THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH HÀ ĐÔNG
2.2.3.Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh Hà Đông
Hà Đông
Thực hiện chỉ đạo trực tiếp của Ngân Hàng TMCP Đông Nam Á, trong những năm qua SeABank Hà Đông đã thực hiện nghiêm chỉnh quy định của NHNN quy chế, quy trình cho vay của Ngân Hàng. Bên cạnh việc nỗ lực mở rộng quy mô cho vay Seabank Hà Đông đã cố gắng nâng cao hiệu quả các khoản cho vay bằng việc thực hiện đầy đủ và nghiêm túc hơn các điều kiện về quy trình kiểm tra, giám sát… trong hoạt động cho vay. SeABank Hà Đông đã tiếp cận và đặt quan hệ được với những khách hàng lớn, xây dựng quan hệ lâu dài và trở thành khách hàng truyền thống của Chi Nhánh. Điều này chứng tỏ hiệu quả hoạt động cho vay đã được nâng cao, điều này thể hiện ở việc không chỉ cung cấp vốn kịp thời, chính xác, hiệu quả cho khách hàng mà còn tạo được niềm tin đối với khách hàng. Cũng từ đó khách hàng có thể tin tưởng và kinh doanh hiệu quả thực hiện trả gốc, lãi đầy đủ và đúng hạn cho ngân hàng.
2.2.3.2.Các chỉ tiêu định lượng
a. Nhóm chỉ tiêu phản ánh tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn
Chỉ tiêu về tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn tuyệt đối và tương đối phản ánh mức tăng trưởng trong hoạt động cho vay của ngân hàng, thể hiện hiệu quả hoạt động cho vay xét về quy mô.
Bảng 9 : Tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn
Đơn vị : Tỷ VNĐ
Năm 2010 2011 2012
Dư nợ cho vay ngắn hạn 93,528 137,673 87,441
( Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh của SeaBank Hà Đông )
Qua bảng số liệu trên ta thấy, năm 2011 SeaBank Hà Đông đạt mức tăng trưởng khá tốt về dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 137,673 tỷ đồng qua đó cho thấy chi nhánh đã tạo được sự tin cậy của khách hàng sau khi mới thành lập được ba năm sang đến năm 2012 do chịu sự ảnh hưởng của nền kinh tế khó khăn nên dư nợ cho
vay ngắn hạn của chi nhánh đã giảm xuống đáng kể là 87,441 tỷ đồng b. Chỉ tiêu vòng quay vốn cho vay
Vòng quay vốn ngắn hạn phản ánh tốc độ chu chuyển vốn ngắn hạn của ngân hàng. Vòng quay này phụ thuộc vào nhiều yếu tố như chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, kỳ thu tiền bình quân, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh và thiện trí trả nợ của khách hàng. Do vậy tuỳ thuộc vào từng ngành nghề kinh doanh của khách hàng, vòng quay vốn ngắn hạn có thể khác nhau. Đối với ngành kinh doanh thương mại, tính tuần hoàn và chu chuyển vốn nhanh nên kỳ trả nợ sẽ nhanh hơn so với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây dựng – giao thông vận tải
Vòng quay vốn cho vay ngắn hạn càng cao chứng tỏ việc tính toán các dòng tiền, kỳ hạn trả nợ là chính xác, công tác kiểm tra, giám sát được quan tâm đúng mực và thực hiện đúng với quy trình, nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng.
Bảng 10 : Vòng quay vốn cho vay ngắn hạn
Đơn vị tính : Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Doanh số thu nợ (1) 98,786 158,213 54,912
Dư nợ cho vay ngắn hạn (2) 93,528 137,673 87,441 Vòng quay vốn cho vay ngắn
hạn (1)/(2) 1,056 1,15 0,628
( Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh của SeaBank Hà Đông )
SeABank Hà Đông có vòng quay vốn cho vay ngắn hạn năm 2010 đạt 1,056 vòng, năm 2011 đạt 1,15 vòng và năm 2012 đạt 0,628 vòng. So với toàn hệ thống SeABank thì con số này không phải là thấp. Sở dĩ kết quả như vậy là do SeABank Hà Đông đã có sự phân tích tín dụng, sàng lọc và lựa chọn khách hàng xây dựng kì hạn trả gốc và lãi, gia hạn nợ vay, kiểm tra giám sát sau khi cấp vốn luôn luôn được coi trọng đúng mức. Đối tượng khách hàng mà ngân hàng hướng đến là các hộ kinh doanh cá thể và các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Kết quả trên đã thể hiện được rõ sự nỗ lực năng lực, trình độ của cán bộ ngân hàng cũng như thể hiện chiến lược phát triển phù hợp của ngân hàng
- Tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo
Dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB Tỷ lệ cho vay ngắn hạn có TSĐB =
Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn
Bảng 11 : Tỷ lệ cho vay có TSĐB
Đơn vị : Tỷ VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Dư nợ cho vay có TSĐB 168,237 194,675 105,287
Tổng dư nợ 180,840 224,484 132,804
Tỉ lệ cho vay có TSĐB 93,03% 86,72% 79,28%
Dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB 84,120 112,380 82,394
Dư nợ cho vay ngắn hạn 93,528 137,673 87,441
Tỉ lệ cho vay ngắn hạn có TSĐB 90% 81,62% 94,22%
( Nguồn : Báo cáo rủi ro tín dụng năm 2010/2011/ 2012 )
Biểu đồ 3 : Tỷ lệ cho vay có TSĐB
Tài sản đảm bảo là một căn cứ quan trọng để ngân hàng quyết định có cho khách hàng vay vốn hay không và mức dư nợ tối đa có thể cấp cho khách hàng. Tỉ lệ cho vay có tài sản đảm bảo càng cao chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng được đảm bảo, qua đó nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng. Tỉ lệ cho vay có TSĐB và cho vay ngắn hạn có TSĐB của Chi nhánh Hà Đông luôn đạt 100% và phải có tài sản đảm bảo mới có thể cho vay
Do mức tăng trưởng dư nợ nói chung và dư nợ ngắn hạn nói riêng là rất cao. Thêm vào đó một số doanh nghiệp là khách hàng lớn của ngân hàng có mức dư nợ cao đã trở thành khách hàng truyền thống của ngân hàng qua đó ngân hàng có thể cho vay mà không cần tài sản đảm bảo. Tuy nhiên để đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay thì ngân hàng cần phải có các chính sách để vừa đảm bảo vào mức tăng trưởng dư nợ vừa đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của ngân hàng.
- Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/ hoặc lãi đã quá hạn [ 3]
Tỉ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay ngắn hạn của NHTM. Tỷ lệ này càng lớn chứng tỏ doanh nghiệp trả gốc và lãi không đúng
với kì hạn đã quy định trong hợp đồng. Điều này có thể xuất phát từ một số nguyên nhân như: Khách hàng sử dụng vốn vay không hiệu quả, khách hàng không có thiện trí trả nợ, các nguyên nhân khách quan…và dẫn đến hiệu quả của khoản vay thấp.
Dư nợ ngắn hạn quá hạn Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn = Tổng dư nợ ngắn hạn
Bảng 12 : Tỷ lệ nợ quá hạn
Đơn vị tính :Tỷ VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Dư nợ quá hạn (1) 1,983 2,694 3,984 Tổng dư nợ (2) 180,840 224,484 132,804 Tỉ lệ nợ quá hạn (1)/(2) 1,09% 1,2% 3% Dư nợ ngắn hạn quá hạn (3) 1,205 1,453 2,238 Tổng dư nợ ngắn hạn (4) 93,528 137,673 87,441 Tỉ lệ nợ ngắn hạn quá hạn (3)/(4) 1,28% 1,05% 2,56% ( Nguồn: Báo cáo kinh doanh của SeABank Hà Đông năm 2011/2012 )
Biểu đồ 4: Tỷ lệ nợ quá hạn
hạn là 2,694 tỷ đồng, đến năm 2012 lại tăng lên rõ rệt cụ thể là 3,984 tỷ đồng và tỉ lệ nợ quá hạn của chi nhánh cũng tăng dần điều này chứng tỏ rằng khả năng thu hồi vốn của chi nhánh năm 2012 chưa được tốt. Bằng các biện pháp kiên quyết, yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo pháp luật, tiếp tục xử lí tài sản đảm bảo, thu hồi nợ, ngân hàng cũng đã thu hồi được một phần nợ quá hạn. Đồng thời thực hiện các biện pháp tín dụng chặt chẽ hơn đối với những khoản vay mới nên tỷ lệ nợ quá hạn đã đạt được mục tiêu do ban lãnh đạo ngân hàng đưa ra.
Trong số nợ quá hạn thì dư nợ ngắn hạn quá hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn. Sở dĩ có điều này là vì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cho vay của SeABank Hà Đông ( từ 61,33% đến 65,84% tổng dư nợ ).
Tỉ lệ nợ ngắn hạn quá hạn cũng kéo theo cụ thể là năm 2011 là 1,05% nhưng năm 2012 thì tăng lên là 2,56%. Điều này chứng tỏ chi nhánh đã không xử lí và yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ trả nợ là chưa kiên quyết để xảy ra tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu là trách nhiệm của cán bộ tín dụng.
d . Chỉ tiêu mức sinh lời của đồng vốn cho vay
Bảng 13 : Mức sinh lời của đồng vốn cho vay
Đơn vị tính : Tỷ VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Thu lãi ròng từ hoạt động cho vay ngắn hạn
12,072 38,652 20,936
Dư nợ ngắn hạn bình quân 46,764 68,836.5 43,720.5
Mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn
25,82% 56,15% 47,88%
( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của SeaBank Hà Đông năm 2011/ 2012 )
Dư nợ đầu năm + Dư nợ cuối năm Dư nợ bình quân =
2
Qua bảng 13 ta có thể nhận thấy mức sinh lợi tăng dần từ năm 2010 – 2011 cụ thể là từ 25,82% năm 2010 đến 56,15% năm 2011. Mức sinh lợi cao chứng tỏ hoạt động cho vay ngắn hạn của chi nhánh là chủ yếu và có hiệu quả. Đến năm 2012 do tình hình kinh tế khó khăn, nợ xấu tăng cao, doanh nghiệp giải thể và phá sản nhiều dẫn đến mức sinh lời giảm xuống còn 47,88%