- Cạnh tranh trong hoạt động tớn dụng :
Thị trường tài chớnh ngõn hàng ở Đà nẵng trong những năm gần đõy cú
sự phỏt triển mạnh mẽ. Sự xuất hiện ngày một nhiều cỏc ngõn hàng, cỏc tổ
chức tài chớnh, đồng nghĩa với sự cạnh tranh càng trở nờn khốc liệt, để tranh
giành khỏch hàng, mở rộng thị phần, nhiều cỏn bộ tớn dụng đó hạ thấp tiờu chuẩn đỏnh giỏ khỏch hàng, phõn tớch thụng tin sai lệch …
KẾT LUẬNCHƯƠNG 2
Chương 2 của đề tài đó phõn tớch, đỏnh giỏ nờu bật thực trạng rủi ro tớn dụng tại chi nhỏnh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn. Trong đú, phõn tớch
làm rừ thực trạng rủi ro tớn dụng cựng những nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro tớn
dụng tại chi nhỏnh. Đồng thời đỏnh giỏ những mặt được và tồn tại trong cụng
tỏc hạn chế RRTD tại chi nhỏnh, làm cơ sở cho việc đề ra những giải phỏp
nhằm hạn chế rủi ro tớn dụng tại chi nhỏnh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn trong thời gian tới.
Chương 3
GIẢI PHÁP HẠN CHẾRỦI RO TÍN DỤNG
TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT QUẬN NGŨ HÀNH SƠN 3.1. Định hướng cụng tỏc hạn chế rủi ro tớn dụng của chi nhỏnh NHNO&PTNT quận Ngũ Hành Sơn
Tổ chức tập huấn lại quy trỡnh, quy chế cho vay đối với tất cả cỏn bộ
trực tiếp làm cụng tỏc tớn dụng kể cả lónh đạo.
Tập trung chấn chỉnh cụng tỏc thẩm định khoản vay, định giỏ tài sản thế
chấp, quản lý dũng tiền, quản lý mún vay, định kỳ hạn nợ, hạn chế thấp nhất
việc điều chỉnh kỳ hạn nợ, nợ quỏ hạn do định kỳ hạn nợ sai.
Hạn chế tối đa việc cho vay khụng cú tài sản đảm bảo, cho vay thế chấp
bằng tài sản hỡnh thành trong tương lai, cho vay thế chấp hàng húa trong kho, cho vay kinh doanh bất động sản, chứng khoỏn
Tiếp tục rà soỏt lại việc chấm điểm đối với khỏch hàng đảm bảo chớnh xỏc. Thường xuyờn quan tõm chất lượng tớn dụng, phấn đấu đưa tỷ lệ nợ xấu
xuống mức thấp nhất nhằm trỏnh việc trớch lập dự phũng, tỷ lệ nợ xấu < 3%
trờn tổng dư nợ.
Phõn tớch chi tiết cỏc khoản nợ xấu, nợ XLRR để cú giải phỏp thu hồi triệt để
3.2. Giải phỏp tăng cường cụng tỏc hạn chế rủi ro tớn dụng
3.2.1. Cải tiến quy trỡnh cho vay
Hiện nay, việc cấp tớn dụng tại chi nhỏnh theo hỡnh thức phõn quyền,
phũng tớn dụng và tổ thẩm định trực thuộc phũng tớn dụng Trong đú mỗi bộ phận sẽ cú nhiệm vụ riờng :
Đối với phũng tớn dụng sẽ là bộ phận tiếp nhận hồ sơ vay của khỏch hàng cũng như cỏc thụng tin về khỏch hàng, sau đú xem xột tớnh hợp lệ cũng như
sự đầy đủ về phỏp lý của bộ hồ sơ. Bước tiếp theo là thẩmđịnh sơ bộ bộ hồ sơ
Đối với tổ thẩm định, sau khi tiếp nhận hồ sơ vay của phũng tớn dụng
chuyển sang, cỏn bộ thẩm định tiến hành phõn tớch, thẩm định và đề xuất cho
vay trỡnh phụ trỏch tổ thẩm định (là phú phũng tớn dụng kiờm nhiệm) và giỏm
đốc quyết định .
Sau khi bộ hồ sơ được cho phờ duyệt cho vay thỡ chuyển lại cho phũng tớn dụng tiếp tục lập cỏc hợp đồng thế chấp, hợp động tớn dụng, sau đú giải
ngõn, theo dừi khoản vay, thu nợ .
Tuy nhiờn, theo tụi mụ hỡnh này chưa chặt chẽ vỡ cỏn bộ tớn dụng kiờm luụn nhõn viờn thẩm định và theo hỡnh thức thẩm định chộo hồ sơ giữa cỏc cỏn bộ tớn
dụng với nhau. Mặc khỏc phụ trỏch tổ thẩmđịnh lại là phú phũng tớn dụng, điều
này cũng khú khăn khi cho ý kiến của mỡnh. Chớnh vỡ vậy theo tụi là nờn tỏch thành 2 phũng riờng biệt, độc lập nhau, mỗi phũng cú chức năng nhiệm vụ riờng và theo quy trỡnh tớn dụng sau (Phụ lục 01: Quy trỡnh tớn dụng ).
Phũng tớn dụng: Là phũng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khỏch hàng, sau khi nhận hồ sơ cỏn bộ tớn dụng kiểm tra, rà soỏt hồ sơ và thụng tin cần
thiết theo quy định. Nếu hồ sơ chưa đầy đủ, cỏn bộ tớn dụng bỏo cỏo lónh đạo cú văn bản thụng bỏo cho khỏch hàng yờu cầu bổ sung những hồ sơ, tài liệu
liờn quan cũn thiếu. Nếu hồ sơ đầyđủ cỏn bộ tớn dụng lập bỏo cỏo thẩm định sơ bộ nờu rừ ý kiến của mỡnh về tớnh hợp lệ, hợp phỏp của hồ sơ vay vốn trỡnh lónh đạo phũng tớn dụng ký chuyển cho phũng thẩm định cựng cấp.
Phũng thẩm định: Khi nhận hồ sơ vay vốn do phũng tớn dụng chuyển sang,
lónh đạo phũng thẩm định cử cỏn bộ thẩm định trực tiếp tiếp nhận (cú biờn bản
giao nhận hồ sơ). Cỏn bộ thẩm định tiến hành thẩm định theo quy định, lập bỏo
cỏo thẩm định, trong bỏo cỏo thẩm định phải đỏnh giỏ, phõn tớch rừ việc đỏp ứng cỏc điều kiện vay vốn, hiệu quả dự ỏn/phương ỏn, mức độ rủi ro và đề xuất cho
vay hay khụng cho vay, biện phỏp đảm bảo tiền vay và cỏc nội dung liờn quan khỏc. Nếu khụng cho vay phải nờu rừ lý do khụng cho vay. Cỏn bộ thẩm định
chịu trỏch nhiệm trước cấp trờn và phỏp luật về cỏc ý kiến của mỡnh. Lónh đạo
phũng thẩm định kiểm tra tớnh hợp phỏp, hợp lý và chớnh xỏc của bỏo cỏo thẩm định, tớnh hợp phỏp của hồ sơ vay vốn, cú ý kiến cụ thể về cho vay hay khụng
cho vay trong bỏo cỏo thẩm định và chịu trỏch nhiệm về ý kiến trước cấp trờn và phỏp luật. Căn cứ mức phỏn quyết tớn dụng, giỏm đốc chi nhỏnh nơi cho vay dựa
trờn bỏo cỏo thẩm định và ý kiến đề xuất của phũng thẩm định để ra quyết định cho vay đối với khỏch hàng hoặc trỡnh lờn ngõn hàng cấp trờn phờ duyệt và tự
chịu trỏch nhiệm trước phỏp luật về quyết định của mỡnh.
Sau khi bỏo cỏo thẩm định được giỏm đốc chi nhỏnh nơi cho vay phờ
duyệt, phũng thẩm định chuyển bỏo cỏo thẩm định và hồ sơ vay vốn cho
phũng tớn dụng để hoàn tất cỏc thủ tục cũn lại: thụng bỏo cho vay hoặc khụng
cho vay, ký hợp đồng tớn dụng, ký hợp đồng đảm bảo tiền vay, giải ngõn, thu
nợ , kiểm tra, giỏm sỏt khoản vay …
Theo tụi cỏc khoản cấp tớn dụng đối với hộ gia đỡnh, cỏ nhõn, tổ hợp tỏc, hợp tỏc xó cú mức vay từ 1 tỷ đồng trở lờn; cỏc khoản cấp tớn dụng đối với
khỏch hàng là tổ chức cú mức vay từ 2 tỷ trở lờn (khỏch hàng mới) và từ 3 tỷ
trở lờn( khỏch hàng cũ) thỡ phải được phũng thẩm định thực hiện độc lập (kể
cả cỏc khoản cấp tớn dụng của phũng giao dịch trực thuộc chi nhỏnh). Mặc
khỏc thời hạn giải quyết hồ sơ vay vốn nờn rỳt ngắn so với quy định nhưng
vẫn đảm bảo chất lượng thẩm định nhằm chuyển tải vốn kịp thời đến khỏch
hàng, cụ thể như sau : thời hạn giải quyết cho vay tối đa là 4 ngày làm việc kể tư khi nhận đầy đủ hồ sơ hợp phỏp, hợp lệ đối với khoản vay ngắn hạn ( hiện
tại là 5 ngày), và tối đa là 8 ngày làm việc đối với khoản vay trung, dài hạn
(hiện tại là 10 ngày) thỡ phải thụng bỏo đến khỏch hàng đồng ý hay khụng đồng ý cho vay. Cỏc khoản vay phải qua phũng thẩm định thỡ thời hạn cũng tương tư như trờn.
3.2.2. Xõy dựng quy trỡnh cho vay chặt chẽ với một số nội dung được xõy dựng cụ thể dựng cụ thể
Thứ nhất : Thực hiện phõn tớch tớn dụng cú hiệu quả Để phõn tớch tớn dụng tốt đũi hỏi phải cú một số yếu tố:
Thụng tin phõn tớch phải đầy đủ, chớnh xỏc
Cú một hệ thống cỏc tiờu chuẩn phõn tớch cho từng loại vay hay từng loại khỏch hàng Cú một đội ngũ nhõn viờn đầy đủ năng lực thực hiện cụng tỏc phõn tớch đỏnh giỏ khỏch hàng hay nhu cầu vay.
Mục tiờu cuối cựng là cải thiện chất lượng của cỏc khoản cho vay núi
chung. Theo tụi quỏ trỡnh phõn tớch nờn theo sơ đồ sau:
Hỡnh 3.1 : Sơ đồ quy trỡnh phõn tớch tớn dụng Chấp thuận Quyết định tớn dụng Từ chối Định giỏ khoản vay Giải ngõn Theo dừi khoản vay đó được giải ngõn Khả năng trả nợ Rủi ro - Uy tớn - Sử dụng vốn - Nguồn trả nợ cơ bản - Nguồn trả nợ thứ 2 í muốn trả nợ Cỏc biện phỏp, Chỉ tiờu tàichớnh theo cỏc hệ số hoạt động và hiệu qủa Cỏc biện phỏp, Bỏo cỏo tớn dụng, Ổn định cụng việc, Tài sản cú Cho vay bỏn buụn Cho vay bỏn lẻ
Nội dung của cụng tỏc phõn tớch tớn dụng rất phong phỳ với việc ỏp dụng
nhiều phương phỏp phõn tớch. Tuy nhiờn cần phải lưu ý giai đoạn phõn tớch
tớn dụng cũng bị khống chế thời gian bởi phõn tớch một khoản vay nhằm đưa
ra quyết định cho vay kịp thời với nhu cầu vay của khỏch hàng. Ở đõy theo tỏc giả phải thực hiện một số nội dung phõn tớch tớn dụng trước một khoản
vay bằng cỏch phõn loại khỏch hàng theo năng lực vay vốn và kết quả sản
xuất kinh doanh. Khả năng trả nợ trong trường hợp khỏch hàng mới đến vay
thỡ ngõn hàng phải thực hiện đồng thời phõn loại khỏch hàng trong quỏ trỡnh phõn tớch tớn dụng để đảm bảo khoản vay sắp phỏt ra được an toàn. Ngày nay vai trũ của cỏc ngõn hàng thương mại núi chỳng và chi nhỏnh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn núi riờng trong việc cung cấp cỏc dịch vụ ngõn hàng
càng tăng lờn thỡ càng tạo khả năng cho ngõn hàng thu thập thụng tin về khỏch hàng để thực hiện phõn tớch nhằm phõn loại khỏch hàng.
Việc phõn tớch khỏch hàng của chi nhỏnh hướng đến cỏc vấn đề sau :
- Uy tớn, tớnh chõn thực trong quan hệ với ngõn hàng. - Khả năng điều hành doanh nghiệp
- Phõn tớch đặc điểm sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
- Cỏc yếu tố số lượng của phõn tớch tớn dụng
Đặc biệt là phõn tớch cỏc hệ số tài chớnh của khỏch hàng. Vỡ thế định kỳ
phõn tớch tài chớnh và xếp loại khỏch hàng phải được đặt ra tại chi nhỏnh . Phương phỏp thực hiện phõn tớch cỏc chỉ số tài chớnh việc phõn loại
khỏch hàng sẽ giỳp cho chi nhỏnh cú những biện phỏp kịp thời điều chỉnh
(nếu khỏch hàng cũ) hoặc ỏp dụng cỏc biện phỏp thớch hợp (nếu khỏch hàng mới) trong quỏ trỡnh quản lý rủi ro tớn dụng trong cho vay .
Để phõn tớch khỏch hàng một cỏch chớnh xỏc, chi nhỏnh phải tiến hành thu thập lưu giữ thụng tin khỏch hàng đầy đủ và kịp thời. Thụng tin về khỏch hàng được lấy chủ yếu từ cỏc nguồn sau :
- Từ hồ sơ vay vốn trước đõy.
- Từ bỏo cỏo tài chớnh của khỏch hàng.
- Từ cỏc cuộc phỏng vấn trả lời cõu hỏi thường kỳ
- Từ hoạt động điều hành tài khoản tại ngõn hàng. - Từ cỏc bạn hàng của khỏch hàng.
- Thụng tin từ trung tõm thụng tin tớn dụng (CIC)
- Từ thị trường .
Chi nhỏnh phải tớnh đến độ chớnh xỏc của thụng tin để đảm bảo cho kết
quả phõn tớch nhằm cú quyết định tớn dụng chớnh xỏc.
Thứ hai : Hỡnh thành hệ thống tớn hiệu rủi ro trong quản lý cho vay
Sau khớ cấp tớn dụng, chi nhỏnh phải quan tõm làm sao nú quay về đầy đủ và đỳng hạn. Bất cứ một biểu hiện khụng bỡnh thường, khụng đỳng với điều kiện khi phõn tớch tớn dụng đều cú thể ảnh hưởng tới khả năng hoàn trả đỳng hạn của khoản vay. Vỡ vậy chi nhỏnh phải đưa ra hệ thống tớn hiệu bỏo trước về rủi ro để cú biện phỏp điều chỉnh thớch hợp.
Thứ ba : Tổ chức kiểm soỏt hoạt động cho vay và điều chỉnh xử lý kịp thời
Trong những năm trở lại đõy, chi nhỏnh đó và đang cú những biện phỏp
rất thớch hợp nhằm cải thiện tỡnh trạng nợ xấu và đó đạt được những kết quả
khả quan, tuy con số nợ xấu của chi nhỏnh khụng quỏ lớn nhưng để giảm
thiểu một cỏch triệt để trong cỏc năm tiếp theo, cần tổ chức kiểm soỏt hoạt động cho vay nhằm giảm thiểu cỏc khoản nợ xấu này.
Chi nhỏnh phải tiến hành kiểm soỏt lại cỏc khoản vay bao gồm kiểm tra
hoạt động của một số khoản vay hoặc tất cả cỏc khoản vay của ngõn hàng. Bản chất của việc kiểm soỏt lại là phõn tớch tớn dụng nhưng khỏc với giai đoạn trước là “đó cú khoản vay“. Mục đớch của việc kiểm soỏt sau khi cho vay là
để sớm tỡm ra cỏc khoản vay cú khả năng gặp khú khăn, phỏt hiện sự chểnh
chứng minh mục đớch sử dụng vốn, đảm bảo tuõn thủ cỏc chớnh sỏch tớn dụng và quy định của NHNo&PTNT Việt nam và hổ trợ việc hỡnh thành dự phũng rủi ro để bự đắp tổn thất cho vay.
Sau khi kiểm soỏt cỏc khoản cho vay tựy vào mức độ đỏnh giỏ mà chi
nhỏnh cú tỏc động điều chỉnh. Cỏc tỏc động cú thể mang tớnh chất phi tài chớnh yờu cầu bổ sung thờm thụng tin hoặc kế hoạch sản xuất kinh doanh do thay đổi thị trường, tường trỡnh về vấn đề liờn quan đến khả năng thay đổi
quản trị doanh nghiệp… Bờn cạnh đú chi nhỏnh cũng cú thể ỏp dụng đồng
thời hoặc riờng lẻ cỏc biện phỏp tài chớnh, thường là biện phỏp tỏc động bằng
lói suất hoặc khối lượng tiền vay. Khi xột thấy độ rủi ro tớn dụng của một
khoản vay trong khi chưa tới hạn, chi nhỏnh cần phải ỏp dụng ngay biện phỏp
phũng ngừa sau :
Yờu cầu tăng thờm đảm bảo tớn dụng, trong trường hợp này khỏch hàng phải tăng thờm tài sản đảm bảo và chi nhỏnh thẩm định tiếp tài sản đảm bảo
mới, nếu khụng đủ hoặc khụng đạt chi nhỏnh sẽ tiến hành thu hồi khoản nợ khụng cú đảm bảo .
3.2.3 Xõy dựng cấu trỳc hợp đồng tớn dụng chặt chẽ
Theo tỏc giả cần phải xõy dựng cấu trỳc hợp đồng tớn dụng để ràng buộc
khỏch hàng vay vốn trỏnh những rủi ro cho hoạt động tớn dụng ngõn hàng. Trong hợp đồng tớn dụng do chi nhỏnh soạn sẵn nờn buộc doanh nghiệp vay
vốn phải duy trỡ những chỉ tiờu tài chớnh trong suốt thời gian tồn tại của khoản
vay, cụ thể :
+ Yờu cầu doanh nghiệp phải duy trỡ mức vốn lưu động cao hơn một mức ấn định tối thiếu nào đú. Đõy là điều khoản quan trọng vỡ mục đớch của nú là làm
cho người đi vay duy trỡ ở một mức thanh khoản nào đú. Tuy nhiờn, ngõn hàng
cũng phải quy định chất lượng của cỏc khoản mục vốn cấu thành vốn lưu động
+ Hạn chế mức cổ tức (nếu cú) mà doanh nghiệp vay vốn được phộp chi
trả trong suốt thời gian tồn tại của khoản vay. Điều khoản này nhằm mục đớch
khuyến khớch và tạo điều kiện cho doanh nghiệp tớch lũy vốn tự cú và nõng
cao năng lực tài chớnh .
+ Ràng buộc số vốn mà doanh nghiệp xin vay đầu tư vào tài sản cố định
nhằm mục đớch ngăn ngừa doanh nghiệp tự ý mở rộng kinh doanh quỏ mức cú
thể làm giảm sức mạnh tài chớnh của doanh nghiệp .
Việc xõy dựng lại hợp đồng tớn dụng chặt chẽ hơn và bổ sung cỏc yếu tố đó đề xuất là điều hoàn toàn cú thể làm được.
Chi phớ xõy dựng và cấu trỳc lại hợp đồng mẫu sẽ thấp hơn chi phớ mà
ngõn hàng phải bỏ ra để xử lý những khoản nợ vay cú vấn đề do hợp đồng
khụng chặt chẽ .
3.2.4. Nõng cao chất lượng thẩm định tớn dụng
Như chỳng ta đó biết trong hoạt động kinh doanh ngõn hàng thỡ yếu tố
rủi ro là điều khụng thể trỏnh khỏi. Rủi ro bởi nhiều nguyờn nhõn khỏc nhau, cú thể do thiờn tai, động đất, hoả hoạn, hoặc những thay đổi về nhu cầu của người tiờu dựng ... Những tỏc động khú lường trước đú càng làm cho hoạt động cho vay đối diện với nhiều thử thỏch. Để quyết định cú thể cho khỏch
hàng vay hay khụng thỡ nhà quản trị ngõn hàng cần phải ước lượng rủi ro
khụng hoàn trả. Những rủi ro này cú thể dự đoỏn được trong quỏ trỡnh thẩm