- Nguyên nhân thuộc về Ngân hàng
Thứ nhất, trình độ và năng lực cán bộ tín dụng còn nhiều hạn chế. Cán
bộ tín dụng là ngƣời đầu tiên khởi đầu quy trình quản lý rủi ro cho vay. Cán bộ tín dụng có kinh nghiệp có thể tim hiểu thông tin một cách đầy đủ, chính xác và xử lý một cách độc lập khách quan, đánh giá sơ bộ một cách chính xác về khách hàng vay vốn. Tuy nhiên, nhận thức, kinh nghiệm của mỗi ngƣời là khác nhau nên kết quả làm việc cũng khác nhau. Mỗi cán bộ tín dụng phải thực hiện toàn bộ quy trình của một khoản vay, đảm nhiệm một khối lƣợng công việc rất lớn và lại thực hiện cho vay đối với nhiều loại hình doanh nghiệp khác nhau, với các lĩnh vực ngành nghề khác nhau, điều này gây ảnh hƣởng không nhỏ tới việc đánh giá khách hàng trƣớc khi vay vốn và quản lý khách hàng sau khi vay vốn. Bên cạnh đó, thực trạng tại các ngân hàng thƣơng mại cổ phần nói chung là tuổi đời của nhân viên khá trẻ, kinh nghiệm chƣa nhiều nên chƣa thể đƣa ra các đánh giá chính xác.
Thứ hai, quy chế quản trị rủi ro tín dụng còn mang nặng tính lý thuyết.
Trên thực tế, do khối lƣợng công việc quá lớn, các bƣớc kiểm soát rủi ro tín dụng có thể bị tối giản nhằm tăng thời gian tiếp thị, chăm sóc khách hàng mới. Khi đó, việc đánh giá khách hàng, quản lý khách hàng không thực hiện đúng theo quy trình quản trị rủi ro tín dụng, dẫn đến hậu quả phát sinh nợ quá hạn. Bên cạnh đó, mục tiêu lợi nhuận và mục tiêu kiểm soát rủi ro luôn mâu thuẫn nhau. Mỗi chi nhánh đƣợc giao 1 chỉ tiêu lợi nhuận cụ thể, ngoài ra còn các chỉ tiêu khác nhƣ số lƣợng khách hàng mới, dƣ nợ tín dụng, dƣ huy động, số lƣợng tài khoản mở mới…Áp lực kinh doanh làm nhiều đơn vị kinh doanh giảm bớt các khâu quản trị rủi ro. Thêm vào đó, cạnh tranh giữa các ngân
hàng rất cao, đặc biệt các ngân hàng thƣơng mại có lãi suất cao, phí cao hơn các ngân hàng quốc doanh nên phải có các chính sách chăm sóc, tốc độ xử lý hồ sơ tốt để cạnh tranh. Nếu yêu cầu khách hàng cung cấp quá nhiều hồ sơ sẽ làm khách hàng thấy khó chịu và giảm tính cạnh tranh của ngân hàng.
Thứ ba, rủi ro tín dụng phát sinh từ rủi ro hoạt động của ngân hàng.
Cụ thể, do con ngƣời cố tình làm sai, làm giả hồ sơ để đạt chỉ tiêu, hoàn thành nhiệm vụ đƣợc giao hoặc đạt các mục tiêu cá nhân khác. Do hệ thống quản lý khách hàng, kiểm soát thông tin nội bộ bị lỗi, truy xuất kết quả sai lệch dẫn đến sai lệch trong việc quản lý khách hàng nhƣ báo nợ sai, báo nợ muộn, không báo nợ cho khách hàng,…
- Nguyên nhân thuộc về doanh nghiệp vay vốn
Nguyên nhân của những tồn tại trong công tác quản trị rủi ro tín dụng xuất phát một phần lớn từ phía các doanh nghiệp vay vốn. Cụ thể nhƣ sau:
Thứ nhất, các doanh nghiệp đã không thực hiện cung cấp đầy đủ,
chính xác các tài liệu trong hồ sơ vay vốn. Các tài liệu tài chính mà doanh nghiệp cung cấp không phải lúc nào cũng đáng tin cậy và đặc biệt hầu hết chƣa đƣợc kiểm tra, kiểm toán đầy đủ. Các báo cáo tài chính thƣờng đã đƣợc chỉnh sửa sao cho nó phản ánh một cách có lợi nhất cho doanh nghiệp.
Hơn nữa, trên thực tế chỉ có các công ty lớn, doanh nghiệp uy tín do đƣợc quản lý chặt chẽ của Nhà nƣớc nên thực hiện đầy đủ các quy định về chế độ kế toán, kiểm toán. Còn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp dân doanh, thì cơ chế tài chính quy định với thành phần kinh tế này khá lỏng lẻo, việc thực hiện các quy định về chế độ kế toán và kiểm toán là chƣa thống nhất và đầy đủ. Điều này gây ra nhiều khó khăn cho công tác thẩm định của chuyên viên tín dụng. Thậm chí một số doanh nghiệp đã cố tình lừa đảo, nhằm chiếm đoạt vốn của ngân hàng.
Thứ hai, Doanh nghiệp không hợp tác với ngân hàng trong việc trao
tính cạnh tranh với các doanh nghiệp khác hoặc là những thông tin mật về phƣơng thức và bí quyết kinh doanh. Mặt khác, để tiếp tục đƣợc hƣởng các ƣu đãi, các doanh nghiệp có xu hƣớng giấu kín các vấn đề khó khăn của mình, chỉ khi không còn khả năng trả nợ đúng hạn, doanh nghiệp mới trao đổi với ngân hàng tìm cách xử lý, khi đó, khả năng phát sinh rủi ro là rất cao.
Thứ ba, khả năng quản lý của doanh nghiệp còn yếu, kém. Một số
doanh nghiệp yếu kém trong khâu quản lý sử dụng vốn, gây thất thoát vốn dẫn đến thua lỗ và mất khả năng trả nợ ngân hàng.
- Nguyên nhân khác
Thứ nhất, suy thoái kinh tế thế giới nói chung và suy thoái kinh tế Việt
Nam năm 2011 -2013 đã gây nhiều tổn thất cho các doanh nghiệp. Các đơn hàng xuất khẩu bị hủy, lƣợng tiêu thụ trong nƣớc của hầu hết các mặt hàng giảm mạnh khiến doanh thu của các doanh nghiệp trong nƣớc sụt giảm mạnh, ảnh hƣởng trực tiếp đến nguồn trả nợ ngân hàng... Bên cạnh đó, những rủi ro bất khả kháng nhƣ cháy nổ, thiên tai, bạo động…làm ảnh hƣởng nghiêm trọng đến hoại động kinh doanh của các doanh nghiệp, thậm chí khiến doanh nghiệp đối diện với nguy cơ phá sản.
Thứ hai, hoạt động của trung tâm CIC chƣa hiệu quả. Các ngân hàng
báo cáo thông tin dƣ nợ cho CIC định kỳ 1 tháng/lần, trong trƣờng hợp khách hàng có nhu cầu giải ngân thƣờng xuyên việc cập nhật thông tin CIC 1 tháng/lần không đáp ứng đƣợc yêu cầu quản lý khách hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Sau khi giới thiệu khái quát về ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam, luận văn đã nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank. Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng đó luận văn đã chỉ ra những kết quả đạt đƣợc của Techcombank trong công tác quản trị rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, quy trình quản trị rủi ro tín dụng của Techcombankvẫn tồn tại những điểm hạn chế. Trong đó có những tồn tại do nguyên nhân chủ quan xuất phát từ từ chính bản thân ngân hàng và nguyên nhân khách quan xuất phát từ doanh nghiệp vay vốn, từ các yếu tố khác… Đây chính là cơ sở để Techcombank nhận thấy những điểm còn bất cập để đƣa ra những biện pháp khắc phục, hƣớng tới triển khai, hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng.
CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO