9. Vòng quay khoản phải thu (2/4)
2.3.1. Xây dựng kế hoạch vốn
Với mọi công ty dù ở hình thức nào thì muốn hoạt động sản xuất kinh doanh được thì đều phải có lượng vốn nhất định. Đây là điều kiện tiên quyết, quan trọng nhất cho sự tồn tại và phát triến của công ty. Vốn như là dòng máu trong mỗi doanh nghiệp. Vốn đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh được diễn ra liên tục từ mua sắm vật tư, sản xuất cho đến tiêu thụ sản phẩm. Nhận thức rõ được về tầm quan trọng của vốn, công ty đã luôn xây dựng cho mình một kế hoạch huy động, sử dụng vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty. Để xây dựng được kết hoạch vốn, công ty căn cứ vào việc xác định cơ cấu vốn hiện tại của công ty, định hướng phát triển trong kế hoạch từ đó xác định lượng vốn cần có để đáp ứng các hoạt động, mục tiêu, xác định các nguồn cung cấp vốn.
Trong giai đoạn 2008 -2012, công ty đã xây dựng kế hoạch tăng tổng vốn kinh doanh nhằm phục vụ hoạt động xây dựng, nâng cấp nhà hàng Táo Mèo. Tổng vốn của công ty đã tăng từ xấp xỉ 12 tỷ đồng năm 2008 lên hơn 23 tỷ đồng năm 2012. Công ty chủ trương duy trì ổn định tỷ lệ vốn dài hạn ở mức khoảng 80%, đồng nghĩa với việc duy trì tỷ lệ vốn ngắn hạn ở mức 20%.
Sinh viên: Trương Mạnh Kiên
Lớp: QTKD Tổng hợp 52B
Chuyên đề thực tập
GVHD: TS. Vũ Trọng Nghĩa
Cũng trong cuối giai đoạn 2008-2012, công ty đã chủ trương tăng tỷ lệ vốn vay trong tổng vốn của công ty lên nhằm giảm chi phí sử dụng vốn. Công ty đặt mục tiêu đến cuối năm 2012, nguồn vốn vay chiếm 30% trong tổng vốn của công ty. Song thực tế đến cuối năm 2012, nguồn vốn vay mới đạt 19%. Công ty cần có các biện pháp hợp lý hơn để huy động được nguồn vốn vay nhằm đạt được mục tiêu đã đề ra.