nghiệp và Phát triển nông thôn ñịa bàn TP .HCM
3.3.9 Nhóm giải pháp nhằm hạn chế và bù ñắp tổn thất khi rủi ro xảy ra
Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh mà không tuân thủ tính chính xác trong phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Chủ ñộng phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn ñối với các trường hợp vi phạm hợp ñồng tín dụng có nguy cơ gây ra rủi ro và hạ bậc nợ, thực hiện trích lập dự phòng nhằm bù ñắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
Việc xử lý nợ xấu cần ñược giao cho một bộ phận ñộc lập. Trên thực tế, khi xử lý nợ xấu thì hiệu quả và tốc ñộ thực hiện rất chậm bởi những mối quan hệ ràng buộc trước ñây khiến cho cán bộ chần chừ, thiếu kiên quyết. Do ñó, nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho trung tâm phòng ngừa và quản lý rủi ro, một bộ phận ít quan hệ với khách hàng nhưng lại thường xuyên nắm bắt ñược các thông tin về khoản vay sẽ nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu hơn.
Trung tâm này tham mưu cho Giám ñốc về hướng xử lý những khoản nợ có vấn ñề khi có báo cáo về dấu hiệu rủi ro từ các phòng nghiệp vụ. Trung tâm sẽ ñảm bảo sự phối kết hợp giữa các bộ phận nhằm ñưa ra các giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho Giám ñốc cách thức xử lý nợ uyển chuyển, ñúng ñắn, phù hợp với những khách hàng khác nhau.
Tùy thuộc vào năng lực tài chính, nguồn vốn và năng lực quản trị ñiều hành của cán bộ ngân hàng, cũng như mức ñộ khó khăn, rủi ro của khoản tín dụng, trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ tài chính ñã cam kết với ngân hàng và thiện chí của khách hàng. Bên cạnh ñó còn phải xét ñến những chi phí bỏ ra ñể thực hiện việc xử lý so với số tiền thu về, thái ñộ của các chủ nợ khác của khách hàng, mức ñộ nghiêm trọng của khoản tín dụng mà ngân hàng sẽ lựa chọn giải pháp phù hợp, gồm:
bảo hiểm công trình (ñối với các dự án ñầu tư), bảo hiểm hàng hóa…. Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu này mà những tổn thất vốn vay do thiên tai gây ra ñã ñược cơ quan bảo hiểm thanh toán, giảm thiểu ñáng kể những tổn thất;
- Hoàn thiện về mặt pháp lý của các tài sản bảo ñảm tiền vay ñể thuận lợi trong xử lý tài sản bảo ñảm, nguồn thu nợ khi rủi ro tín dụng xảy ra;
- Bổ sung thêm tài sản ñảm bảo: Ngân hàng ñề nghị khách hàng bổ sung tài sản ñảm bảo ñể ñảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho khoản vay;
- Gia hạn, ñiều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cơ cấu lại khoản nợ: Ngân hàng xem xét chi tiết về nguồn trả nợ của khoản vay nếu nhận thấy khách hàng có thể trả nợ nếu ngân hàng gia hạn thêm thời hạn trả nợ, ñiều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho hợp lý, cơ cấu lại khoản nợ theo ñúng như khách hàng ñã ñầu tư;
- Tư vấn cho khách hàng các giải pháp ñẩy mạnh thu hồi các khoản phải thu, kiểm soát hàng tồn kho thông qua giảm giá bán hay tăng mức chiết khấu cho ñại lý, tư vấn về chiến lược sản xuất kinh doanh trong thời gian tới…;
- Loại bỏ một số hoạt ñộng không sinh lợi;
- Thực hiện ñánh giá lại sản phẩm, thay ñổi phương thức bán hàng, nghiên cứu phát triển sản phẩm mới;
- Bán bớt một phần doanh nghiệp: có thể tư vấn cho khách hàng bán bớt một phần doanh nghiệp, dùng nguồn tiền thu ñược thanh toán bớt nợ ñể lành mạnh hóa tình hình tài chính của khách hàng;
- Cho vay thêm và/hoặc bán nợ: ngân hàng có thể xem xét cho khách hàng vay thêm ñể thực hiện một phương án kinh doanh cụ thể, tạo ñiều kiện cho khách hàng từng bước thanh toán nợ cho ngân hàng, bên cạnh ñó ngân hàng có thể xem xét bán phần nợ của khách hàng ñó cho một công ty mua bán nợ với một giá cả hợp lý căn cứ vào khả năng thu hồi khoản nợ ñó;
- Phát mãi tài sản và/hoặc khởi kiện: Trường hợp khách hàng không hợp tác trong việc trả nợ thì ngân hàng bắt buộc phải phát mãi tài sản ñể thu nợ, ñồng thời khởi kiện ra toà án kinh tế ñể buộc khách hàng phải trả nợ.
3.4Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với Quốc hội
Quốc hội cần kiểm tra thường xuyên việc chấp hành luật của ngân hàng thương mại nhằm ñảm bảo luật ñược thực thi ñúng và nghiêm. Đồng thời, quốc hội cần phải tiếp tục sửa ñổi luật ñể ngân hàng nhà nước trở thành một ngân hàng trung ương hiện ñại và thích hợp với nền kinh tế thị trường. Qua ñó, Ngân hàng nhà nước thể hiện tốt chức năng ñiều hành và phát huy các chính sách tiền tệ thông qua các ngân hàng thương mại nhằm mang lại hiệu quả cao của dòng tiền trong phát triển nền kinh tế.
Xây dựng luật Tổ chức kinh doanh tiền tệ thay cho luật các tổ chức tín dụng hiện hành. Trong ñiều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, quốc hội cần xây dựng thêm các luật chuyên ngành cho các tổ chức kinh doanh tiền tệ theo hướng sau:
- Tách biệt luật các tổ chức tín dụng thành các luật riêng biệt:
+ Luật ngân hàng thương mại: ñiều chỉnh tổ chức và hoạt ñộng của các ngân hàng thương mại;
+ Luật các tổ chức tài chính phi ngân hàng: ñiều chỉnh tổ chức và hoạt ñộng của các tổ chức tài chính không phải là ngân hàng thương mại nhưng có tham gia hoạt ñộng kinh doanh tiền tệ.
- Đảm bảo tính ñộc lập của các tổ chức kinh doanh tiền tệ:
+ Qui ñịnh rõ ràng nội dung, chức năng, quyền hạn ñể tạo ñiều kiện thuận lợi trong hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng thương mại;
+ Áp dụng các quy phạm quốc tế ñể các doanh nghiệp trong và ngoài nước ñều bình ñẳng trong thực hiện chuẩn mực ñánh giá và hội nhập quốc tế.
3.4.2 Đối với Chính phủ
Đổi mới và hoàn thiện hệ thống các văn bản pháp lý về hoạt ñộng ngân hàng, bao gồm:
Đổi mới, hoàn thiện các qui ñịnh an toàn hoạt ñộng của tổ chức tín dụng, ñặc biệt là các tỷ lệ về khả năng chi trả ñể hạn chế và kiểm soát có hiệu quả các rủi ro trong hoạt ñộng của tổ chức tín dụng;
Sửa ñổi, bổ sung qui ñịnh về cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phòng rủi ro theo hướng chặt chẽ và phù hợp hơn với thông lệ quốc tế;
Qui ñịnh về công bố thông tin của các tổ chức tín dụng phù hợp với thực tiễn Việt Nam và các nguyên tắc của Ủy ban Basel;
Hoàn thiện các văn bản hướng dẫn Luật Bảo hiểm tiền gửi và Luật Phòng, chống rửa tiền;
Hoàn thiện các qui ñịnh về cấp phép thành lập tổ chức tín dụng, mở và chấm dứt hoạt ñộng của các chi nhánh, ñiểm giao dịch của tổ chức tín dụng;
Ban hành các nguyên tắc, chuẩn mực quản trị rủi ro ñối với các tổ chức tín dụng;
Sửa ñổi, bổ sung hệ thống kế toán của các tổ chức tín dụng phù hợp hơn với chuẩn mực kế toán quốc tế;
Hoàn thiện các chính sách và qui ñịnh về thanh toán qua ngân hàng và thanh toán dùng tiền mặt.
Điều hành chủ ñộng, linh hoạt, có hiệu quả các công cụ chính sách tiền tệ, tỷ giá, lãi suất theo nguyên tắc thị trường ñể ñảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng, giảm thiểu rủi ro cho nền kinh tế, ñồng thời góp phần kiểm soát lạm phát, ổn ñịnh kinh tế vĩ mô và thúc ñẩy tăng trưởng kinh tế bền vững.
Tổ chức, quản lý có hiệu quả thị trường tiền tệ, ñồng thời tạo ñiều kiện cho thị trường tiền tệ thứ cấp, thị trường phái sinh phát triển lành mạnh và an toàn.
3.4.3 Đối với các cơ quan quản lý nhà nước
Do rủi ro của khách hàng là nguyên nhân tạo ra rủi ro cho ngân hàng. Vì vậy, các cơ quan quản lý nhà nước cần khuyến khích và tạo ra cơ sở hạ tầng pháp lý ñể khuyến khích, ñiều tiết và phát triển các sản phẩm tài chính mới có lợi cho nông dân và những người kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, như:
Option, Forward, Future, các sản phẩm bảo hiểm trong lĩnh vực nông nghiệp... nhằm bảo vệ lợi ích cho người dân tham gia sản xuất và kinh doanh.
Ngoài ra, các cơ quan quản lý nhà nước cần tạo ñiều kiện cấp phép cho các tổ chức nước ngoài, tư nhân thành lập và tham gia trong việc xếp loại, ñánh giá mức tín nhiệm của các ñơn vị hoạt ñộng tại Việt Nam. Đồng thời, minh bạch thông tin thị trường, xây dựng kho dữ liệu theo từng Bộ, ngành về tốc ñộ tăng trưởng của ngành, lĩnh vực, khu vực ñể các tổ chức tín dụng có ñiều kiện sử dụng thông tin trong việc ñánh giá khách hàng.
Các cơ quan quản lý nhà nước cần hỗ trợ tích cực hơn cho các tổ chức tín dụng trong việc thu hồi nợ vay; bằng việc ban hành những chính sách thích hợp cho phép các tổ chức tín dụng có thể thu hồi nhanh nhất vốn cho vay của mình; cho phép các tổ chức tín dụng có thể kết hợp khẩn cấp với các cơ quan quyền lực nhà nước trong việc áp dụng những biện pháp tạm thời quản lý, giám sát tài khoản, hàng hóa và các khoản thu nhập khác của khách hàng trong trường hợp khẩn cấp ñể hạn chế phát tán tài sản của khách hàng có dư nợ xấu.
Các Bộ, ngành cần ñẩy mạnh công tác khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư. Quan tâm và hỗ trợ kỹ thuật tốt ñến các công tác phòng trừ dịch, bệnh cho cây trồng, vật nuôi; ñào tạo tay nghề cho lao ñộng nông thôn; dự báo và cung cấp kịp thời thông tin kinh tế, gồm: giá cả, thị trường, nhu cầu thị hiếu trong và ngoài nước cho nông dân.
3.4.4 Đối với Bộ Tài chính
Thẩm ñịnh năng lực tài chính của khách hàng với mức ñộ tin cậy và sự chính xác cao là ñiều rất khó khăn. Vì vậy, ñể có sự thống nhất, tạo lòng tin, giảm thời gian và áp lực cho các tổ chức tín dụng trong việc thẩm ñịnh năng lực tài chính của khách hàng. Bộ tài chính cần ñưa ra những qui ñịnh có tính bắt buộc. Tất cả báo cáo tài chính phải ñược kiểm toán ñộc lập trước khi công bố hoặc nộp cho các cơ quan thuế.
Ngoài ra, Bộ Tài chính cần qui ñịnh các ñơn vị kinh tế hạn chế sử dụng tiền mặt trong thanh toán. Các nội dung thanh toán phải thực hiện qua ngân hàng. Mỗi cá nhân, ñơn vị phải có tài khoản thanh toán tại ngân hàng. Qua ñó, ngân hàng có thể quản lý dòng tiền cũng như tình hình hoạt ñộng kinh doanh của ñơn vị trong việc sử dụng nguồn lực tài chính của ñơn vị.
3.4.5 Đối với Ngân hàng nhà nước
Ngân hàng nhà nước tiếp tục ñổi mới và nâng cao hiệu quả thanh tra, giám sát ngân hàng: hoàn thiện mô hình tổ chức và hoạt ñộng của cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng. Thực hiện thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro và giám sát tổng hợp tổ chức tín dụng; phát triển hệ thống giám sát theo tiêu chuẩn CAMELS, hệ thống ñánh giá rủi ro ñối với tổ chức tín dụng và cảnh báo sớm trong hoạt ñộng ngân hàng. Tập trung nâng cao chất lượng, trình ñộ của ñội ngũ cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng.
Ngân hàng nhà nước tạo ñiều kiện cho các tổ chức tín dụng sáp nhập, hợp nhất, mua lại thông qua tìm kiếm, giới thiệu ñối tác cung cấp thông tin cho các tổ chức tín dụng có nhu cầu tham gia, hỗ trợ về kỹ thuật, pháp lý và thủ tục.
Ngân hàng nhà nước tiếp tục hiện ñại hóa và phát triển ñồng bộ hệ thống công nghệ ngân hàng, ñặc biệt là hệ thống thông tin quản lý của ngân hàng nhà nước và hệ thống thanh toán ngân hàng phù hợp với các nguyên tắc cơ bản của các hệ thống thanh toán trọng yếu của ngân hàng thanh toán quốc tế.
Ngân hàng nhà nước chủ trì, phối hợp với các Bộ, ngành và ñịa phương ñẩy mạnh công tác thông tin, tuyên truyền về chủ trương, chính sách của Đảng và chính phủ về cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng nhằm tạo ổn ñịnh tâm lý và sự ñồng thuận trong xã hội.
Ngân hàng nhà nước xử lý nghiêm các sai phạm trong quản trị, ñiều hành và vi phạm pháp luật của các tổ chức tín dụng.
Kết luận chương 3
Tập trung lành mạnh hóa tình trạng tài chính và củng cố năng lực hoạt ñộng; cải thiện mức ñộ an toàn và hiệu quả hoạt ñộng; nâng cao trật tự, kỷ cương và nguyên tắc thị trường trong hoạt ñộng ngân hàng. Phát triển hệ thống tổ chức tín dụng ña năng theo hướng hiện ñại, hoạt ñộng an toàn, hiệu quả vững chắc về quy mô, loại hình, có khả năng cạnh tranh lớn hơn và dựa trên nền tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt ñộng ngân hàng nhằm ñáp ứng tốt hơn nhu cầu về dịch vụ tài chính, ngân hàng của nền kinh tế.
Tài liệu tham khảo Danh mục tài liệu tiếng Việt
-Báo ñiện tử Đảng Cộng sản Việt Nam,2011, Năm 2010: Số lượng các ngân hàng Mỹ tuyên bố phá sản tăng mức cao nhất kể từ 18 năm [html], Available at:
http://www.cpv.org.vn/cpv/modules/news/newsdetail.aspx?cn_id=441148&co_id= 30127# [Accessed August 2012]
-Ngân hàng nhà nước Việt Nam(a), 2001, Quyết ñịnh 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng ñối với khách hàng.
-Ngân hàng nhà nước Việt Nam(b), 2005, Quyết ñịnh 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ban hành qui ñịnh về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng ñể xử
lý rủi ro tín dụng trong hoạt ñộng ngân hàng.
-Ngân hàng nhà nước Việt Nam(c), 2010, Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2012 ban hành qui ñịnh về các tỷ lệ bảo ñảm an toàn trong hoạt ñộng của tổ
chức tín dụng.
-Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam(a), 2010, Tổng quan ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
-Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam(b), 2007 ñến 2011,
Báo cáo tổng kết hoạt ñộng kinh doanh các chi nhánh khu vực miền Nam
-Quốc hội(a), 2010, Luật các Tổ chức tín dụng [luật số 47/2010/QH12]
-Quốc hội(b), 2010, Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam [luật số 46/2010/QH12]
-Tin nhanh Việt Nam,2011, Moody's cảnh báo Trung Quốc nợ nần[html],
Available at: http://www.baomoi.com/Home/TaiChinh/vnexpress.net/Moodys- canh-bao-Trung-Quoc-no-nan/6574540.epi [Accessed August 2012]
-Tổng cục Thống kê, 2012, Niên giám thống kê 2011, Hà Nội: Nhà xuất bản
Thống kê
-Trần Huy Hoàng, 2011, Quản trị ngân hàng thương mại. TP.HCM: Nhà xuất bản
Lao ñộng xã hội.
-Ủy ban kinh tế của Quốc hội và UNDP, 2012, Các chỉ tiêu giám sát tài chính. Hà
Danh mục tài liệu tiếng Anh
-Edinburgh Business School, 2008, Credit Risk Management [pdf], Available at: https://studentservices.ebsglobal.net/studentserviceopen/synopsis/pdfs/h17frsynop sis.pdf [Accessed August 2012]
-IMF Data Specifications, 2012, World Economic Outlook (WEO) data [html],
Available at: http://www.econstats.com/weo/V017.htm [Accessed August 2012] -The Free Encyclopedia, http://en.wikipedia.org/wiki/Standard_%26_Poor%27s