T HC R NG PHÁ R IN ệ ND NG B NG SN I CHI NHÁNH NGÂN
2.1.2 Cc ut chc ca Chi nhánh Ngân hàng đ ut và Phát tr in TPHCM
Chi Nhánh (Xem Ph L c I).
2.1.2.2 Tình hình ngu n v n và s d ng v n.
V n đ c xem là m t nhân t quan tr ng b o đ m cho s t n t i và phát tri n c a m t ngân hàng hay m t pháp nhân. i v i ngân hàng th ng m i nĩi chung, ngu n v n ho t đ ng ch y u là ngu n v n huy đ ng. Vì v y, vi c s d ng v n linh ho t, h p lý là r t quan tr ng đ bù đ p chi phí ho t đ ng và tìm ki m l i nhu n t chênh l ch lãi su t huy đ ng và lãi su t cho vay.
B ng 2.1: Tình hình ngu n v n và s d ng ngu n v n c a BIDV HCMC (2007-2009)
STT Ch tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008
Giá tr T l % Giá tr T l % Giá tr T l % Giá tr T l % Giá tr T l %
A Ngu n v n 9,573,275 100.00 9,769,850 100.00 10,664,000 100.00 196,575 2.05 894,150 9.15
1 V n huy đ ng 9,035,567 94.38 9,166,226 93.82 9,919,330 93.02 130,659 1.45 753,104 8.22 a Ti n g i TCKT, cá nhân 2,858,000 31.63 2,719,820 30.10 2,832,460 31.35 -138,180 -4.83 112,640 4.14 b Ti n g i ti t ki m 2,914,000 32.25 3,715,690 41.12 3,833,410 42.43 801,690 27.51 117,720 3.17 c Vay thuê mua tài chính 13,107 0.15 15,356 0.17 11,680 0.13 2,249 17.16 -3,676 -23.94 d Phát hành gi y t cĩ giá 3,250,460 35.97 2,715,360 30.05 3,241,780 35.88 -535,100 -16.46 526,420 19.39 2 V n và các qu 56,879 0.59 58,240 0.60 65,243 0.61 1,361 2.39 7,003 12.02 3 Ngu n v n khác 282,829 2.95 265,934 2.72 393,677 3.69 -16,895 -5.97 127,743 48.04 4 Thu nh p - chi phí 198,000 2.07 279,450 2.86 285,750 2.68 81,450 41.14 6,300 2.25 B S d ng v n 9,573,275 7,987.35 9,769,850 7,396.81 10,664,000 7,711.60 196,575 2.05 894,150 9.15 1 m b o kh n ng thanh tĩan 762,475 7.96 761,709 7.80 926,751 8.69 -766 -0.10 165,042 21.67 2 Cho vay 6,584,410 68.78 6,093,670 62.37 6,864,820 64.37 -490,740 -7.45 771,150 12.65 a Cho vay ng n h n 4,256,610 64.65 3,299,470 54.15 3,987,334 58.08 -957,140 -22.49 687,864 20.85 b Cho vay trung dài h n 1,739,420 26.42 2,229,620 36.59 2,435,556 35.48 490,200 28.18 205,936 9.24 c Cho vay theo KHNN 588,380 8.94 564,580 9.27 441,930 6.44 -23,800 -4.05 -122,650 -21.72 3 D phịng Ph i thu, DPRR -132,000 -1.38 -145,000 -1.48 -192,076 -1.80 -13,000 9.85 -47,076 32.47 4 Tài s n c đ nh 76,326 0.80 95,408 0.98 106,009 0.99 19,082 25.00 10,601 11.11 5 u t tài chính dài h n 335,834 3.51 395,099 4.04 493,496 4.63 59,265 17.65 98,397 24.90 6 S d ng v n khác 1,946,230 0.20 2,568,964 0.26 2,465,000 0.23 622,734 32.00 -103,964 -4.05
N m tài chính 2008:
T ng d n cho vay 6.093.670 tri u đ ng, gi m - 7,45% so v i n m 2007, trong đĩ cho vay ng n h n gi m m nh nh t, gi m – 22,49% và cho vay theo KHNN gi m - 4,05%, ng c l i cho vay trung dài h n l i t ng 28,18%. T tr ng d n cho vay trong t ng s d ng v n n m 2007 là 68,78%, đ n n m 2008 là: 62,37%.
D phịng ph i thu khĩ địi t ng 9,85% do n m 2007 th c hi n trích l p d phịng theo Quy t đ nh 493 c a Ngân hàng nhà n c.
Tài s n c đ nh n m 2008 t ng 25% so v i n m 2007 do ti p t c th c hi n ch ng trình hi n đ i hĩa ngân hàng, mua s m m i và đ a vào ho t đ ng m t lo t máy vi tính m i, máy ch và tri n khai l p đ t thêm máy ATM, mua m i.
u t tài chính dài h n n m 2008 t ng 17.65% so v i n m 2007, Chi nhánh th c hi n đ u t dài h n theo y nhi m c a BIDV HO.
S d ng v n khác, đây ch y u là kho n ti n g i t i Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam n m 2008 t ng 26% so v i n m 2007. S d nh v y là do d n t ng nhanh h n huy đ ng v n nên gi m ngu n v n dơi th a khơng s d ng h t ph i g i cĩ k h n t i Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam.
N m tài chính 2009 s d ng v n t ng 9,15% so v i n m 2008, trong đĩ:
V n đ m b o kh n ng thanh tốn t ng 21,67% so v i n m 2008.
T ng d n cho vay n m 2009 t ng m nh, t ng 12,65% so v i n m 2008, trong đĩ t ng m nh nh t là d n cho vay ng n h n t ng 687.864 tri u đ ng # t ng 20,85%, ti p đ n là d n cho vay trung dài h n t ng 205.936 tri u đ ng t ng ng 9,24% do các kho n vay tài tr cho d án 3C – Tơn c Th ng – Qu n 1. Do d n t ng và huy đ ng v n v n ti p t c t ng nên d n đ n t tr ng t ng d n cho vay trong t ng s d ng v n n m 2009 t ng nh 64,37%. S d d n ng n h n cho vay n m 2009 t ng là do BIDV ch tr ng h n ch tín d ng trung dài h n, c c u l i d n theo h ng t ng t tr ng cho vay ng n h n so v i trung dài h n, t ng cho vay doanh nghi p ngồi qu c doanh, gi m cho vay DNNN.
D phịng r i ro ti p t c t ng 32,47%, Chi nhánh th c hi n trích l p d phịng theo quy đ nh t i Quy t đ nh 493.
Tài s n c đ nh n m 2009 t ng 11,11% so v i n m 2008 khơng làm nh h ng nhi u đ n t ng s d ng v n.
u t tài chính dài h n n m 2009 t ng 24,90% so v i n m 2008, Chi nhánh th c hi n đ u t tr c ti p vào doanh nghi p theo y nhi m c a BIDV HO, n m 2009 đ u t thêm vào Cơng ty c ph n Ngơ Han.
S d ng v n khác n m 2009 gi m – 4,05% so v i n m 2008 là do trong n m Chi nhánh đ y m nh huy đ ng v n trong khi t ng cho vay nên cĩ ngu n dơi th a g i BIDV HO đ h ng chênh l ch lãi su t gi m so v i n m 2008. Kho n ti n g i này chi m t tr ng đáng k trong t ng s d ng v n và khơng ng ng t ng lên qua các n m, đ n n m 2009 là 23%.
Qua phân tích các ch tiêu ngu n v n và s d ng v n t i BIDV HCMC, nh n th y quá trình s d ng v n t i chi nhánh khá hi u qu , vì d ch v tín d ng chi m t tr ng l n trong t ng s d ng v n, đây là dch v ch y u c a các NHTM trong đi u ki n hi n nay, đem l i ngu n thu l n cho ngân hàng, n m 2009 do ch tr ng h n ch t ng tr ng tín d ng nên cĩ t ng nh . Tuy nhiên, cĩ th nh n th y v n s d ng cho đ u t đ i m i cơng ngh chi m t l khá th p đi u này v lâu dài s cĩ tác d ng x u làm cho s c c nh tranh ngày càng gi m sút và khơng đ đi u ki n v cơng ngh đ tri n khai các nghi p v ngân hàng hi n đ i, nh t là trong đi u ki n h i nh p n u khơng chú tr ng đ u t đúng m c s b nh h ng r t l n đ n h at đ ng kinh doanh trong t ng lai.
2.1.2.3 K t qu kinh doanh c a BIDV HCMC
N m 2007, l i nhu n chi nhánh thu đ c sau khi tr thu là 272.734 tri u đ ng. Thu t lãi là kho n thu ch y u c a chi nhánh, trong đĩ thu t lãi cho vay v i 776.960 tri u đ ng, chi m t tr ng l n trong t ng thu (75,8%), thu lãi ti n g i Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam là 78.822 tri u đ ng, chi m t tr ng 7,7%. Nh ng bù l i đĩ, chi phí đ tr lãi cho ngu n v n mà chi nhánh huy đ ng c ng r t l n là 551.170 tri u đ ng, chi m t tr ng 85,2% trong t ng chi phí.
Trong n m 2008, thu lãi cho vay 700.772 tri u đ ng chi m 70,2% so v i t ng thu, gi m – 9,8% so v i n m 2007, trong khi đĩ thu t lãi ti n g i BIDV HO: 86.831 tri u đ ng, chi m t tr ng 8,7% trong t ng thu nh p. T ng chi phí ho t đ ng gi m t ng 3% so v i n m 2007. Trong đĩ, chi phí huy đ ng v n t ng 3,1% so v i n m 2007, Chi phí trích DPRR c ng t ng m nh so v i n m 2007, t ng 88,2% đ t m c 16.790 trđ ng, các chi phí d ch v và chi phí qu n lý c ng t ng so v n n m 2007. L i nhu n sau thu c a chi nhánh n m 2008 gi m m nh so v i n m 2007, gi m - 45.698 tri u đ ng t ng ng gi m 12,1%.
n n m 2009, tình hình kinh doanh chung c a ngành Ngân hàng g p nhi u khĩ kh n, l i nhu n kinh doanh c a chi nhánh gi m r t m nh, đ t m c 197.140 tri u đ ng, t ng ng gi m – 40,8% so v i n m 2008 # gi m – 135.959 tri u đ ng, l i nhu n sau thu cĩ xu h ng gi m m nh trong ban n m qua, t 378.798 tri u đ ng xu ng cịn 197.140 tri u đ ng, m c đ gi m trung bình – 26,44 %/ n m. Thu t d ch v chuy n ti n, thanh tốn qu c t , thu t d ch v th , thu t phát hành các lo i b o lãnh và kinh doanh ngo i t chi m t l r t th p, bi n đ ng t 6,2% - 10,4% t ng thu nh p đi u này cho th y m ng kinh doanh d ch v phi tín d ng ch a đ c chú tr ng phát tri n đúng m c.
B ng 2.2: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a BIDV HCMC (2007 – 2009)
STT Ch tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Giá tr (trđ ng) T l (%) Giá tr (trđ ng) T l (%) Giá tr (trđ ng) T l (%) T l (%) T l (%) A T ng thu 1,025,393 100 998,055 100 946,846 100 -3 -5
1 Thu lãi cho vay 776,960 75.8 700,772 70.2 720,806 76.1 -9.8 2.9
2 Thu lãi ti n g i NH BIDVHO 78,822 7.7 86,831 8.7 69,020 7.3 10.2 -20.5 3 Thu d ch v , KDNN 63,480 6.2 88,000 8.8 98,000 10.4 38.6 11.4 4 Thu khác 106,130 10.4 122,452 12.3 59,020 6.2 15.4 -51.8 B T ng chi 646,595 100 664,955 100 749,706 100 3 13 1 Chi phí huy đ ng v n 551,170 85.2 568,306 85.5 644,756 86.0 3.1 13.5 2 Chi tr lãi vay 54,387 8.4 45,152 6.8 49,004 6.5 -17.0 8.5 3 Chi d ch v , KDNT 6,094 0.9 7,480 1.1 9,310 1.2 22.7 24.5
4 Chi qu n lý 21,463 3.3 24,793 3.7 29,944 4.0 15.5 20.8 5 Trích DPRR 8,920 1.4 16,790 2.5 13,800 1.8 88.2 -17.8 6 Chi khác 4,561 0.7 2,434 0.4 2,891 0.4 -46.6 18.8
C L i nhu n tr c thu 378,798 333,100 197,140 -12.1 -40.8
D Thu l i t c 106,063 83,275 49,285
E L i nhu n sau thu 272,734 249,825 147,855 -8 -41
Ngu n BCQT BIDV HCMC n m 2007 2008 2009, đ n v tính: tri u đ ng
Ch tiêu đ c quan tâm đ c bi t trong phân tích là ROA. ây là ch tiêu tiêu bi u, ph n ánh tình hình l i nhu n c a b t c m t ngân hàng th ng m i nào.
B ng 2.3: Ch tiêu đánh giá k t qu kinh doanh c a BIDV HCMC (2007-2009)
Ch tiêu qu n tr đi u hành N m 2007 N m 2008 N m 2009 T ng tài s n T đ ng 12.333 10.096 11.664 H s Q (T l d n / T ng huy đ ng v n quy đ i) 73% 66% 69% T tr ng cho vay cĩ TS B (31/12/2009) % 55% 56% 62% nh biên lao đ ng Ng i 324 328 348 N ng su t lao đ ng (LNST bình quân đ u ng i) Trđ ng 750 810 430 L i nhu n tr c thu Trđ ng 378,798 333,100 197,140 NIM % 2.93% 2.81% 2.52% ROA % 2.21% 2.47% 1.27% T l n x u/TDN % 3.0% 0.11% 1.67%
Ngu n BCQT BIDV HCMC n m 2007 2008 2009, đ n v tính: tri u đ ng, %
Nhìn vào b ng trên nh n th y c ROA c a BIDV HCMC đ u gi m qua hai n m. ây là m t d u hi u khơng t t. Là m t ngân hàng th ng m i qu c doanh nên trong đánh giá n i dung này cịn ch a quan tâm. Ta cĩ th ROA2007 = 4,7% > ROA2008 = 3,15% > ROA2009 = 1,69%. Chênh l ch thu chi các n m sau gi m so v i n m tr c, kéo theo l i nhu n sau thu bình quân đ u ng i t m c 750 tri u đ ng xu ng cịn 430 tri u đ ng vào n m 2009. H s NIM t 2.81% n m 2008 gi m xu ng 2.52%;
Nh th , cĩ th th y t l này c a BIDV HCMC gi m liên t c qua các n m, đây là giai đo n khĩ kh n chung c a tồn ngành nh ng ROA v n n m trong ng ng trung bình c a tồn ngành (Trung bình c a ngành Ngân hàng ROA bi n đ ng t 1,25% - 1,5%) trong h at đ ng kinh doanh th c ti n.
m b o an tồn trong ho t đ ng, cơng tác ki m tra, ki m sốt trong m i ho t đ ng luơn đ c quan tâm, đ c bi t chú tr ng cơng tác ki m tra cho vay h tr lãi su t. Trong n m qua Chi nhánh đã thành l p nhi u t ki m tra nghi p v nh ki m tra h s gi i ngân cho vay h tr lãi su t theo Q 131, Q 443; Th c hi n kh o sát đánh giá hi u qu cơng tác tín d ng bán l ; Ki m tra ho t đ ng cho vay theo lãi su t th a thu n; ki m tra cho vay theo tr n n c ngồi, giao d ch v n n c ngồi; ki m tra mua s m đ u t xây d ng c b n… H u h t các sai sĩt đ c các đồn đánh giá là các sai sĩt nh , khơng gây h u qu nghiêm tr ng và Chi nhánh đã tích c c th c hi n ch nh s a, kh c ph c sau thanh tra, kh c ph c h u h t các ki n ngh c a Thanh tra qua các đ t ki m tra.