- Phương pháp địnhilượng (hay mô hình điểm số tín dụng):
b, Đo lường rủi ro tín dụng với toàn bộ hoạt động tín dụng: là việc sử dụng các số liệu về dư nợ, tính toán và đánh giá rủi ro tín dung theo các chỉ tiêu
1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mạ
tại ngân hàng thương mại
Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dung doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại. Mỗi nhân tố đều có thể tác động theo hướng tích cực hay tiêu cực. Nhiệm vụ của các ngân hàng thương mại là phải tìm cách hạn chế những ảnh hưởng tiêu cực cũng như phát huy những ảnh hưởng tích cực nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dung doanh nghiệp. Đứng trên giác độ ngân hàng thương mại, có thể đề cập những nhân tố sau:
1.3.1 Nhân tố chủ quan
Nhân tố chủ quan là các nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng.
Thứ nhất, mục tiêu, kế hoạch chỉ đạo hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng từng thời kỳ
Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dung là vấn đề mang tính cốt lõi trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng thương mại. Với mỗi thời kỳ, NHTM lại theo đuổi những mục tiêu hoạt động khác nhau. Ban lãnh đạo ngân hàng là những người ra quyết định về những kế hoạch và là người đưa ra các văn bản, quy định của ngân hàng trong công tác quản lý rủi ro tín dung, thực hiện giám sát và là người quyết định cuối cùng trong toàn bộ các khâu của hoạt động tín dung.
Mục tiêu hoạt động tín dung ngân hàng hướng vào kiểm soát chất lượng tín dung, tập trung giải quyết nợ xấu thường được các ngân hàng thực hiện khi nền kinh tế có những bất ổn, có ảnh hưởng xấu đến sự an toàn của ngân hàng thương mại. Với mục tiêu này ngân hàng thương mại sẽ rất chú ý đến vấn đề quản lý rủi ro tín dung, bằng việc đề ra những quy định chặt chẽ trong quản lý rủi ro, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát. Cán bộ nhân viên được yêu cầu tuân thủ một cách nghiêm ngặt quy trình đã đề ra. Như vậy, làm cho công tác quản lý rủi ro tín dung được thực hiện triệt để hơn.
Ngược lại, nếu mục tiêu hoạt động hướng trọng tâm vào tăng trưởng tín dung nhằm nâng cao doanh số và lợi nhuận thường được các ngân hàng thực hiện trong điều kiện nền kinh tế tăng trưởng ổn định, không có những dấu hiệu biến động xấu ảnh hưởng đến sự an toàn của ngân hàng. Khi đó, vấn đề quản lý rủi ro tín dung tuy là cần thiết nhưng không còn là trọng tâm. Vì vậy, trong nhiều trường hợp, ngân hàng chủ quan, coi nhẹ việc thanh tra kiểm soát quy trình thực hiện. Cán bộ tín dung có thể không tuân thủ nghiêm ngặt các bước, chỉ hướng
vào việc tăng nhanh được doanh số cho vay. Như vậy, có thể ảnh hưởng không tốt đến chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dung.
Thứ hai, sự hoàn thiện và phù hợp của những công cụ quản lý rủi ro tín dụng
Nhân tố này là nhân tố cơ bản ảnh hưởng tới chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dung, giúp cho các cán bộ thực hiện quản lý rủi ro tín dung tốt nhất. Những công cụ quản lý rủi ro tín dung bao gồm: Các quy định trong quản lý, kiểm soát hoạt động quản lý rủi ro; Quy trình cấp tín dung và quản lý rủi ro; Hệ thống các mô hình đo lường mức độ rủi ro tín dung, đo lường xác suất phá sản và xếp hạng khách hàng; Các công cụ xử lý khi tổn thất xảy ra giúp ngân hàng hạn chế tổn thất.
Những công cụ quản lý rủi ro tín dung đầy đủ, chặt chẽ và phù hợp với tình hình thực tế ngân hàng sẽ giúp cho việc thực hiện mọi nội dụng trong công tác quản trị rủi ro tốt nhất, tránh được những sai sót nghiệp vụ dẫn tới các quyết định tín dung sai. Ngân hàng có thể đánh giá chính xác mức độ rủi ro và kiểm soát chúng ở mức hợp lý, không bị động và có biện pháp xử lý kịp thời khi có biến cố xấu xảy ra.
Ngược lại, nếu ngân hàng thiếu công cụ quản lý hoặc sử dụng những công cụ không hiệu quả và không còn phù hợp với tình hình thực tế ngân hàng sẽ làm tăng các sai sót trong công tác thẩm định, kiểm soát và ra quyết định tín dung. Bên cạnh đó, đánh giá không chính xác được mức độ rủi ro và không có các biện pháp mạnh nhằm xử lý hậu quả sẽ làm cho chất lượng quản lý rủi ro tín dung thấp, không đem lại lợi ích cho ngân hàng và ngân hàng rất dễ gặp khó khăn.
Thứ ba, phẩm chất đạo đức đội ngũ cán bộ thực hiện hoạt động tín dung và quản lý rủi ro tín dụng
Cán bộ tín dung là những người trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dung. Vì vậy, đội ngũ này có ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động quản lư rủi ro tín dung. các cán bộ tín dung của ngân hàng hầu hết là những người có trình độ chuyên môn khá cao. Yếu tố chính ảnh hưởng đến công việc là phẩm chất đạo đức của họ. Nếu cán bộ tín dung có tinh thần trách nhiệm cao với ngân hàng và với công việc được giao, tất cả các nội dung được thực hiện một cách thận trọng và nghiêm túc sẽ hạn chế được những sai sót một cách tối đa. Bên cạnh đó, với cán bộ làm công tác nhận diện, kiểm tra giám sát và phân tích khách hàng, việc đảm bảo sự minh bạch, khách quan trong quá trình thực hiện sẽ
giúp ngân hàng đưa ra những quyết định đúng đắn nhất hạn chế rủi ro. Ngược lại, nếu cán bộ phẩm chất kém, không có trách nhiệm với công việc sẽ đưa ra các kết quả sơ sài, nhiều khi không sát thực tế. Thêm vào đó, nếu như cán bộ móc lối với doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp che dấu thông tin, điều này vô cùng nghiêm trọng, là dấu hiệu rõ rang cho những rủi ro.
Thứ tư, cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật, trình độ công nghệ ngân hàng
Nhân tố này có ảnh hưởng lớn tới công tác quản lý rủi ro tín dung tại ngân hàng thương mại. Do đối tượng và nội dung quản lý tại ngân hàng thương mại rất phức tạp nên đặt ra yêu cầu bắt buộc là áp dụng khoa học công nghệ vào quá trình quản lý, dần hiện đại hóa công nghệ ngân hàng. Trình độ khoa học công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật hiện đại giúp đồng bộ hóa, hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dung tại ngân hàng, dễ dàng ứng dụng các mô hình quản trị rủi ro tiến tiến trong quá trình hoạt động. Ngược lại nếu trình độ công nghệ, trang thiết bị lạc hậu không đáp ứng đủ yêu cầu sẽ làm cho hệ thống thông tin xây dựng lỗi thời, gây khó khăn cho ngân hàng trong quá trình tìm kiếm, tổng hợp và xây dựng hệ thống thông tin để quản lý dữ liệu. Quy trình quản lý kém linh hoạt và chậm đổi mới.
1.3.2 Nhân tố khách quan
Thứ nhất, bản thân doanh nghiệp là khách hàng của các ngân hàng thương mại
Nhân tố khách hàng được coi là một trong những nhân tố cơ bản và trực tiếp nhất tác động tới mọi hoạt động của ngân hàng thương mại. Năng lực tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh cùng với tư cách của khách hàng vay vốn quyết định phần lớn đến rủi ro tín dung mà ngân hàng có thể gặp phải và nhân tố này cũng tác động trực tiếp đến quá trình quản lý rủi ro tín dung.
Khách hàng có tình hình tài chính ổn định, có ý thức hoàn trả nợ vay đúng hạn sẽ giúp cho ngân hàng hạn chế được rủi ro tín dung xảy ra, đồng thời hoạt động quản lý rủi ro tín dung sẽ dễ dàng hơn, ít gặp phải những yếu tố bất ngờ. Ngược lại, công việc kinh doanh của họ không phải lúc nào cũng như ý muốn. Khi việc tính toán triển khai dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh của khách hàng không khoa học, không được thẩm định kĩ, khả năng quản lý tài chính yếu
kém… thì nguy cơ họ không trả được nợ là rất rõ ràng khiến cho khách hàng không trả nợ đúng hạn hoặc tồi tệ hơn là không trả được nợ.
Tư cách khách hàng cũng là một yếu tố quan trọng. Khách hàng có thiện chí, trung thực trong kinh doanh sẽ cung cấp cho ngân hàng những thông tin đầy đủ, chính xác, độ tin cậy cao giúp cho việc quản lý rủi ro đạt hiệu quả. Ngược lại, doanh nghiệp cố tình cung cấp những thông tin sai sự thật về mình nhằm tối đa hóa lợi ích sẽ gây khó khăn rất nhiều cho ngân hàng trong việc kiểm tra kiểm soát, rất có thể sẽ dẫn đến quyết định cấp tín dung sai lầm gây ra rủi ro lớn cho ngân hàngvà làm cho hoạt động quản lý rủi ro không còn chính xác. Một số trường hợp cá biệt khi khách hàng không có thiện chí trả nợ. Đó là những trường hợp ngân hàng phải cần thận trọng, những khách hàng này thường có đặc điểm chấp nhận những khoản vay có lãi suất cao và vay với khối lượng lớn.
Thứ hai, môi trường chínhitrị - pháp lý
Một nền chính trị ổn định là điều kiện tiên quyết cho việc kinh doanh ổn định của các doanh nghiệp nói chung. Ngân hàng là kênh trung gian lưu chuyển vốn vì vậy vừa chịu sự tác động trực tiếp từ môi trường chính trị vừa chịu tác động gián tiếp qua các khách hàng là doanh nghiệp có mối quan hệ tín dung với ngân hàng. Môi trường chính trị ổn định giúp cho ngân hàng và các doanh nghiệp yên tâm đầu tư vốn và lao động vào quá trình sản xuất và mở rộng hoạt động kinh doanh. Bên cạnh đó, khi doanh nghiệp làm ăn ổn định cũng tạo sự an toàn về vốn, hạn chế rủi ro tín dung cho phía ngân hàng. Vì vậy, giúp cho ngân hàng có thể dễ dàng hơn trong việc quản trị rủi ro của mình. Ngược lại nếu môi trường chính trị không ổn định, xảy ra các cuộc xung đột, chiến tranh....làm ảnh hưởng tới mọi chủ thể và hoạt động trong nền kinh tế gây khó khăn cho việc quản trị của ngân hàng.
Hành lang pháp lý tạo khung tiêu chuẩn hành động cho mọi đối tượng trong nền kinh tế. Các quy định pháp luật về hoạt động tín dung trong đó có quy định về quản lý, kiểm soát rủi ro tín dung mà chặt chẽ, thống nhất sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại dễ dàng áp dụng vào thực tiễn, đồng thời cũng ràng buộc các doanh nghiệp liên quan có trách nhiệm phối hợp thực hiện. Ngược lại, khung pháp lý thiếu tính chặt chẽ, trước sau không thống nhất sẽ gây nhiều rủi ro hơn
trong hoạt động tín dung, không tạo được sự đồng bộ trong hoạt động quản lý rủi ro tại hệ thống ngân hàng. Các quy định không đầy đủ sẽ làm cho ngân hàng thiếu cơ sở thực hiện các nghiệp vụ của mình.Vì vậy, các ngân hàng phải tự bảo vệ mình bằng cách phải thường xuyên nắm được qui định của pháp luật, đặc biệt phải dự báo được xu hướng thay đổi của môi trường pháp luật (toàn cầu hoá thị trường tài chính, NHNN kiểm soát các ngân hàng bằng những công cụ nào…) để điểu chỉnh hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dung nói riêng cho phù hợp.
Thứ ba, môi trườngikinh tế
Tất cả những biến động của nền kinh tế vĩ mô đều có thể tác động đến quản lý rủi ro tín dung của ngân hàng thương mại. Môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến năng lực tài chính, đến sự thành công hay thất bại trong kinh doanh của khách hàng. Từ đó gây ảnh hưởng đến ngân hàng thương mại với tư cách là người cấp tín dung. Nếu như môi trường kinh tế ổn định, việc dự đoán xu hướng của ngân hàng sẽ chính xác, quá trình quản trị rủi ro sẽ thực sự hiệu quả. Nếu như tình hình kinh tế không ổn định, có nhiều biến đổi bất thường, quá trình quản trị rủi ro sẽ gặp nhiều khó khăn, nếu như quy trình quản trị rủi ro không linh hoạt sẽ không thích ứng kịp với những biến động và quá trình quản trị không còn tác dụng.
CHƯƠNG II