tiền Giang giai đoạn 2014 -2016 Nợ xấu từ năm 2014 đến 2016 BIDV Tiền Giang kiểm sốt tốt, tỷ lệ nợ xấu ln 1% có chiều hướng giảm, năm 2014 nợ xấu 35,5 tỷ đồng, năm 2015 36,7 tỷ đồng có cao năm 2014 theo số tuyệt đối 1,4 tỷ đồng, xét tỷ lệ phần trăm (%) nợ xấu tổng dư nợ giảm 0.14% so với năm 2014 năm 2016; Nợ xấu 12,5 tỷ đồng giảm thấp, số tuyệt đối giảm 24 tỷ đồng so với năm 2015 tỷ lệ phần trăm (%) nợ xấu tổng dư nợ giảm 0.56% so với năm 2015 - Nợ xấu ngắn hạn: Năm 2014 nợ xấu 28,5 tỷ đồng, năm 2015 30,1 tỷ đồng có cao năm 2014 theo số tuyệt đối 1,6 tỷ đồng, tốc độ tăng 0,06 lần, năm 2016 Nợ xấu tỷ đồng giảm thấp, số tuyệt đối giảm 21,1 tỷ đồng so với năm 2015 tỷ đồng, tốc độ giảm 0,70 lần - Nợ xấu trung dài hạn: Năm 2014 nợ xấu 6,8 tỷ đồng, năm 2015 6,6 tỷ đồng thấp năm 2014 theo số tuyệt đối 0,2 tỷ đồng, tốc độ giảm 0,03 lần năm 2016 Nợ hạn 3,5 tỷ đồng giảm thấp, số tuyệt đối giảm 3,1 tỷ đồng so với năm 2015 tỷ đồng, tốc độ giảm 0,47 lần Bảng Tình hình nợ xấu BIDV CN Tiền Giang giai đoạn 2014 - 2016 Đơn vị: tỷ đồng NĂM Lượng tăng, giảm 2014 2015 2016 2014 với 2015 CHỈ TIÊU 2015 với 2016 1.Nợ xấu 35.3 36.7 12.5 1.4 -24 -Ngắn hạn 28.5 30.1 9.0 1.6 -21.1 6.8 6.6 3.5 -0.2 -3.1 Nợ xấu theo tuổi nợ 35.3 36.7 12.5 1.4 -24.2 + Từ 91 đến 180 ngày 1.3 2.2 1.6 0.9 -0.6 + Từ 181 đến 360 ngày 3.2 30.8 7.3 27.2 0.9 4.1 -6.4 10.0 -3.6 -17.2 0.97% 0.83% 0.27% -0.14% -0.56% -Trung dài hạn + Trên 360 ngày 2.Tỷ lệ nợ xấu(%) Nguồn: Báo cáo tài BIDV Tiền Giang - Theo tuổi nợ: Nợ nhóm (từ 91 đến 180 ngày), năm 2014 đến năm 2016 1.3 tỷ đồng chiếm 3,7% tổng nợ xấu, 2.2 tỷ đồng chiếm 6,0% 1,6 tỷ đồng chiếm 12,8% Xét số tuyệt đối tốc độ tăng giảm năm sau so với năm trước: Năm 2015 số tuyệt đối tăng 0,9 tỷ đồng, tốc độ tăng 0,69 lần so với năm 2014; Năm 2016 số tuyệt đối giảm 0,6 tỷ đồng, tốc độ giảm 0,27 lần so với năm 2015 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP 57 XUÂN KỶ HỢI Nợ nhóm (từ 181 đến 360 ngày), năm 2014 đến năm 2016 3,2 tỷ đồng chiếm 9,0% tổng nợ xấu, 7,3 tỷ đồng chiếm 19,9% 0,9 tỷ đồng chiếm 7,2% Xét số tuyệt đối tốc độ tăng giảm năm sau so với năm trước: Năm 2015 số tuyệt đối tăng 5,8 tỷ đồng, tốc độ tăng 1,28 lần so với năm 2014; Năm 2016 số tuyệt đối giảm 1,7 tỷ đồng, tốc độ giảm 0,88 lần so với năm 2015 Nợ nhóm (trên 360 ngày), năm 2014 đến năm 2016 30,8 tỷ đồng chiếm 83,3% tổng nợ xấu, 27,2 tỷ đồng chiếm 74,1% 10 tỷ đồng chiếm 80,0% Xét số tuyệt đối tốc độ tăng giảm năm sau so với năm trước: Năm 2015 số tuyệt đối giảm 3,6 tỷ đồng, tốc độ giảm 0,12 lần so với năm 2014; Năm 2016 số tuyệt đối giảm 17,2 tỷ đồng, tốc độ giảm 0,63 lần so với năm 2015 Qua phân tích, so sánh số tuyệt đối, tốc độ tăng trưởng số liệu nợ xấu năm cho thấy công tác xử lý nợ xấu, nợ nhóm coi nợ có khả vốn Ban lãnh đạo BIDV Tiền Giang đặc biệt quan tâm đạo xử lý thu hồi nợ xấu tốt Từ năm 2014 tổng nợ xấu 35,3 tỷ đồng đến năm 2016 thu 22,8 tỷ đồng lại nợ xấu 12,5 tỷ đồng đưa tỷ lệ nợ xấu từ năm 2014 0,97%/tổng dư nợ đến năm 2016 tỷ lệ nợ xấu xuống 0,27%/tổng dư nợ 2.4 Vịng quay vốn tín dụng - Doanh số thu nợ: Năm 2014 doanh số thu nợ 2.565 tỷ đồng; Năm 2015 3.084 tỷ đồng, đạt doanh số thu nợ cao, tốc độ tăng trưởng đến 20,2% so với năm 2014; Trong năm 2016 3.019 tỷ đồng, doanh số thu nợ 2016 có phần chựng lại, tốc độ tăng trưởng giảm 2,1% so với năm 2015 -Dư nợ bình quân: Tăng qua năm Năm 2014: Dư nợ bình quân 3.026 tỷ đồng; Năm 2015 4.005 tỷ đồng, đạt dư nợ bình quân cao, tốc độ tăng trưởng đến 24,9% so với năm 2014; Nhưng năm 2016 dư nợ bình quân 4.135 tỷ đồng, có tăng chậm, tốc độ tăng trưởng 3,2% so với năm 2015 Bảng 3: Vòng quay vốn tín dụng BIDV CN Tiền Giang qua năm Đơn vị: tỷ đồng NĂM 2014 2015 Tốc độ tăng, giảm(%) 2016 2014 với 2015 CHỈ TIÊU 2015 với 2016 Doanh số thu nợ 2,565 3,084 3,019 20.2% -2.1% Dư nợ bình quân 3,206 4,005 4,135 24.9% 3.2% 0.8 0.77 0.73 -3.8% -5.2% Vịng quay vốn tín dụng (vịng) Nguồn: Báo cáo tài BIDV Tiền Giang - Vịng quay vốn tín dụng: Năm 2014 Vịng quay vốn tín dụng 0,8; Năm 2015 vịng quay 0,77 giảm 0,03 so với năm 2014, tốc độ tăng doanh số thu nợ nhỏ tốc độ tăng dư nợ bình qn; Năm 2016 vịng quay 0,73 giảm 0,04 so với năm 2015, tốc độ doanh số thu nợ bị giảm dư nợ bình qn tăng tăng khơng cao Từ dẫn đến vịng quay vốn tín dụng năm giảm từ 0,8 năm 2014 vòng xuống 0,73 vịng, tốc độ ln chuyển vốn qua năm khơng tăng mà có xu hướng giảm Nguyên nhân giảm thời gian cho vay, định kỳ hạn nợ đối TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP 58 XN KỶ HỢI với khách hàng chưa phù hợp với vòng quay vốn lưu động khách hàng Trong năm 2015, qua khảo sát 72 khoản vay ngắn hạn tỷ đồng, chiếm 18,87% tổng dư nợ có đến 18 khoản vay, chiếm 12,03% tổng dư nợ có thời hạn cho vay khơng phù hợp với vịng quay vốn lưu động khách hàng Tương tự, năm 2016 với 24 khoản vay tỷ đồng, chiếm 9,01% dư nợ có đến khoản vay, chiếm 3,31% tổng dư nợ Mặt khác cho vay hạn mức cán quản lý khách hàng chưa theo dõi sát việc khách hàng cam kết chuyển toàn doanh thu, bán ngoại tệ cho chi nhánh Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV CN Tiền Giang - Nâng cao chất lượng thẩm định, quản lý giải ngân, thu nợ giám sát khoản vay Chú trọng thẩm định chuyên sâu hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực kinh nghiệm quản lý điều hành kinh doanh doanh nghiệp, phương án, vốn tự có, tính khả thi dự án, tài sản đảm bảo, nguồn trả nợ Áp dụng triệt để kỹ thuật phân tích tín dụng có ngun tắc (6C) để đánh giá hồ sơ vay vốn, tránh thiếu sót việc đánh giá tín dụng, bao gồm yếu tố: tư cách người vay, lực người vay, thu nhập người vay, đảm bảo tiền vay, điều kiện khác, kiểm soát Phối hợp tốt tổ chức đoàn thể quan tỉnh, quyền phường xã để nắm thơng tin đáng tin cậy khách hàng vay cá nhân làm việc, cư ngụ địa bàn điều giúp cán quan hệ khách hàng, cán quản lý rủi ro thẩm định uy tín khách hàng để hạn chế rủi ro đạo đức họ Xây dựng tổ chức tốt thông tin, lịch sử liên quan đến thơng tin tín dụng, thơng tin lĩnh vực kinh doanh, tình hình kinh tế xã hội có liên quan, thơng tin cảnh báo rủi ro ngành, lĩnh vực, giới hạn tín dụng, hạn chế cho vay, thông tin thị trường bất động sản, thông tin định giá, bảng giá nhà đất, hợp đồng mua bán bất động sản thành công khu vực, địa bàn tỉnh Tiền Giang, chủ trương sách tỉnh, đặc biệt thông tin khách hàng vay vốn, báo cáo tài chính, phương án, dự án khả thi, lịch sử quan hệ giao dịch, khả trả nợ, tính chất hợp pháp, giá trị tài sản cam kết đảm bảo… để cung cấp liệu đầu vào phục vụ cho công tác thẩm định, phân tích khách hàng, phân tích tín dụng làm sở cho việc định cho vay xác - Đối với giải ngân, thu nợ giám sát khoản vay Chấp hành nghiêm túc giới hạn tín dụng, tiêu cho vay có tài sản đảm bảo/tổng dư nợ, cho vay trung dài hạn so với tổng dư nợ BIDV hàng năm Xác định thời hạn cho vay, thời hạn trả nợ phù hợp vòng quay vốn lưu động đảm bảo khả trả nợ khách hàng, khuyến khích khách hàng chuyển doanh thu bán ngoại tệ cho chi nhánh Tư vấn cho khách hàng thực giải ngân chuyển khoản, giảm thiểu đến mức cần thiết, giải ngân tiền mặt không 100 triệu đồng theo quy định Thông tư 09/2012/TT-NHNN ngày 10/4/2012 NHNN quy định việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn cho vay TCTD, Chi nhánh Ngân hàng nước khách hàng Xây dựng thông tin cảnh báo danh mục nợ có vấn đề bao gồm nợ đến hạn, nợ hạn, nợ xấu, nợ có nguy xuống hạng, thay đổi nhóm nợ theo chiều hướng xấu để cán quản lý khách hàng chủ động làm việc với khách hàng, có biện pháp cải thiện tình trạng xuống hạng, rớt nhóm có kế hoạch thu xếp nguồn trả nợ cho chi nhánh thời gian sớm Hạn chế điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, xem xét trường hợp nguyên nhân khách quan xác định nguồn trả nợ đảm bảo TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP 59 XUÂN KỶ HỢI khả trả nợ sau điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, không gia hạn nợ tuỳ tiện thiếu cứ, không cho vay đảo nợ Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát khoản vay, tăng cường số kiểm tra trước, sau cho vay cách thường xuyên để xem xét tình hình sử dụng vốn vay, vật tư đảm bảo nợ vay, tình hình tài chính, quy mơ hoạt động khách hàng nhằm đánh giá khách hàng việc sử dụng vốn vay mục đích, phương án kinh doanh, hiệu kinh doanh để đảm bảo khả trả nợ cho chi nhánh Hệ thống kiểm tra tập trung vào việc lựa chọn tiêu chí để kiểm tra, giám sát: chọn mẫu theo tiêu chí nhóm khách doanh nghiệp có dư nợ lớn thuộc nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác nhau, nhóm khách hàng có nguy suy giảm khả trả nợ so với tháng, quý trước, nhóm khách chậm cố tình khơng cung cấp thơng tin tài chính, nhóm khách hàng thay đổi ban điều hành, nhóm khách hàng vay vốn nhiều ngân hàng địa bàn có thơng tin cảnh báo nợ hạn, nợ xấu - Tăng cường cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội Để phục vụ xếp hạng tín dụng nội nhằm minh bạch tình hình tài khách hàng, CBQLKH cần xúc tiến phân tích khách hàng, sàng lọc khách hàng tốt thông qua cập nhật kịp thời thơng tin tài chính, rà sốt lại việc chấm điểm tiêu phi tài để đảm bảo xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp xác phục vụ cho cơng tác khuyến khích hạn chế cho vay, đồng thời bổ trợ cho sách khách hàng nhóm khách hàng Tư vấn cho khách hàng sách khách hàng theo kết xếp hạng tín dụng nội để họ hợp tác với chi nhánh việc cung cấp kịp thời báo cáo tài chính, điều chỉnh pháp lý doanh nghiệp, đồng thời có trách nhiệm trả nợ hạn nợ gốc lãi hạn nhằm hạn chế nguy xuống hạng ảnh hưởng xấu đến quyền lợi khách hàng theo sách khách hàng - Kiểm sốt chặt chẽ phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Đánh giá mức độ suy giảm tổn thất khoản vay để phân vào nhóm rủi ro (ít rủi ro, rủi ro trung bình, mức rủi ro trung bình, rủi ro cao) tương ứng, hạn chế xu hướng phân loại nợ vào nhóm có mức độ rủi ro khơng phù hợp, mang tính chủ quan làm sai lệch chất nhóm nợ Bên cạnh ý phân loại trả gốc lãi theo ma trận dựa vào kết tài khách hàng vay để quan sát theo dõi trình trả nợ khách hàng để có biện pháp quản lý, thu nợ kịp thời Đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo (pháp lý, giá trị, tính khả mại, hiệu biện pháp quản lý…) để đảm bảo chất lượng tài sản chấp nhằm giảm thiểu tổn thất xảy rủi ro Định kỳ hàng tháng định giá lại theo giá thị trường tài sản chấp, cầm cố khách hàng theo tính khoản giảm dần sau: Rất dễ phát mãi, dễ phát mãi, bình thường, khó phát mãi, khó phát mãi, khơng phát Riêng tài sản đảm bảo hàng hóa tồn kho cần giám sát, đánh giá lại hàng tồn kho theo quy định định kỳ hàng tháng BIDV yêu cầu bắt buộc khách hàng mua bảo hiểm tài sản chấp cầm cố, coi điều kiện để cấp tín dụng - Kiểm soát chặt chẽ nợ hạn, nợ xấu phát sinh tận thu nợ tồn đọng Đối với khách hàng nợ hạn, nợ nhóm thực việc đánh giá thực trạng dư nợ để có biện pháp ứng xử tín dụng phù hợp giảm dần tỷ trọng nợ nhóm Trong trường hợp khách hàng có chiều hướng tốt, có khả chuyển lên nhóm tiếp tục quan hệ tín dụng bình thường theo sách cấp tín dụng BIDV, trường hợp khách hàng khó có khả cải thiện nhóm nợ có nguy phát sinh nợ xấu thực giảm dần dư nợ, cần thiết yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo Riêng khách hàng nợ nhóm 3, khơng cịn khả trả nợ chi nhánh tích cực đơn đốc, đeo TẠP CHÍ KINH TẾ - CÔNG NGHIỆP 60 XUÂN KỶ HỢI bám khách hàng để thu nợ đồng thời xem xét, củng cố toàn hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài sản đảm bảo, bổ sung tài sản đảm bảo cần thiết nhằm giảm tổn thất cho chi nhánh xảy rủi ro tín dụng Đối với khách hàng nợ nhóm 5, có tượng chây ỳ, khơng có thiện chí trả nợ, khơng hợp tác với chi nhánh, cần xúc tiến khởi kiện sớm khách hàng để xử lý, phát tài sản để thu hồi nợ Tích cực phối hợp chặt chẽ ban ngành tỉnh Tiền Giang để tận thu nợ xấu, nợ tồn đọng xử lý qũy dự phịng rủi ro theo hướng: có kế hoạch biện pháp làm việc với Tòa án, Thi hành án thành phố Mỹ Tho, tỉnh Tiền Giang, quyền phường, xã nơi khách hàng có tài sản chấp tọa lạc để có biện pháp kế hoạch lộ trình cụ thể để đẩy nhanh kết thúc xử lý thu dứt điểm khoản nợ tồn đọng gồm: Nợ xấu, nợ ngoại bảng tín dụng thương mại 22 tỷ đồng; Nợ tồn đọng theo Nghị Quyết 42/CP (sắp xếp lại doanh nghiệp, giải thể) nợ tín dụng định, kế hoạch nhà nước (khắc phục bão số 5, đánh bắt xa bờ) 1,3 tỷ đồng Thành lập ban xử lý nợ xấu giám đốc trưởng ban, thành viên trưởng phòng QLRR, trưởng phịng QLKH cán có nghiệp vụ chuyên môn, kinh nghiệm cao tập trung xử lý giải quyết liệt nhằm tận thu tối đa khoản nợ tồn đọng Hơn có chế phân giao tiêu khách hàng, nợ xấu cho cán để bám sát khách hàng, bám sát quan pháp luật tỉnh để đẩy nhanh công tác thu hồi nợ xấu - Nâng cao quản trị phòng ngừa rủi ro tác nghiệp Nhận diện kịp thời dấu hiệu, giao dịch bất thường để có biện pháp kiểm tra, rà sốt khắc phục kịp thời, tránh rủi ro xảy như: Những thay đổi bất thường cán sinh hoạt công việc, giao dịch khoản tiền giải ngân lớn vào tài khoản tiền gửi cá nhân, giao dịch hủy nhiều thường xuyên thực cán bộ, cán có nhiều sai sót lặp lặp lại Thường xuyên kiểm tra đánh giá việc tuân thủ thực nghiêm túc quy trình, quy định cán bộ, phịng nghiệp vụ Tăng cường cơng tác kiểm tra chéo phòng nghiệp vụ kiểm tra chéo cán làm cơng tác tín dụng cán giao dịch Bên cạnh tăng cường cơng tác kiểm tra nội bộ, kiểm tốn, tăng cường vai trị kiểm soát thành viên chi nhánh thành lập, kiểm soát nhằm phát kịp thời sai sót tác nghiệp cán Thực nghiêm túc việc sử dụng bảo mật user, password, nghiêm cấm việc lợi dụng chức vụ, quyền hạn để sử dụng lấy mật đồng nghiệp cấp trình tác nghiệp Lãnh đạo cán Phịng QLKH, QTTD, QLRR Hội đồng tín dụng, Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm việc tuân thủ quy trình, quy chế hoạt động tín dụng, đồng thời giám sát, đạo cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, chấn chỉnh, khắc phục kịp thời sai sót theo kiến nghị đoàn kiểm tra, tra NHNN, Kiểm toán nhà nước Chi nhánh cần thực phân quyền quy định trách nhiệm rõ ràng việc phán cho vay, dựa tiêu chuẩn cân đối chung nguồn sử dụng vốn chi nhánh, tiêu chuẩn đảm bảo tỷ lệ an tồn tín dụng trung dài hạn/tổng dư nợ, tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo/tổng dư nợ Hạn chế can thiệp mức cấp lãnh đạo trình thực quy trình tín dụng CBQLKH, CBQLRR CBQTTD - Thực tốt sách nhân làm cơng tác tín dụng Cán làm cơng tác tín dụng vừa trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá, phân tích hạn chế kịp thời dấu hiệu rủi ro tín dụng, đồng thời nguyên nhân gây nợ TẠP CHÍ KINH TẾ - CÔNG NGHIỆP 61 XUÂN KỶ HỢI hạn, nợ xấu xuất phát từ yếu tố đạo đức, phẩm chất, lực, trình độ yếu cán Do NHTM nói chung BIDV Tiền Giang nói riêng cần lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn, đạo đức tốt để bố trí vào phịng, phận tín dụng tín dụng nghề địi hỏi cán phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao song hành với cạm bẫy, cám dỗ nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Vì cần chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng công tác tuyển dụng, đồng thời lựa chọn, sàng lọc từ nguồn cán có có đủ điều kiện chuyên môn, phẩm chất đạo đức từ phịng khác để bố trí xếp cán vào phòng QLKH, QTTD, QLRR phù hợp Bố trí đủ phân cơng, phân nhiệm cán hợp lý, tránh q tải cơng việc, hạn chế bố trí cán thường xuyên làm thêm để giúp cán có thời gian nghiên cứu, phân tích, đánh giá phục vụ cho công tác thẩm định, kiểm tra, kiểm sốt khoản vay, giám sát khách hàng cách có hiệu Thực công tác đào tạo đào tạo lại định kỳ thường xuyên mảng nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng, phân tích báo cáo tài doanh nghiệp, định giá tài sản đảm bảo, quản trị NHTM, quản trị rủi ro tác nghiệp… theo hướng chuyên sâu cho cán làm công tác tín dụng Chú trọng đào tạo theo kế hoạch, hướng, kết hợp đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề với đào tạo dài hạn để bổ sung kiến thức cho cán chủ chốt, cán quy hoạch phòng QLKH, QLRR, QTTD để xây dựng đội ngũ cán vừa hồng, vừa chuyên nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển bền vững BIDV Tiền Giang giai đoạn 2016-2020 + Xây dựng sách khích lệ cách nêu gương, khen thưởng ln khích lệ việc làm tốt cán công tác thẩm định, quản lý giám sát khoản vay, thu hồi khoản nợ hạn, nợ xấu, nợ tồn đọng để nâng cao chất lượng tín dụng Bên cạnh tiến hành trả lương hiệu thơng qua hình thức trả lương theo kết cơng việc hồn thành cơng việc kết hợp với khen thưởng, động viên cán làm cơng tác tín dụng có chun mơn nghiệp vụ giỏi, khơng có nợ q hạn, nợ xấu, tích cực thu hồi nợ hạn, nợ xấu, nợ tồn đọng chi nhánh Thường xuyên giám sát cán bộ, đánh giá phân loại cán cán thơng qua hình thức phát phiếu thăm dò nội chi nhánh, từ khách hàng… Định kỳ tiến hành luân chuyển cán phòng, phận để hạn chế rủi ro tác nghiệp, rủi ro đạo đức Kết luận Qua đánh giá phân tích thực trạng tín dụng, chất lượng tín dụng năm từ 2014 đến 2016 BIDV Tiền Giang, với vận dụng phương pháp nghiên cứu, tổng hợp phân tích tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, viết đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng BIDV Tiền Giang Trong đánh giá chung hoạt động huy động vốn, cơng tác tín dụng, kết hoạt động kinh doanh, thị phần tín dụng chất lượng tín dụng chi nhánh địa bàn Tỉnh Tiền Giang Bên cạnh chủ yếu đánh giá phân tích thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh thơng qua tiêu, đồng thời nhận xét, đánh giá thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế làm sở để đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Tài liệu tham khảo [1] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2014), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Kinh tế TP Hồ Chí Minh [2] Bản tin Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam số 206,209,112,215/2014; 217,220,223,226/2015; 229,232,235,238/2016; 240/2017 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP 62 XUÂN KỶ HỢI [3] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng; Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN; Thông tư số 09/2014/TT-NHNN [4] Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Việt Nam chi nhánh Tiền Giang, báo cáo thống kê, báo cáo tài năm 2014, 2015, 2016 [5] Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát Việt Nam, Quy trình tín dụng doanh nghiệp, Quy trình tín dụng bán lẻ, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, Các văn đạo cơng tác tín dụng [6] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Kỷ yếu hội thảo khoa học: Hệ thống giám sát Tài chínhNgân hàng hữu hiệu, NXB Văn hóa [7] Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tiền Giang, Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng địa bàn năm 2014,2015,2016 [8] Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 [9] Luật tổ chức tín dụng, Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Ngày nhận:31/01/2018 Ngày duyệt đăng:31/12/2018 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP 63 ... Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN [4] Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Việt Nam chi nhánh Tiền Giang, báo cáo thống kê, báo cáo tài năm 2014, 2015, 2016 [5] Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát Việt Nam, ... lượng tín dụng BIDV Tiền Giang Trong đánh giá chung hoạt động huy động vốn, cơng tác tín dụng, kết hoạt động kinh doanh, thị phần tín dụng chất lượng tín dụng chi nhánh địa bàn Tỉnh Tiền Giang. .. chuyển toàn doanh thu, bán ngoại tệ cho chi nhánh Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng BIDV CN Tiền Giang - Nâng cao chất lượng thẩm định, quản lý giải ngân, thu nợ giám sát khoản vay Chú trọng