và phát triển nơng thơn địa bàn TP.HCM
Bộ máy quản lý tín dụng của ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam hoạt động nhằm mục tiêu: xây dựng được một cơ cấu tổ chức tín dụng cĩ khả năng tuân thủ theo chính sách và quy trình tín dụng của ngân hàng, duy trì một danh mục tín dụng chất lượng giảm thiểu rủi ro, tối ưu hĩa các cấp bậc cán bộ và sử dụng chi phí nhân lực một cách hiệu quả nhất.
Tồn bộ quy trình tín dụng từ nghiên cứu thị trường đến các mối quan hệ với khách hàng, điều tra và đánh giá tín dụng, phê duyệt, soạn thảo hồ sơ, giải ngân, đánh giá và thu nợ cho tới quay vịng, gia hạn hay chấm dứt khoản cho vay. Quy trình này bao gồm 3 phần chính là tiếp thị tín dụng; phân tích đánh giá tín dụng và quản lý giám sát tín dụng.
Bộ máy quản lý tín dụng hợp lý đáp ứng các yêu cầu:
- Cơ cấu lãnh đạo phù hợp với một đơn vị kinh doanh nhằm đảm bảo tổ chức hành cơng việc hiệu quả;
- Xác định rõ trách nhiệm của các bộ phận hoặc cá nhân, đặc biệt là trách nhiệm về kết quả cơng việc;
- Hoạt động theo định hướng khách hàng; - Quản lý thơng tin chặt chẽ và đầy đủ.
Tổ chức hoạt động tín dụng tại ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam được xây dựng theo mơ hình quản trị phân quyền dựa trên cơ sở các chính sách và nguyên tắc được điều hành tập trung. Trong đĩ, Ban Tín dụng chịu trách nhiệm xây dựng văn hĩa và tồn bộ các chính sách và quy tắc quản trị chung cho cơng tác quản trị tín dụng tại ngân hàng. Đồng thời, các Ban nghiệp vụ tín dụng dựa trên những chính sách và nguyên tắc đĩ trực tiếp thực hiện các giao dịch tín dụng, quản lý và kiểm sốt rủi ro tín dụng.
Mơ hình quản lý tín dụng này hướng tới:
- Xác định mức chấp nhận rủi ro tín dụng phù hợp;
- Xây dựng quy trình cấp tín dụng thống nhất và khoa học; - Duy trì một quy trình giám sát và đo lường rủi ro hợp lý; - Bảo đảm kiểm sốt chặt chẽ đối với rủi ro tín dụng; - Thu hút khách hàng và dự án tín dụng tốt;
Bộ máy quản lý tín dụng tại ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam bao gồm ba nhĩm chính trực tiếp tham gia vào quy trình quản lý tín dụng:
• Các phịng ban nghiệp vụ tín dụng;
• Kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập.
Ba nhĩm này chịu trách nhiệm xây dựng và thực hiện các chính sách, quy trình và các qui định về quản lý tín dụng trong ngân hàng.
Tuy nhiên, trong thực tế hoạt động cĩ nhiều nguyên ngân dẫn đến rủi ro tín dụng: phía ngân hàng, phía khách hàng, từ các yếu tố thiên nhiên và khách quan khác.
Nguyên nhân thuộc về phía ngân hàng:
Ngân hàng thu thập thơng tin khơng chính xác, khơng đầy đủ. Ngồi nguồn thơng tin mà khách hàng cung cấp, các thơng tin từ bên ngồi cũng rất cần thiết để bổ sung, đối chiếu các thơng tin khách hàng đã cung cấp. Từ đĩ, ngân hàng tiến hành phân tích tín dụng và dựa trên kết quả phân tích đĩ để đưa ra quyết định tín dụng. Nếu ngân hàng thu thập thơng tin chưa đầy đủ, chưa chính xác sẽ dẫn đến phân tích tín dụng sai lệch và đưa ra quyết định khơng đúng đắn, ngân hàng sẽ gặp rủi ro.
Đồng thời, trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam, do hoạt động kiểm tốn chưa phát triển và tính minh bạch về tài chính cịn nhiều hạn chế. Hơn nữa, cơng tác kế tốn và báo cáo tài chính chưa thực hiện đầy đủ theo qui định của pháp luật nên các tổ chức tín dụng thường gặp nhiều khĩ khăn về tính chính xác của thơng tin do khách hàng cung cấp.
Ngân hàng khơng chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng và điều kiện cho vay, chính sách và quy trình cho vay chưa chặt chẽ.
Đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ và cá nhân, việc cho vay chủ yếu dựa vào kinh nghiệm mà chưa áp dụng các cơng cụ chấm điểm tín dụng.
Ngân hàng định kỳ hạn nợ chưa chính xác. Nếu ngân hàng định kỳ hạn nợ sớm hơn thời điểm khách hàng cĩ thu nhập, khách hàng sẽ khơng cĩ khả năng trả nợ; ngược lại, nếu định kỳ hạn nợ trễ, khách hàng sẽ sử dụng khoản tiền thu được vào mục đích khác. Như vậy, ngân hàng cũng sẽ khơng thu được nợ.
Xét duyệt cho vay vượt quá khả năng trả nợ của khách hàng: Do ngân hàng chưa nắm được chính xác năng lực hoạt động, khả năng tạo ra lợi nhuận và dự đốn tình hình phát triển của khách hàng trong thời gian tới để định ra mức cho vay hợp lý. Khi khách hàng làm ăn khơng hiệu quả, ngân hàng sẽ gặp rủi ro.
Định giá tài sản khơng chính xác; khơng thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết; hoặc khơng đảm bảo các nguyên tắc của tài sản đảm bảo là: dễ chuyển nhượng quyền sở hữu và dễ tiêu thụ. Mặt khác, quá tin tưởng vào tài sản thế chấp, bảo lãnh, bảo hiểm khi cho vay.
Thiếu giám sát và kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay dẫn tới việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, gây nên rủi ro cho ngân hàng. Yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng, một phần do hệ thống thơng tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp quá lạc hậu, khơng cung cấp được kịp thời, đầy đủ các thơng tin mà ngân hàng thương mại yêu cầu.
Coi trọng thành tích hoặc hồn thành kế hoạch nên nhẹ chất lượng khoản vay. Quá lạc quan và tin tưởng vào sự thành cơng của phương án kinh doanh của khách hàng.
Chính sách tín dụng khơng hợp lý, quá nhấn mạnh vào mục tiêu lợi nhuận dẫn đến cho vay đầu tư quá liều lĩnh, tập trung nguồn vốn cho vay quá nhiều vào một doanh nghiệp hoặc một ngành kinh tế nào đĩ.
Chưa cĩ quy trình quản trị rủi ro hữu hiệu, chưa chú trọng đến phân tích khách hàng, xếp loại rủi ro tín dụng để tính tốn khả năng trả nợ khách hàng vay. Ngân hàng thiếu một bộ phận chuyên trách theo dõi, quản lý rủi ro, quản lý hạn mức tín dụng tối đa cho từng khách hàng thuộc từng ngành nghề, sản phẩm địa phương khác nhau để phân tán rủi ro, các dự báo cần thiết trong từng thời kỳ.
Lỏng lẻo trong cơng tác kiểm tra nội bộ các ngân hàng. Mặc dù ngân hàng cĩ qui định rõ về việc kiểm tra giám sát sau khi cho vay nhưng vẫn hạn chế trong việc kiểm sốt sự tuân thủ của nhân viên tín dụng. Vì thế các nhân viên tín dụng đã
khơng thực hiện đầy đủ qui định này hoặc nếu cĩ thực hiện cũng mang tính hình thức, đối phĩ. Vì vậy, việc kiểm tra giám sát sẽ khơng hiệu quả vì thiếu thơng tin về những sự cố của khách hàng vay nên những khoản vay lúc khởi đầu vẫn tốt nhưng sau đĩ trở thành các khoản vay cĩ vấn đề và thua lỗ.
Rủi ro do sự cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng chưa thực sự lành mạnh. Hoạt động ngân hàng ở nước ta hiện nay diễn ra ở nhiều lĩnh vực như: mở rộng và đa dạng hĩa dịch vụ ngân hàng, mở rộng mạng lưới, tập trung vào các thành phố lớn và các khu cơng nghiệp, mở rộng cho vay tiêu dùng. Vì vậy, khi cĩ càng nhiều ngân hàng, nhiều chi nhánh và phịng giao dịch được thành lập thì sự cạnh tranh trên thị trường càng trở nên gay gắt. Hậu quả là tranh giành khách hàng, hạ tiêu chuẩn và các nguyên tắc thận trọng an tồn trong cùng một ngân hàng.
Nguyên nhân thuộc về phía khách hàng
Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, thâm hụt năng lực tài chính, khách hàng mất năng lực pháp lý, năng lực tài chính khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch, sử dụng vốn sai mục đích dẫn tới trình trạng sản xuất kinh doanh thua lỗ, lợi nhuận giảm thấp. Ngồi ra, khách hàng gian lận liên quan đến báo cáo tài chính hoặc gian lận kế tốn, gian lận liên quan đến tài sản đảm bảo.
Nguyên nhân khác
Hệ thống các tiêu chuẩn và kỹ thuật đánh giá: Theo qui định đối với những người điều hành doanh nghiệp địi hỏi phải cĩ một số tiêu chuẩn nhất định nào đĩ (về bằng cấp). Nhưng thực tế những qui định này nặng về hình thức hơn. Những căn cứ, tiêu chuẩn để dựa vào đĩ đánh giá khả năng điều hành của một doanh nghiệp, một tổ chức gần như khơng cĩ.
Hệ thống đăng ký tài sản: Hiện nay, việc đăng ký tài sản đã cĩ qui định, nhưng nhìn chung việc thực hiện chưa được triệt để và rộng khắp. Nguyên nhân của vấn đề này là do thực tế khách quan cĩ rất nhiều loại tài sản khơng thực hiện đúng các trình tự, thủ tục và khơng cĩ đầy đủ các giấy tờ cần thiết nên việc đăng ký chứng nhận quyền sở hữu là rất khĩ. Đặc biệt là các bất động sản tại khu vực
nơng thơn, rất nhiều hộ làm nhà tự phát mà khơng cĩ bất kỳ một giấy tờ nào. Đối với những loại này, chỉ là những cơng cụ, phương tiện phục vụ cho cuộc sống hàng ngày của người dân mà rất khĩ biến thành tài sản đưa vào chu chuyển trong nền kinh tế.
Văn hĩa kinh doanh của các doanh nghiệp Việt Nam: Đối với Việt Nam, do những điều kiện thực tiễn cộng với thời gian chuyển sang kinh tế thị trường chỉ mới khoảng hai thập kỷ, văn hĩa, tập quán kinh doanh của doanh nghiệp chưa được hình thành. Vì vậy, đây là một khĩ khăn rất lớn đối với các ngân hàng trong việc sàng lọc, lựa chọn khách hàng.
Kiểm tra giám sát, thu hồi vốn vay của các tổ chức tín dụng: hệ thống thơng tin trong nội bộ các tổ chức tín dụng, giữa các tổ chức tín dụng chưa được thơng suốt, mà các doanh nghiệp được mở tài khoản ở rất nhiều các tổ chức tín dụng khác nhau và các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp hết sức đa dạng, rất khĩ phân biệt nên khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích là điều rất dễ xảy ra. Hoặc trường hợp một dự án, hợp đồng cĩ thể vay ở nhiều tổ chức tín dụng là điều rất hay xảy ra.
Quyết định cấp tín dụng tại các ngân hàng: Các ngân hàng thương mại quốc doanh, cĩ một thời gian thích cho các doanh nghiệp nhà nước vay hơn vì các ngân hàng này nghĩ rằng nếu doanh nghiệp cĩ vấn đề gì thì nhà nước sẽ cứu. Tuy nhiên trong thời gian qua, do sự hoạt động yếu kém của một số doanh nghiệp nhà nước đã để lại khối lượng nợ xấu rất lớn, tâm lý thích cho các doanh nghiệp nhà nước vay đã giảm đi rất nhiều, thay vào đĩ tiêu chí cĩ tài sản đảm bảo là điều kiện tiên quyết trong quyết định cấp tín dụng.
Chỉ tiêu tỷ lệ dư nợ cho vay cĩ đảm bảo bằng tài sản đang được xem là tiêu chuẩn quan trọng của các tổ chức tín dụng. Trong khi về mặt nguyên lý, tài sản đảm bảo chỉ là một yếu tố cĩ giá trị tham chiếu trong các quyết định cấp tín dụng. Đây cũng là trở ngại chính đối với nhiều doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp ngồi quốc doanh trong việc tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng khi khơng cĩ tài sản đảm bảo hoặc các tài sản chưa đủ các giấy tờ hợp lệ.
Rủi ro do sự thay đổi của mơi trường tự nhiên như: thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh. Việt Nam là nước nơng nghiệp với thế mạnh về các mặt hàng nơng sản như: gạo, cà phê, cao su, tiêu, điều,… và cĩ tỷ trọng xuất khẩu cao hàng năm. Bên cạnh đĩ là ngành nghề chăn nuơi gia cầm, gia súc, chăn nuơi và chế biến thủy hải sản. Đặc điểm của ngành nghề này là rất nhạy cảm với sự thay đổi của thời tiết và dịch bệnh. Trong những năm qua, dịch cúm gia cầm gây nên những tổn thất nặng nề cho những hộ chăn nuơi gia cầm đã gây ra những tổn thất nặng nề cho nền kinh tế. Nhiều biến động lớn về giá cả các loại nguyên nhiên liệu đầu vào như nguyên liệu ngành nhựa, xăng dầu,… đã tác động ảnh hưởng trực tiếp đến việc triển khai dự án, hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng và đã gián tiếp làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng vì phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng bị thất bại.
Rủi ro do mơi trường pháp lý chưa thuận lợi và sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương trong việc triển khai. Trong những năm gần đây, Quốc hội, ủy ban thường vụ Quốc hội, Chính phủ, ngân hàng nhà nước và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên, luật và các văn bản đã cĩ, song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và cịn gặp phải nhiều bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ. Những văn bản này đều cĩ qui định: Trong những hợp khách hàng khơng trả được nợ, ngân hàng thương mại cĩ quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trên thực tế, các ngân hàng thương mại khơng làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, khơng phải là cơ quan quyền lực nhà nước, khơng cĩ chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để tịa án xử lý qua con đường tố tụng cùng nhiều các qui định khác dẫn đến tình trạng ngân hàng thương mại khơng thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng.