e. Chỉ tiêu kinh doanh:
3.2.2 Thực hiện nghiêm túc qui trình tín dụng, đặc biệt chú trọng nâng cao chất
lượng thẩm định tín dụng
Thẩm định tín dụng là hoạt động quyết định xem có cho vay hay không cho vay, đòng thời quyết định tới hiệu quả của việc sử dụng vốn của ngân hàng. Vì vậy mà hoạt động này mang tính chất quyết định trong quy trình cho vay của ngân hàng. Thẩm định chính là yếu tố đầu vào, quyết định chất lượng tín dụng đầu ra. Nếu hoạt động thẩm định vay không hoạt động tốt thì khoản vay có thể tiềm ẩn nhiều rủi ro khó thu hồi nợ. Việc đánh giá tình hình tài chính của một khách hàng là việc không đơn giản, đặc biệt khi khách hàng là DNVVN, nguồn vốn chủ sở hữu ít, người quản lý thường không được đào tạo bài bản, kế hoạch kinh doanh và các báo cáo tài chính không kiểm định được. Nhu cầu vay vốn của DN có thể là chống đỡ rủi ro trong khi gặp khó khăn trong hoạt động động sản xuất kinh doanh, hoặc để mở rộng thêm hoạt động trong khi đang làm ăn phát đạt. Vì vậy việc thẩm định không thể chỉ dựa trên tình hình hoạt động của doanh nghiệp ở hiện tại để xem xét, phân tích cần được đặt trong cả giai đoạn, quá
trình hợp lý mới có thể đưa đến kết luận chính xác.
Nâng cao chất lượng thẩm định cần chú ý nâng cao chất lượng cán bộ thẩm định. Cán bộ thẩm định chính là người sẽ theo dõi giám sát ngay từ khâu tìm kiếm khách hàng cho đến lúc khách hàng hoàn vốn. Chính vì vậy cán bộ thẩm định không chỉ cần kiến thức hiểu biết, năng lực làm việc mà còn cần tới tinh thân làm việc trong sạch, không tư lợi.
Chất lượng thẩm định chủ yếu dựa vào năng lực và trình độ của cán bộ tín dụng, tuy nhiên những yếu tố bên ngoài, như các chỉ số đánh giá khoản vay lại tùy thuộc vào sự biến động của thị trường, thực tế thì ngân hàng cho vay cũng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố, như chỉ tiêu cấp trên giao cho, vì lợi nhuận hoạt động của ngân hàng, chính vì vậy việc thẩm định cũng bị ảnh hưởng it nhiều.
Để đưa ra được nhận xét chính xác về doanh nghiệp xin vay thì quá trình thẩm định của ngân hàng cần lưu ý đến rất nhiều yếu tố như các phương pháp kỹ thuật trong quá trình thẩm định tài chính doanh nghiệp, một vài phương pháp phân tích như: Phương pháp đối chiếu logic, phương pháp phân tích tỷ lệ... Trong thực tế hiện nay thì số lượng phương pháp phân tích chưa nhiều, đây cũng là mặt hạn chế trong quá trình thẩm định.Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần phân tích dựa trên nhiều khía cạnh để đưa ra được cái nhìn tổng quan nhất như: như dựa vào phương diện kĩ thuật, là các thông số máy móc thiết bị doanh nghiệp đang sử dụng, tính được giá trị còn lại, giá trị khấu hao của máy móc. Cũng cần đứng trên phương diện thị trường để phân tích tính khả thi mà dự án doanh nghiệp xin vay, các tình hình như cung cầu thị trường, khả năng tiêu thụ sản phẩm sắp sửa được sản xuất. Ngoài ra, ngân hàng cũng cần phân tích trên phương diện tài chính, là phương diện giúp đánh giá khả năng tài chính của doanh nghiệp trong thời gian hiện tại. Một chỉ tiêu nữa cũng hết sức đặc biệt đó là ngân hàng cần phân tích chỉ tiêu rủi ro, những chỉ tiêu này sẽ giúp ngân hàng phòng tránh được rủi ro sau này, chính vì thế ngân hàng càng đưa ra được các trường hợp rủi ro thì ngân hàng càng đảm bảo hơn cho khoản vay của mình.