a) Công tác huy động vốn:
Tính đến 31/12/2012, tổng vốn huy động đạt 19.278 tỷ đồng, tăng 1.601 tỷ đồng so với đầu năm, trong đó huy động từ tổ chức kinh tế và dân cƣ (Thị trƣờng 1) đạt 16.568 tỷ đồng, chiếm 85,94% tổng vốn huy động; đây là một tín hiệu đáng khích lệ vì thu hút đƣợc nguồn vốn từ dân cƣ có tính ổn định cao; tăng trƣởng khá tốt so đầu năm, nhƣng do ảnh hƣởng bởi tình trạng cạnh tranh lãi suất giữa các Ngân hàng cộng với NHNN có chính sách ngƣng huy
động vàng nên số dƣ huy động vàng đã giảm 65%, bù lại huy động bằng VND đã có tăng trƣởng bứt phá, huy động bằng VND tăng 116% so với cuối năm 2011. Việc tăng trƣởng huy động VND xuất phát từ nỗ lực chung của toàn hệ thống trong công tác huy động, chính sách lãi suất thích hợp với thị trƣờng của VietABank với nhiều chƣơng trình thúc đẩy huy động đƣợc triển khai trong toàn hệ thống.
b) Công tác cho vay:
Tính đến 31/12/2012, dƣ nợ cho vay là 12.890 tỷ đồng. Xét về cơ cấu dƣ nợ, dƣ nợ bằng VND vẫn chiếm tỷ trọng lớn với 10.530 tỷ đồng, chiếm 81,69%/tổng dƣ nợ; dƣ nợ bằng vàng 1.949 tỷ đồng, chiếm 15,12%/tổng dƣ nợ; dƣ nợ ngoại tệ đạt 411 tỷ đồng, chiếm 3,19%/tổng dƣ nợ. Nhìn chung tăng trƣởng tín dụng VietABank năm 2012 ở mức trung bình trong ngành do:
VietABank tập trung vào mục tiêu xử lý nợ xấu, ổn định thanh khoản.
Tình hình kinh tế trong nƣớc vẫn đang gặp nhiều khó khăn, nhu cầu tiêu dùng ngƣời dân sụt giảm mạnh, lƣợng hàng tồn kho của các doanh nghiệp ngày càng gia tăng, nên các doanh nghiệp trở nên e dè hơn với việc vay vốn Ngân hàng.
Doanh nghiệp kinh doanh khó khăn, khiến các NH cho vay cầm chừng do lo ngại nợ xấu gia tăng.
c) Hoạt động phi tín dụng.
Hoạt động dịch vụ, thanh toán quốc tế: Trong năm 2012 mặc dù đã có nhiều nỗ lực thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế, nhƣng trong bối cảnh khó khăn chung của nền kinh tế và việc VietABank tập trung vào công tác chấn chỉnh hoạt động, doanh số thanh toán quốc tế chƣa hoàn thành chỉ tiêu đề ra, chỉ đạt khoảng 77,6 triệu USD với khoản phí dịch vụ thu đƣợc 2,1 tỷ đồng.
Hoạt động đầu tƣ: tình hình thanh khoản của các định chế tài chính và tổ chức kinh tế gặp nhiều khó khăn, thị trƣờng chứng khoán sụt giảm liên tục. Chủ trƣơng của VietABank ngay từ đầu năm 2012 là yêu cầu cơ cấu lại danh mục đầu tƣ, tuy nhiên do tính thanh khoản của thị trƣờng rất thấp nên các khoản
đầu tƣ không hiệu quả vẫn chƣa xử lý đƣợc. Tính đến 31/12/2012, thu nhập từ hoạt động đầu tƣ đạt 263 tỷ đồng, trong đó từ mua bán chứng khoán kinh doanh đạt 165,2 tỷ, thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tƣ là 72,9 tỷ đồng và thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần là 24,4 tỷ đồng.
Hoạt động kinh doanh vàng và ngoại tệ: Năm 2012 với nhiều diễn biến phức tạp của thị trƣờng vàng thế giới và trong nƣớc, hoạt động kinh doanh vàng gặp nhiều khó khăn. Đến 31/12/2012, doanh số mua vàng đạt 1.138.887 lƣợng và doanh số bán đạt 1.110.799 lƣợng. VietABank đã đƣợc lựa chọn là một trong những Ngân hàng đƣợc phép triển khai kinh doanh vàng miếng, đây là tiền đề cho hoạt động kinh doanh vàng trong năm 2013.
Hoạt động thẻ: Dịch vụ thẻ của VietABank phát hành trong bối cảnh NHNN siết chặt hoạt động tín dụng, khiến cho mức độ cạnh tranh mở rộng thị phần hoạt động thẻ Visa của các Ngân hàng ngày càng khó khăn. Phân tích nội tại cho thấy, thƣơng hiệu VietABank vẫn còn những hạn chế, thiếu các máy ATM tại các Phòng Giao dịch,…dẫn đến số thẻ phát hành chƣa đạt đƣợc so với kế hoạch đề ra.
d) Công tác phát triển mạng lưới.
Trong năm 2012 VietABank đã mở thêm 01 điểm giao dịch tại Hà Nội, nâng tổng số điểm hoạt động lên 85 điểm. VietABank thực hiện chiến lƣợc tập trung củng cố chấn chỉnh hoạt động của mạng lƣới hiện có và từng bƣớc tăng quy mô hoạt động của các Phòng Giao dịch phù hợp với thị trƣờng.
e) Công nghệ thông tin và công tác phát triển sản phẩm.
Trên cơ sở kế thừa nền tảng Core Banking hiện đại, VietABank tiếp tục triển khai nhiều sản phẩm mang tính công nghệ cao nhƣ ví điện tử, webmoney, dịch vụ thu hộ tiền điện qua SMS banking, phát hành thẻ quốc tế VISA. Hiện có 28 sản phẩm phần mềm ứng dụng ngoài hệ thống Core Banking, trong đó tự phát triển 17 phần mềm, mua ngoài 11 phần mềm. Hệ thống Core Banking sẽ triển khai thêm sản phẩm mới, vì vậy việc nâng cấp hệ thống Core Banking trong thời gian tới là hết sức cần thiết.
f) Công tác quản trị rủi ro, kiểm tra và kiểm soát nội bộ.
VietABank tiếp tục tập trung công tác quản trị rủi ro trên cơ sở từng bƣớc hoàn thiện hệ thống quản lý; tập trung củng cố và chấn chỉnh hoạt động, tập trung rà soát hành lang pháp lý trong quản trị rủi ro, kiểm soát nội bộ trên cơ sở từng bƣớc hoàn thiện hệ thống quản lý, giám sát rủi ro chuyên sâu vào các lĩnh vực tín dụng, ngoại tệ vàng, nguồn vốn và các hoạt động thanh khoản, lãi suất, tỷ lệ nợ xấu... nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh của VietABank an toàn. Tiếp tục cải thiện mô hình phê duyệt tập trung, tái thẩm định nhằm đánh giá, dự báo sớm về các rủi ro tín dụng và đƣa ra các giải pháp xử lý kịp thời,….
g) Kết luận
Hiện tại nền kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp cả ở thị trƣờng trong nƣớc và thế giới, các chính sách thắt chặt tiền tệ của Chính phủ và NHNN đã ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng. Nguồn thu của VietABank chủ yếu là từ hoạt động tín dụng, đồng thời kinh doanh vàng, chứng khoán và dịch vụ có hiệu quả chƣa cao, dẫn đến hoạt động chung toàn hệ thống chƣa hoàn thành kế hoạch đề ra. Tuy nhiên, VietABank vẫn cố gắng để vƣợt qua khó khăn, ổn định tổ chức, đảm bảo thanh khoản, kiểm soát nợ xấu, duy trì các hoạt động kinh doanh trên cơ sở thận trọng, an toàn và hiệu quả.
2.2 Thực trạng hoạt động quản trị RRTK tại NHTMCP Việt Á
2.2.1 Tình hình kinh tế vĩ mô tác động đến thanh khoản của ngân hàng
Năm 2011, đối mặt với bất ổn kinh tế vĩ mô giá vàng trong nƣớc luôn vƣợt xa so với giá vàng thế giới, giá cả tăng cao, NHNN thực hiện CSTT siết chặt: i) điều chỉnh giảm giá VND, thu hẹp biên độ giao động (từ +- 3% xuống +-1%); ii) Nghị quyết 11/NQ-CP ngày 24/2/2011 đƣợc ban hành áp dụng các giải pháp hành chính hỗ trợ, cụ thể nhƣ: kiểm soát tốc độ tăng trƣởng tín dụng dƣới 20%, tổng phƣơng tiện thanh toán khoảng 15-16%; tập trung ƣu tiên vốn tín dụng phục vụ phát triển sản xuất kinh doanh, nông nghiệp, xuất khẩu, giảm tỷ trọng vay vốn tín dụng của
khu vực phi sản xuất; iii) NHNN cũng đã tăng tỷ lệ DTBB và mở rộng diện phải thực hiện DTBB đối với tiền gửi ngoại tệ, áp dụng trần lãi suất huy động VND và USD là nhằm đảm bảo tƣơng quan lợi ích giữa tiền gửi và lợi ích từ sản xuất kinh doanh, hạn chế sự gia tăng lãi suất cho vay và giảm giá thành sản phẩm; iv)tăng lãi suất trên thị trƣờng mở, tăng lãi suất trên thị trƣờng liên ngân hàng (vào tháng 4, lãi suất trên thị trƣờng liên ngân hàng kỳ hạn qua đêm lên tới 19 – 20%/năm, kỳ hạn 1 tháng khoảng 22 – 23%/năm) và việc qui định tỷ lệ huy động trên thị trƣờng 2 tối đa là 20% huy động trên thị trƣờng 1.
Chính vì vậy việc lách trần lãi suất huy động cùng với các sản phẩm huy động ngắn hạn đã bùng phát; lãi suất huy động không kỳ hạn cũng đƣợc đẩy lên tƣơng ứng với lãi suất có kỳ hạn. Các NHTM cũng cho khách hàng rút tiền gửi linh hoạt và tính lãi suất theo kỳ hạn thực gửi (thực chất là áp lãi tiền gửi có kỳ hạn đối với những khoản tiền gửi không kỳ hạn). Bên cạnh tình trạng thiếu thanh khoản đồng nội tệ, các ngân hàng cũng rơi vào tình trạng mất cân đối tiền tệ, thanh khoản ngoại tệ do chính sách hạn chế tín dụng ngoại tệ (tăng tỷ lệ DTBB đối với tiền gửi bằng ngoại tệ; áp tỷ lệ ền gửi bằng ngoại tệ của các TCTD ở nƣớc ngoài; thu hẹp đối tƣợng tín dụng ngoại tệ; áp trần lãi suất huy động USD, thực hiện qui định bán ngoại tệ của các tổ chức và siết chặt quản lý ngoại hối, quản lý ổn định tỷ giá) nên các NHTM lại rơi vào tình trạng căng thẳng thanh khoản ngoại tệ.
Kinh tế-xã hội nƣớc ta năm 2012 -2013 tiếp tục bị ảnh hƣởng bởi sự bất ổn của kinh tế thế giới do khủng hoảng tài chính và khủng hoảng nợ công ở Châu Âu.
Điều hành lãi suất: Điều chỉnh giảm các mức lãi suất điều hành phù hợp với điều kiện kinh tế vĩ mô, lạm phát: ngày 13/3, mức điều chỉnh từ 14% về 13% năm; ngày 28/05/2012, NHNN quyết định đƣa trần lãi suất huy động về mức 11% năm, đồng thời hạ một loạt lãi suất điều hành. Từ ngày 11/6/2012, trần lãi suất huy động VND đã giảm từ mức 11% năm xuống còn 9% năm. Đến ngày 24/12/2012, trần lãi suất huy động còn 8% năm. Bên cạnh đó, theo thông tƣ 19/2012/TT-NHNN đƣợc ban hành ngày 8/6/2012, NHNN đã cho phép các NHTM tự quyết định lãi suất huy động kỳ hạn dài (từ 12 tháng trở lên). Sau
khi các quyết định của NHNN có hiệu lực, gần nhƣ ngay lập tức các NHTM cổ phần đều niêm yết lãi suất huy động có kỳ hạn từ 1 đến dƣới 12 tháng là mức trần huy động. Ở các kỳ hạn từ 12 tháng trở lên, lãi suất dao động ở mức 10-12%/năm, “đƣờng thẳng lãi suất” lại tiếp tục hình thành, cơ cấu tiền gửi của các ngân hàng nghiêng về kỳ hạn ngắn, rất khó huy động dài hạn. Trong năm 2013, NHNN giảm 2%/năm các mức lãi suất điều hành; giảm 3%/năm lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng VND đối với các lĩnh vực ƣu tiên; giảm 1%/năm lãi suất tối đa áp dụng đối với tiền gửi bằng VND, từ cuối tháng 6 cho phép các TCTD tự ấn định lãi suất tiền gửi VND có kỳ hạn từ 6 tháng trở lên, đƣờng cong lãi suất huy động đã hình thành.[3]
Trên thị trƣờng mở, phƣơng thức mua bán trong thời gian qua chủ yếu là đấu thầu khối lƣợng; các thành viên đủ điều kiện tham gia thị trƣờng mở là các NHTM cổ phần lớn, có vốn nhà nƣớc, thanh khoản đảm bảo, dƣ vốn khả dụng không cho vay đƣợc. Phƣơng thức xét thầu khối lƣợng chƣa phù hợp, không tạo ra đƣợc sự cạnh tranh về lãi suất của các TCTD. Tuy nhiên đối với các NHTM nhỏ, yếu kém, thanh khoản khó khăn, không sở hữu nhiều các giấy tờ có giá, không đủ điều kiện thành viên để tham gia thị trƣờng mở, nên phải tiếp tục nâng lãi suất huy động kì hạn trên 12 tháng lên cao để đẩy mạnh huy động nhằm giải quyết vấn đề thanh khoản. Trên thị trƣờng tiền tệ có sự phân hóa về thanh khoản khá rõ ràng giữa hai nhóm, nhóm những ngân hàng lớn trong tình trạng dƣ thừa thanh khoản và nhóm những ngân hàng nhỏ thiếu thanh khoản. Nợ xấu tăng cao, thị trƣờng gần nhƣ bị sốc sau thông báo chính thức của NHNN về tỷ lệ nợ xấu của toàn hệ thống lên tới 10% thay vì 4% nhƣ các NHTM báo cáo. Những bất ổn vĩ mô và hệ thống ngân hàng bắt đầu xuất hiện. Niềm tin thị trƣờng lung lay sau khi NHTMCP Nhà Hà Nội công bố tình hình tài chính bi đát đã đƣợc che đậy với tỷ lệ nợ xấu lên tới 13% và cần đƣợc giải cứu. Hàng loạt lãnh đạo ngân hàng bị khởi tố, Chủ tịch NHTMCP Sài Gòn Thƣơng Tín bị điều tra đã khiến lòng tin vào thị trƣờng ngày càng lung lay. Hệ thống Ngân hàng đã tích cực thực hiện các giải pháp đồng bộ để kiềm chế nợ
xấu gia tăng và xử lý nợ xấu nhƣ: triển khai các giải pháp tự xử lý nợ xấu; cơ cấu lại nợ để hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận đƣợc vốn vay phục vụ sản xuất; kiểm soát và tiết giảm chi phí hoạt động kể cả chi lƣơng, thƣởng và cổ tức để tăng khả năng trích lập dự phòng và xử lý nợ xấu bằng dự phòng rủi ro; thực hiện các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng và tích cực bán nợ xấu cho Công ty Quản lý và Khai thác tài sản Việt Nam.
Việc thực hiện cơ cấu lại các TCTD đƣợc thực hiện đồng bộ trên tất cả các mặt về cơ chế, chính sách, tài chính, quản trị, hoạt động đối với tất cả các nhóm TCTD cả trong nƣớc và nƣớc ngoài. Việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại các TCTD đã và đang diễn ra khá mạnh mẽ, chủ yếu thực hiện theo nguyên tắc tự nguyện. NHNN chƣa phải áp dụng biện pháp can thiệp bắt buộc đối với trƣờng hợp nào theo quy định của pháp luật. An toàn của hệ thống TCTD đƣợc bảo đảm, nguy cơ gây đổ vỡ, mất an toàn hệ thống đã đƣợc giảm dần, khả năng chi trả của các TCTD đƣợc cải thiện, tài sản của Nhà nƣớc và tiền gửi của nhân dân đƣợc an toàn, chi trả đầy đủ, kịp thời, kể cả ở một số NHTM cổ phần yếu kém phải cơ cấu lại.
Nhƣ vậy, những biến động về kinh tế xã hội trong thời gian qua đã làm cho
hệ thống ngân hàng Việt Nam thƣờng xuyên phải đối mặt với rủi ro thanh khoản khi mà độ mở của nền kinh tế ngày càng cao. Nguyên nhân thiếu hụt thanh khoản nghiêm trọng trong hệ thống ngân hàng giai đoạn 2010-2011, hay trong năm 2012 vẫn có sự yếu kém trong thanh khoản của những NHTM cổ phần nhỏ, có nguyên nhân từ những biến động của nền kinh tế vĩ mô, trong đó có sự phối hợp thiếu chặt chẽ giữa chính sách tiền tệ và tài khóa. Việc NHNN tập trung vào mục tiêu tăng trƣởng kinh tế ở mức 7,5% - 8% giai đoạn 2008-2010 nên việc nới lỏng CSTT và chính sách tài khóa đã gây ra tình trạng lạm phát tăng cao trong khoảng thời gian này. Nên trong giai đoạn sau đó phải thực hiện thắt chặt tiền tệ, kiểm soát tăng trƣởng tín dụng và áp dụng các biện pháp nhằm hạ lãi suất thị trƣờng. Trong khi đó chính sách tài khóa vẫn tiếp tục mở rộng, phát hành trái phiếu với khối lƣợng lớn để có vốn phục vụ cho nhu cầu đầu tƣ công. Sự thiếu phối hợp đó dẫn đến sự khan
hiếm vốn trong khu vực sản xuất, khiến cho lãi suất tăng, các doanh nghiệp khó vay thậm chí phải ngừng hoạt động do lãi suất cao, gây sức ép về hệ thống thanh khoản cho hệ thống ngân hàng và CSTT cũng không đạt hiệu quả cao với mục tiêu chống lại lạm phát.
Một nguyên nhân khác đó là việc điều hành CSTT của NHNN mở rộng và thắt chặt đột ngột gây ra sự bị động rất lớn cho các ngân hàng và gây ra cú sốc về thanh khoản nhƣ trong năm 2008 và năm 2011. Sự can thiệp của NHNN bằng các biện pháp hành chính nhằm kiểm soát lãi suất đã tạo ra lợi thế cho các ngân hàng lớn, trong khi các ngân hàng nhỏ kém cạnh tranh hơn gây ra tác động làm cản trở hệ thống ngân hàng phát triển theo chiều sâu. Mức trần lãi suất thấp làm hạn chế khả năng huy động vốn tiết kiệm vào hệ thống ngân hàng dẫn đến tình trạng khó khăn hơn về thanh khoản, buộc một số ngân hàng lách trần lãi suất, gây ra sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng và những xáo trộn trên thị trƣờng tiền tệ, đồng thời gây khó khăn cho các cơ quan giám sát trong việc phát hiện và xử lý. Các biện