IV Lương PB BH TK 641 17 333 167 346 66 31 896 352 355 566 118 52 22 717 103 Cộng:44 639 3678 832 78748 317 9819 059 6193 019 87969 230
BẢNG Kấ CHỨNG TỪ
Ghi nợ TK 627, ghi cú cỏc TK khác
Tháng 12 năm 2011
Chứng từ Diễn giải Tài khoản Tiền
Ngày SH Nợ Có
… …. ... ….. ….. ………
10/12 515 Phục vụ sửa chữa điện 6272 1524 203.083
11/12 517 Sửa chữa băng tải, máy nghiền than 6272 1523 129.274 17/12 535 Thay cáp điều khiển nâng cẩu ĐĐ 6272 1524 487.500
17/12 536 Phục vụ sửa chữa điện 6272 1531 20.000
18/12 537 Phục vụ sửa chữa điện 6272 1524 3.000.000
19/12 539 Sửa chữa băng tải truyền than 6272 1524 126.000
……… 6272 …… ……….
31/12 558 Phục vụ cho SX + SC nâng cẩu 6272 1524 3.965.820
31/12 559 Phục vụ cho SX + SC điện nhà 6272 1531 6.385
31/12 67 SC xe ô tô 34K – 4488 6272 1523 228.548
31/12 67 SC xe ô tô 34K – 4488 6272 1524 382.500
31/12 558 Phục vụ SC điện 6272 1524 59.839
31/12 PHT Trích tiền lương tháng 12 năm 2011 6271 334A 20 790 000 31/12 PHT Trích KPCĐ tháng 12 năm 2011 6271 3382 415 800 31/12 PHT Trích BHXH tháng 12 năm 2011 6271 33831 2 274 550 31/12 PHT Trích BHYT tháng 12 năm 2011 6271 33841 426 478
31/12 PHT Trích BHTN tháng 12 năm 2011 6271 3391 142 160
31/12 PHT Tính tiền ăn ca, độc hại 6278 3352 20.020.000
31/12 TDT1 Tiền điện dùng cho sản xuất 6277 331 135.000
31/12 PHT Phân bổ khấu hao tài sản –2111 6274 2141 21 173 009 31/12 PHT Phân bổ khấu hao tài sản–2113 6274 2141 2 809 917 31/12 PHT Kết chuyển chi phí 627 – Gạch 154 627 199 259 575 31/12 PHT Kết chuyển chi phí 627 –Đất đèn 154 627 46 363 568 31/12 PHT Kết chuyển chi phí 627 – Bột 154 627 29 649 502 31/12 PHT Kết chuyển chi phí 627 – Sa mốt 154 627 28 746 737 31/12 PHT Kết chuyển chi phí 627 – Vữa xây 154 627 1 987 010 31/12 PHT Kết chuyển chi phí 627 – Tấn mài 154 627 1 324 673
Học viện Tài Chính Chuyên đề: Tập hợp chi phí và tính giá thành
Người lập biểu
Ngày... tháng...năm...
Kế toán trưởng
Đơn vị: Công ty TNHH MTV VLCL Sao Đỏ Địa chỉ: Cộng Hoà - Chí Linh - Hải Dương