5. Kết cấu của đề tài
4.3.1. Đối với Ngân hàng Vietinbank Phú Thọ
- Vietinbank Phú Thọ cần phải tiếp tục hoàn chỉnh và ban hành các chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ đƣợc trách nhiệm của từng cán bộ tín dụng đến trƣởng, phó phòng và giám đốc sao cho phù hợp với tình hình thực tế hiện nay và chế độ NHNN quy định. Có chế độ khen thƣởng và kỷ luật đối với cán bộ nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo đƣợc chất lƣợng hoạt động tín dụng.
- Ngân hàng cần thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm soát các mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của các đơn vị thành viên trong hệ thống Trong công tác thanh tra kiểm soát cần phải có đội ngũ cán bộ là ngƣời am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt và phải đƣợc đào tạo thêm các kiến thức bổ trợ khác nhƣ nghiệp vụ thanh tra, pháp luật, quản lý nhà nƣớc,…để kịp thời uốn nắn những sai sót, đƣa hoạt động của các đơn vị thành viên đƣợc thống nhất theo đúng qui trình nghiệp vụ, thể chế của Vietinbank cũng nhƣ của Ngành ngân hàng, đảm bảo nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Chi nhánh trong toàn hệ thống.
- Vietinbank Phú Thọ cần tham khảo về các kết quả nghiên cứu của luận án này, nhất là nhận diện các RRTD, các vấn đề đặt ra về RRTD và quản trị RRTD cũng nhƣ các giải pháp đề xuất nâng cao hiệu quả quản trị RRTD, từ đó có thể xem xét, vận dụng cho phù hợp nhằm nâng cao chất lƣợng hiệu quả sản xuất kinh doanh của
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Vietinbank Phú Thọ trong thời gian tới.
4.3.2. Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
- Cần tiếp tục có sự quan tâm chỉ đạo, triển khai các chính sách, dự án liên quan đến quản trị RRTD hiện đại để áp dụng trong toàn hệ thống cũng nhƣ tại Vietinbank Phú Thọ.
- Quan tâm đào tạo, bồi dƣỡng nâng cao chất lƣợng, trình độ chuyên môn nghiệp vụ; kỹ năng nghiên cứu phân tích, đánh giá… cho đội ngũ cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ liên quan đến quản trị RRTD tại Vietinbank Phú Thọ nói riêng.
- Tổ chức các cuộc trao đổi kinh nghiệm về quản trị RRTD giữa các chi nhanh trong hệ thống, đặc biệt là kinh nghiệm của các chi nhánh đã thành công trong quản trị RRTD; tổ chức học tập các kinh nghiệm quốc tế.
4.3.3. Đối với Ngân hàng nhà nước
- Chống sự cạnh tranh kém lành mạnh NHNN cần có sự kiểm tra, kiểm soát, xử lý nghiêm minh và có hiệu quả những hoạt động kinh doanh của các NHTM, đảm bảo sự phát triển bền vững và an toàn tránh rủi ro trong hoạt động tín dụng.
- Ứng dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc về giám sát ngân hàng của Ủy ban Basel) trong thực thi chức năng của một cơ quan quản lý nhà nƣớc và giám sát thị trƣờng, hoàn thiện phƣơng pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong các tổ chức tín dụng và hƣớng tới các chuẩn mực quốc tế. Hệ thống giám sát ngân hàng đƣợc hoàn thiện theo hƣớng nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh nói chung và cấp tín dụng nói riêng, thực hiện các cảnh báo sớm cho các NHTM, đảm bảo thị trƣờng phát triển bền vững.
- Nghiên cứu và triển khai các công cụ bảo hiểm tín dụng nhƣ hoán đổi tín dụng (Credit swap)... Đây là các công cụ của một thị trƣờng tài chính phát triển cao nhằm giúp các NHTM phòng ngừa và bảo hiểm RRTD, san sẻ rủi ro và tạo tính linh hoạt trong quản lý danh mục các khoản cho vay của mỗi ngân hàng.
- Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nƣớc: Để nâng cao tính hiệu quả và thúc đẩy động lực làm việc, có thể nghiên
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
cứu chuyển đổi Trung tâm này sang hình thức một công ty cổ phần có sự góp vốn của các NHTM. Nghiên cứu và cho áp dụng mô hình công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập ở Việt Nam để hỗ trợ cho các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh, có thể thu hút sự chuyển giao công nghệ và học tập kinh nghiệm của các Công ty xếp hạng tín dụng trên thế giới.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 4
Nội dung Chƣơng 4 đã đƣa ra định hƣớng hoạt động tín dụng và định hƣớng quản trị RRTD của Vietinbank Phú Thọ. Trên cơ sở những vấn đề đặt ra đã phân tích ở Chƣơng 3 và các định hƣớng đã xác định tại Chƣơng 4, luận án đã đề xuất 7 nhóm giải pháp để tăng cƣờng hiệu quả quản trị RRTD tại Vietinbank Phú Thọ. Ngoài ra, tại Chƣơng 4, luận văn cũng đã đƣa ra những kiến nghị đối với Vietinbank Phú Thọ, Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam và Vietinbank Phú Thọ nhằm tạo điều kiện để công tác quản trị RRTD đạt hiệu quả cao nhất trong thời gian tới.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
KẾT LUẬN
Rủi ro tín dụng xảy ra khi ngƣời vay không hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi cho Ngân hàng nhƣ đã ký kết trong hợp đồng tín dụng. Dù do bất kỳ nguyên nhân nào thì nó đều có ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động của Ngân hàng và nền kinh tế. Mặc dù hậu quả của RTTD là hết sức lớn và khó lƣờng, nhƣng nó lại là một hiện tƣợng luôn song hành cùng với tín dụng, có những RRTD có thể kiểm soát nhƣng cũng có những rủi do bất khả kháng. Vì vậy quản trị RRTD là một vấn đề đƣợc các NHTM, nói chung và Ngân hàng Vietinbank Phú Thọ đặc biệt quan tâm.
Trƣớc nghiên cứu này, đã có nhiều công trình đƣợc công bố có thể tham khảo, kế thừa, liên quan đến lý luận và thực tiễn về rủi ro và quản trị RRTD ở trong và ngoài nƣớc. Tuy nhiên chƣa có một công trình nào tiếp cận, phân tích một cách toàn diện, có hệ thống về rủi ro và quản trị RRTD tại Vietinbank Phú Thọ. Để giải quyết các vấn đề nghiên cứu thực tiễn, đề tài đã hệ thống khá đầy đủ cơ sở khoa học nhƣ làm rõ các nội dung về: rủi ro tín dụng (khái niệm, nội hàm và bản chất, loại hình, dấu hiệu nhận biết, nguyên nhân...); quản trị rủi ro (khái niệm, đặc điểm, nội dung, nhận dạng và phân tích, đo lƣờng, kiểm soát, các yếu tố ảnh hƣởng. Luận văn cũng đã xây dựng khung phân tích trong nghiên cứu về quản trị RRTD. Ở góc độ thực tiễn, luận văn đã đề cập bài học kinh nghiệm của một số quốc gia và của một số NHTM tại Việt Nam để tham khảo, vận dụng vào việc nhận diện rủi ro và quản trị RRTD tại Vietinbank Phú Thọ.
Trên cơ sở đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của chi nhánh Vietinbank Phú Thọ, luận văn đã làm rõ những kết quả đạt đƣợc cũng nhƣ hạn chế cần; đồng thời chỉ rõ 9 nhóm vấn đề đang đặt ra cần phải giải quyết liên quan đến quản trị RRTD gồm: (i) Nợ quá hạn, nợ xấu có xu hƣớng tăng nhanh, từ 0,01% (tƣơng đƣơng 0,09 tỷ đồng) năm 2011 lên 0,5% năm 2013 (tƣơng đƣơng 10,42 tỷ đồng; (ii) Toàn bộ nợ quá hạn là nợ xấu, tập trung vào nhóm 4 và là các khoản vay ngắn hạn (chiếm 61% năm 2013); đối tƣợng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ (chiếm 99% tổng dƣ nợ quá hạn năm 2013) và thuộc nhóm ngành thƣơng mại - dịch vụ (chiếm 92% tổng dƣ nợ quá hạn năm 2013; (iii) Công tác nhận diện rủi ro đã thực hiện, tuy nhiên chủ yếu là nhận diện sau
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
khi rủi ro xảy ra, các nghiên cứu, phân tích, phát hiện sớm các rủi ro chƣa đƣợc thực hiện tốt; đánh giá còn nặng về cảm tính, thiếu công cụ đo lƣờng hiệu quả... (iv) Chƣa có chiến lƣợc quản lý RRTD riêng biệt, các chính sách hiện tại thƣờng chỉ quan tâm đến chính sách tài sản đảm bảo; (v) Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ chƣa hiệu quả, chƣa chú trọng vào phân tích tình hình môi trƣờng, đƣa ra cảnh báo những dấu hiệu rủi ro, chất lƣợng thẩm định và kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay chƣa cao; (vi) Chƣa thực hiện tốt công tác quản lý về danh mục cho vay. Chƣa phân tích rõ ràng và công bố công khai về danh mục cho vay; (vii) Chƣa phân tách rõ ràng giữa các khâu thẩm định và khâu cho vay; (viii) Công tác phân tích, đo lƣờng RRTD chƣa thực hiện đồng bộ, triệt để; (ix) Các công cụ trong quản lý, kiểm soát và tài trợ rủi ro nghèo nàn, xử lý chậm, hiệu quả chƣa cao; (x) Chất lƣợng đội ngũ cán bộ của Vietinbank Phú Thọ còn có những bất cập.
Để nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD tại Vietinbank Phú Thọ, cần chú ý nắm vững các định hƣớng phát triển chung và định hƣớng trong quản trị rủi ro tín dụng đã đƣợc Chi nhánh xác định. Tổ chức triển khai áp dụng 7 nhóm giải pháp gồm: (i) Giải pháp chính sách tín dụng và chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng; (ii) Tuân thủ thực hiện quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng; (iii) Nâng cao chất lƣợng thẩm định và kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay; (iv) Xây dựng và áp dụng các công cụ cảnh báo, đo lƣờng rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế và Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam; (v) Giải pháp trực tiếp phòng ngừa rủi ro; (vi) Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng; (vii) Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ của Ngân hàng và tăng cƣờng trang thiết bị hiện đại phục vụ tác nghiệp về quản lý rủi ro tín dụng. Các giải pháp trên cần đƣợc thực hiện một cách đồng bộ, giải pháp này là tiền đề cho các giải pháp còn lại trong đó chú ý chú ý thực hiện tốt các giải pháp (i), (ii), (iii), (v) và (vii). Ngoài ra luận án cũng có một số kiến nghị với các cơ quan liên quan.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Dƣơng Hữu Hạnh (1973), Quản trị rủi ro ngân hàng trong nền kinh tế toàn cầu, Nhà xuất bản lao động.
2. PGS.TS Nguyễn Thị Liên Hoa (2008), “Hiệp ƣớc Basel mới và vấn đề kiểm soát
rủi ro trong các ngân hàng thƣơng mại”, Tạp chí Phát triển kinh tế TP HCM.
3. PGS.TS. Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất
bản lao động xã hội.
4. Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày
22/04/2005 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng, Hà Nội.
5. Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thuơng chi nhánh Phú Thọ (2011), Báo
cáo kết quả kinh doanh năm 2011.
6. Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thuơng chi nhánh Phú Thọ (2011), Báo
cáo kết quả kinh doanh năm 2012.
7. Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thuơng chi nhánh Phú Thọ (2011), Báo
cáo kết quả kinh doanh năm 2013.
8. Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày
22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
9. Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc về Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòngrủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
10.Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (2014), Báo cáo Thường niên năm 2013.
11.Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất bản Tài chính, năm 2008.
12.Lê Trọng Quý (2008), Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Công thương Đà Nẵng, Tuyển tập báo cáo Hội nghị sinh viên nghiên cứu khoa học lần thứ 6, Đại học Đà Nẵng.
13.Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị rủi ro trong Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
PHỤ LỤC
PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG
Phiếu điều tra này là một phần trong đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng tạiNgân hàng
Thươngmại cổ phần Công thương chi nhánh Phú Thọ” của học viên Nguyễn Thị Thuý Hà thuộc lớp Cao
học Quản lý kinh tế - Trƣờng Đại học kinh tế và quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên. Kết quả điều tra sẽ chỉ sử dụng vì mục đích khoa học của đề tài nghiên cứu. Thông tin về ngƣời đƣợc xin ý kiến đánh giá sẽ đƣợc giữ kín và chỉ đƣợc công bố khi có sự đồng ý của ngƣời đó.
PHẦN 1: THÔNG TIN VỀ NGƢỜI ĐƢỢC XIN Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ 1. Đối tƣợng khách hàng xin ý kiến đánh giá
- Khách hàng doanh nghiệp lớn:
- Khánh hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ:
- Khách hàng cá nhân, hộ gia đình:
+ Địa chỉ: ...
...
+ Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: ...
+ Vốn điều lệ: ...
+ Vốn đăng ký kinh doanh: ...
2. Thông tin về chủ DN; CN + Vốn đăng ký kinh doanh: ...
- Họ và tên: ……… . Nam:, Nữ: Năm sinh: ...
- Trình độ văn hóa, chuyên môn nghiệp vụ cao nhất: ………..
PTTH: THCN: Đại học: Thạc sỹ: Khác: ……….
PHẦN II: THÔNG TIN TÌNH HÌNH VAY VỐN CỦA DN; CN, HGĐ Nguồn vay vốn: Doanh nghiệp của ông (bà) đã vay vốn của các ngân hàng nào:
BIDV Vietinbank Techcombank MB Vietcombank Agribank 1. Lƣợng vay vốn của đơn vị - Dƣ nợ của đơn vị đến ngày: ...
- Thời điểm vay: ...
- Thời hạn vay: ...
- Lãi suất vay: ...
- Phƣơng thức trả nợ: Trả lãi hàng tháng Trả lãi hàng tháng và 1 phần gốc 2. Tổng số nợ quá hạn của đơn vị: ……….
3. Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía khách hàng
- Ảnh hƣởng từ bão lũ: Có Không
- Ảnh hƣởng từ dịch bệnh: Có Không
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Ảnh hƣởng do giá bán giảm : Có Không
- Ảnh hƣởng do luật thay đổi không kịp thích ứng: Có Không
- Do sử dụng vốn sai mục đích: Có Không
- Do kinh doanh thua lỗ: Có Không
- Do năng lực quản lý kém: Có Không
- Do chƣa thu hồi đƣợc tiền hàng : Có Không
5. Rủi ro trong thẩm định hồ sơ của ngân hàng
- Thẩm định chi phí sản xuất chƣa đúng: Có Không
- Chƣa thẩm định đƣợc dòng tiền: Có Không
- Chƣa thẩm định đƣợc nợ phải trả: Có Không
- Chƣa thu hồi đƣợc tiền hàng: Có Không
- Thẩm định khả năng thanh toán thấp: Có Không
- Khả năng kiểm soát quản lý kém: Có Không
- Chƣa đánh giá đúng năng lực điều hành: Có Không
6. Rủi ro do cán bộ tín dụng của ngân hàng
- Do hệ thống kiểm tra, kiểm soát còn yếu: Có Không
- Kiểm soát khoản vay chƣa thƣờng xuyên: Có Không
Cán bộ làm sai:
- Gia hạn điều chỉnh vốn vay của KH theo ý cá nhân: Có Không
- Kéo dài thời gian thẩm định và đề xuất cho vay: Có Không
- Cho vay một khách hàng với nhiều món: Có Không
Do không thực hiện đúng quy trình, quy chế:
- Không chấm điểm tín dụng: Có Không
- Sai quy trình tín dụng: Có Không
- Cho vay trên cơ sở TSBĐ: Có Không