- Khả năng sinh lời: Doanh thu của Cụng ty thu được là từ hoạt động tài chớnh và khụng đỏng kể, chỉ đủ trang trải cỏc khoản chi phớ như: chi phớ quản lý doanh
2.3.2.3. Nguyờn nhõn:
Nguyờn nhõn chủ quan:
Nguyờn nhõn chủ quan là cỏc nguyờn nhõn thuộc vờ̀ cỏc nhõn tố nội tại của chi nhỏnh, do đú hoàn toàn cú thể kiểm soỏt được.
* Vờ̀ quy trỡnh thẩm định:
Cú thể núi quy trỡnh thẩm định dự ỏn đầu tư của ngõn hàng trong thời gian qua cú những tiến bộ vượt bọ̃c. Từ khi Hội đồng quản trị ban hành "Quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng" theo tiờu chuẩn mới, được ỏp dụng cho nghiệp vụ thẩm định dự ỏn để xem xột cho vay trung và dài hạn hoặc bảo lónh vay vốn tại chi nhỏnh, cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư đó cú những chuyển biến tớch cực.
Cỏc bước cỏc cụng đoạn được quy định khỏ bài bản và logic từ việc hướng dẫn khỏch hàng làm hồ sơ vay vốn, tiếp nhọ̃n hồ sơ vay, thẩm định hồ sơ vay, thẩm định khỏch hàng đến thẩm định dự ỏn đầu tư, lọ̃p thành tờ trỡnh… Quy trỡnh thẩm định rừ ràng như vọ̃y sẽ là cơ sở cho cụng tỏc thẩm định được diờ̃n ra thuọ̃n lợi và dờ̃ dàng. Quy trỡnh này cũn được ỏp dụng thống nhất trong toàn hệ thống và nhỡn chung trong thời gian qua đó được cỏn bộ thẩm định tuõn thủ nghiờm tỳc
Mặt khỏc quy trỡnh thẩm định dự ỏn được xõy dựng dựa trờn cơ sở sự phối hợp thống nhất để đưa ra quyết định. Đú là sự phối hợp chặt chẽ giữa cỏc phũng ban và
thống nhất, khụng chồng chộo lẫn nhau * Vờ̀ nụ̣i dung thẩm định:
Nếu như trước đõy, cụng tỏc thẩm định hầu như chỉ chủ yếu xem xột khớa cạnh tài chớnh, thỡ đến nay nội dung thẩm định đó tớnh đến cỏc khớa cạnh khỏc nhau của một dự ỏn: đú khụng chỉ là việc đơn thuần tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu tài chớnh mà cũn là xem xột tư cỏch phỏp lý của người vay, lịch sử hỡnh thành và phỏt triển của doanh nghiệp, việc xem xột cỏc yếu tố đầu vào, đầu ra của dự ỏn, phõn tớch cỏc rủi ro mang tớnh thị trường. Bờn cạnh đú cũn thẩm định vờ̀ phương diện kỹ thuọ̃t, phương diện kinh tế, phương diện tổ chức, vọ̃n hành cụng trỡnh và phương diện vệ sinh mụi trường. Như vọ̃y nội dung thẩm định đó cú sự thay đổi theo chiờ̀u hướng tớch cực, phự hợp với những tiờu chuẩn chung và với đũi hỏi phỏt triển của nờ̀n kinh tế thị trường
* Vờ̀ tổ chức và phõn cấp thẩm định
Khắc phục những hạn chế trong thời gian qua và để nhằm chuyờn mụn hoỏ cụng tỏc thẩm định dự ỏn, trong những năm gần đõy phũng tớn dụng doanh nghiệp đó ra đời. Phũng này chuyờn trỏch đảm nhiệm việc thẩm định cỏc dự ỏn đầu tư trong và ngoài nước. Đõy là một bước tiến đỏng kể của ngõn hàng
Bờn cạnh đú, ngõn hàng đó cú quy định rừ ràng đú là, đối với những dự ỏn nhỏ cú tổng mức vốn dưới 2 tỷ đồng thỡ do cỏc ban tớn dụng tiến hành thẩm định, cũn đối với những dự ỏn trờn 2 tỷ, cú tổng vốn đầu tư lớn, cú tớnh chất phức tạp vờ̀ mặt kinh tế- kỹ thuọ̃t thỡ thẩm quyờ̀n thẩm định phải thuộc vờ̀ hội đồng tớn dụng. Việc phõn cấp thẩm định rừ ràng như vọ̃y sẽ vừa giỳp cho cụng tỏc thẩm định được tiến hành nhanh chúng, khụng bị chồng chộo, rỳt ngắn thời gian thẩm định đồng thời trỏnh được những rủi ro cú thể gõy ra những thiệt hại cho ngõn hàng
* Vờ̀ phương phỏp thẩm định
Phương phỏp thẩm định mà ngõn hàng ỏp dụng ngày càng khoa học và hiện đại. Phương phỏp chủ yếu được ngõn hàng sử dụng trong quỏ trỡnh thẩm định là phương phỏp so sỏnh đối chiếu, phương phỏp thẩm định theo trỡnh tự và phương phỏp dự bỏo. Cỏc phương phỏp này được ỏp dụng một cỏch linh hoạt tuỳ theo tớnh chất của dự ỏn và lượng thụng tin cỏn bộ thẩm định thu thọ̃p được. Ngõn hàng cũng ỏp dụng cỏc chỉ tiờu
Cỏc chỉ tiờu được sử dụng trong quỏ trỡnh thẩm định cũng được ỏp dụng khỏ linh hoạt. Điờ̀u này thể hiện ở chỗ: mặc dự quy trỡnh thẩm định đó quy định rừ ràng cỏc bước, cỏc cụng đoạn trong quỏ trỡnh thẩm định, song trờn thực tế vẫn cú một khoảng mở nhất định, nghĩa là việc lựa chọn chỉ tiờu nào, lựa chọn bao nhiờu chỉ tiờu để đỏnh giỏ đối với mỗi dự ỏn là phụ thuộc khỏ linh hoạt vào trỡnh độ và cỏch nhỡn nhọ̃n của cỏn bộ thẩm định, thọ̃m chớ cũn phụ thuộc vào mối quan hệ của khỏch hàng với chi nhỏnh… Tuy nhiờn dự cú linh hoạt đến đõu thỡ cỏc cỏn bộ thẩm định vẫn luụn hướng sự phõn tớch đỏnh giỏ của mỡnh đến việc đảm bảo đưa ra một cỏch khỏch quan và tổng thể toàn diện nhất
* Vờ̀ cỏn bụ̣ thẩm định:
Đa số cỏn bộ thẩm định cũng như đội ngũ nhõn viờn trong ngõn hàng đờ̀u cú trỡnh độ từ đại học trở lờn, họ đờ̀u là những người trẻ cú trỡnh độ chuyờn mụn giỏi, nhiệt tỡnh trong cụng tỏc, say mờ với cụng việc và giàu tinh thần ham học hỏi. Đõy chớnh là đội ngũ chủ chốt cú ảnh hưởng lớn đến hiệu quả thẩm định dự ỏn đầu tư vờ̀ sau này. Bờn cạnh đội ngũ cỏn bộ trẻ, ngõn hàng cũn cú nhiờ̀u cỏn bộ làm việc lõu năm, cú chuyờn mụn sõu vờ̀ lĩnh vực dự ỏn, dày dặn kinh nghiệm cụng tỏc, cú ảnh hưởng quyết định đến chất lượng thẩm định cỏc dự ỏn, đặc biệt là những dự ỏn lớn phức tạp
Mặt khỏc cụng tỏc bồi dưỡng cỏn bộ, nõng cao nghiệp vụ thẩm định cũng được chi nhỏnh thường xuyờn chỳ trọng. Ngõn hàng luụn khuyến khớch và tạo điờ̀u kiện thuọ̃n lợi cho cỏc cỏn bộ của mỡnh trau dồi, nõng cao nghiệp vụ thẩm định. Hơn nữa ngõn hàng cũn rất chỳ trọng vào cụng tỏc đào tạo lại cỏn bộ, tọ̃p huấn, giao lưu, tổ chức hội nghị hội thảo mời cỏc chuyờn gia giỏi giảng dạy vờ̀ thẩm định dự ỏn. Do đú hiện nay ngõn hàng đó cú trong tay một đội ngũ cỏn bộ cú trỡnh độ chuyờn mụn tương đối cao, đạo đức vững vàng, khụng chỉ được trang bị cỏc kiến thức liờn quan đến đầu tư mà cũn cả những kiến thức liờn ngành đa dạng khỏc như kiến thức phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp, kiến thức kế toỏn… Điờ̀u này cũng một phần do chất lượng đội ngũ cỏn bộ được tuyển chọn đầu vào cú trỡnh độ sàn tương đối cao
thỏch với số lượng cỏc dự ỏn cần phải thẩm định ngày càng nhiờ̀u, giỏ trị ngày càng lớn và tớnh chất phức tạp cũng ngày càng một tăng mà vẫn đảm bảo đưa ra được những đỏnh giỏ, những quyết định chớnh xỏc, kịp thời. Điờ̀u này đó được minh chứng bằng những kết quả trong cụng tỏc thẩm định của ngõn hàng thời gian qua
*Vờ̀ thời gian thẩm định
Thời gian thẩm định đó được rỳt ngắn so với trước đõy từ đú giỳp chủ đầu tư khụng bị bỏ lỡ cơ hội đầu tư, nõng cao hiệu quả kinh doanh cũng như uy tớn của doanh nghiệp. Tuy nhiờn ngõn hàng cũng cần lưu ý đảm bảo sao cho tớnh nhanh chúng phải đi đụi với chất lượng thẩm định
* Vờ̀ cụng tỏc thu thập, quản lý, lưu trữ sụ́ liệu phục vụ cho quỏ trỡnh thẩm
định
Nguồn thụng tin được thu thọ̃p trong quỏ trỡnh thẩm định ngày càng phong phỳ và đa dạng. Nếu như trước đõy cỏc thụng tin vờ̀ dự ỏn dựng để phõn tớch được cung cấp bởi chớnh chủ đầu tư, gõy nờn tỡnh trạng là quỏ trỡnh thẩm định hầu như chỉ xoay quanh việc thẩm định tớnh hợp lý, tớnh chớnh xỏc đại số của cỏc số liệu, tiến hành phỏng vấn khảo sỏt thực địa thỡ đến nay thụng tin đó cú tớnh nhiờ̀u chiờ̀u hơn. Nguồn thụng tin phục vụ cho quỏ trỡnh thẩm định khụng chỉ căn cứ vào cỏc tài liệu do khỏch hàng cung cấp, mà cũn cũn căn cứ vào cỏc tài liệu phõn tớch thị trường, tài liệu lưu trữ liờn ngõn hàng, cỏc văn bản luọ̃t, thụng tin từ bạn hàng, đối tỏc, từ cỏc cơ quan chuyờn mụn và cỏc chuyờn gia trong lĩnh vực cú liờn quan, từ trung tõm phũng ngừa rủi ro (CIC)… Như vọ̃y tại VietinBank cụng tỏc thu thọ̃p quản lý, phõn tớch, lưu trữ cỏc dữ liệu vờ̀ dự ỏn và cỏc dữ liệu liờn quan đó được quan tõm chỳ trọng một cỏch liờn tục và cú hệ thống, làm cơ sở cho việc ra cỏc quyết định khỏch quan và chớnh xỏc
Mặt khỏc trong điờ̀u kiện hiện nay, cỏc cỏn bộ thẩm định được trang bị và hỗ trợ khỏ tốt với những phương tiện làm việc cần thiết như mỏy tớnh nối mạng, điện thoại… giỳp cho cỏn bộ thẩm định nhanh chúng thu thọ̃p được những thụng tin cần thiết, rỳt ngắn thời gian thẩm định
Tất cả những điờ̀u đú đó và đang tạo điờ̀u kiện thuọ̃n lợi cho cụng tỏc thẩm định dự ỏn tại ngõn hàng, làm tăng tớnh chớnh xỏc và độ thuyết phục của cỏc kết quả
Nguyờn nhõn khỏch quan:
Nguyờn nhõn khỏch quan là nguyờn nhõn xuất phỏt từ điờ̀u kiện bờn ngoài, những yếu tố khỏch quan từ mụi trường do đú tự bản thõn Ngõn hàng khụng thể điờ̀u chỉnh được, Ngõn hàng phải tỡm cỏch thớch nghi và hạn chế được phần nào mà thụi. Nhúm nguyờn nhõn khỏch quan này bao gồm
* Hợ̀ thống thụng tin giữa các Ngõn hàng chưa phát triờ̉n
Nhỡn chung chất lượng thẩm định dự ỏn trong nghành Ngõn hàng chưa cao, nhất là chưa cú sự phối hợp, hỗ trợ chặt chẽ giữa Ngõn hàng Nhà nước với cỏc ngõn hàng thương mại cũng như giữa cỏc ngõn hàng thương mại với nhau trong việc cung cấp thụng tin trong hoạt động thẩm định dự ỏn ở từng ngành, từng lĩnh vực cụ thể.
Trung tõm thụng tin tớn dụng trực thuộc Vụ Tớn dụng Ngõn hàng Nhà nước tuy đó ra đời vài năm nay nhưng cũng chưa thực hiện được đầy đủ vai trũ của mỡnh trong việc hỗ trợ cỏc ngõn hàng. Điờ̀u này cũng gúp phần vào việc làm giảm chất lượng thẩm định tài chớnh dự ỏn của cỏc Ngõn hàng núi chung và Ngõn Hàng Ngoại Thương núi riờng.
* Hợ̀ thống văn bản pháp luật còn nhiều bṍt cập, chưa đầy đủ và đồng bụ̣
Hoạt động thẩm định núi riờng và hoạt động tớn dụng núi chung liờn quan rất chặt chẽ với cỏc quy định của phỏp luọ̃t trờn nhiờ̀u khớa cạnh khỏc nhau, mà hiện nay cỏc văn bản quy phạm phỏp luọ̃t vờ̀ hoạt động tớn dụng đang trong quỏ trỡnh xõy dựng và hoàn thiện nờn cũn nhiờ̀u bất cọ̃p, chồng chộo, chưa đầy đủ, thiếu tớnh ổn định, thủ tục cũn rườm rà. Điờ̀u đú đó làm cho cụng tỏc thẩm định của Ngõn hàng gặp nhiờ̀u khú khăn.
Trong tỡnh hỡnh hiện nay, mặc dự đó cú nhiờ̀u cố gắng song cỏc cơ chế, chớnh sỏch vờ̀ quản lý đầu tư, vờ̀ tớnh cụng khai trong hoạt động của cỏc doanh nghiệp, vờ̀ cỏc quy định trong hoạt động tớn dụng,…cũn rất yếu nờn đó gõy trở ngại cho hoạt động thẩm định.
Ngoài ra, cụng tỏc thẩm định dự ỏn cũng đang gặp một số khú khăn vờ̀ chớnh sỏch trong thực hiện cho vay, đặc biệt là vấn đờ̀ bảo đảm tiờ̀n vay.
Nội dung của dự ỏn theo quy định gồm 11 nội dung cụ thể nhưng trờn thực tế, phần lớn cỏc dự ỏn khả thi mà ngõn hàng tiến hành thẩm định đó khụng lọ̃p đầy đủ theo cỏc nội dung hướng dẫn.
Và nguyờn nhõn thứ hai từ phớa chủ đầu tư là kiến thức của khỏch hàng xin tài trợ vờ̀ quản lý kinh doanh, vờ̀ phỏp luọ̃t cũn thấp, trỡnh độ lọ̃p dự ỏn cũn yếu dẫn tới dự ỏn thiếu chớnh xỏc, thiếu căn cứ khoa học, đó gõy nờn khụng ớt khú khăn cho cụng tỏc thẩm định dự ỏn núi chung và cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn núi riờng. Vỡ vọ̃y, chất lượng thẩm định tài chớnh dự ỏn cũng bị ảnh hưởng ớt nhiờ̀u.
Ngoài ra, cú những dự ỏn khả thi nhưng do năng lực điờ̀u hành sản xuất kinh doanh của chủ đầu tư kộm, việc sử dụng vốn vay sai mục đớch dẫn đến họ̃u quả là dự ỏn khả thi nhưng khi thực hiện lại khụng thành cụng. Và cũng cú trường hợp chủ dự ỏn là giỏm đốc cỏc cụng ty tư nhõn, cụng ty TNHH gặp tai nạn bất ngờ, khụng cú người thay thế chịu trỏch nhiệm thỡ mặc dự dự ỏn cú khả thi như thế nào, Ngõn hàng vẫn phải chịu rủi ro đú. Đồng thời chất lượng thẩm định dự ỏn bị ảnh hưởng. Đõy cũng chớnh là nguyờn nhõn dẫn đến việc Ngõn hàng ngại cho vay đối với cỏc thành phần này. Và vỡ vọ̃y, nhiờ̀u khi Ngõn hàng đó bỏ lỡ rất nhiờ̀u dự ỏn cú chất lượng tốt.
CễNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CễNG THƯƠNG CHI NHÁNH THĂNG LONG
3.1. Định hướng cụng tác thõ̉m định dự án đầu tư tại chi nhánh ngõn hàng Cụng Thương Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Thương Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015
3.1.1. Nhu cầu thõ̉m định dự án tại chi nhánh:
Với tư cỏch là một thành viờn trong hệ thống ngõn hàng Việt Nam, ngõn hàng VietinBank chi nhỏnh Thăng Long luụn coi việc xỏc định chiến lược phỏt triển cú ý nghĩa vụ cựng quan trọng, một mặt nhằm thực thi cỏc chiến lược phỏt triển chung của đất nước, mặt khỏc đảm bảo cho ngõn hàng luụn phỏt triển đỳng hướng, tăng trưởng tớn dụng phải đi đụi với an toàn, hiệu quả.
Mục tiờu của ngõn hàng trong tương lai là khụng ngừng đẩy mạnh cỏc hoạt động kinh doanh, phấn đấu trở thành một "ngõn hàng bỏn lẻ hàng đầu của miờ̀n Bắc và của cả nước". Để thực hiện mục tiờu này, trong những năm qua ngõn hàng đó nỗ lực thực thi nhiờ̀u biện phỏp, cải tổ bộ mỏy tổ chức, cơ cấu lại cỏc phũng ban chi nhỏnh, mở rộng mạng lưới hoạt động và cỏc loại hỡnh cung cấp dịch vụ, nõng cao chất lượng phục vụ khỏch hàng, thu hỳt và đào tạo đội ngũ cỏn bộ trẻ cú trỡnh độ cao…
mụi trường cạnh tranh găy gắt giữa cỏc ngõn hàng ( cỏc ngõn hàng đua nhau tăng lói suất huy động, ỏp dụng cỏc chương trỡnh khuyến mói cú giỏ trị lờn tới hàng tỷ đồng, mở rộng mạng lưới hoạt động…). Tuy vọ̃y ngõn hàng vẫn đứng vững và đạt được nhiờ̀u thành cụng ngoài dự kiến. Kết quả hoạt động kinh doanh tăng trưởng khỏ cao, tỷ lệ nợ quỏ hạn giảm đỏng kể. Chất lượng dịch vụ được cải thiện, cỏc sản phẩm mới được đưa vào ứng dụng đó phỏt huy hiệu quả, mạng lưới hoạt động mở rộng trờn toàn quốc, cụng tỏc đào tạo cỏn bộ được quan tõm đặc biệt.
Qua hoạt động của chi nhỏnh cho thấy, ngõn hàng đó khụng ngừng đổi mới thớch ứng với nờ̀n kinh tế thị trường để đạt được thành cụng như ngày hụm nay. Từ những thành cụng đó cú cũng như những khú khăn đó trải qua, trờn cơ sở tổng kết cỏc bài học kinh nghiệm và đỏnh giỏ tỡnh hỡnh kinh tế- xó hội của đất nước trong thời gian tới, ngõn hàng đó đờ̀ ra định hướng hoạt động cho giai đoạn 2013 - 2015 như sau:
- Đa dạng hoỏ loại hỡnh cho vay, mở rộng cho vay đối với cỏc doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế đặc biệt là cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, từng bước tiếp cọ̃n tớn dụng đối với doanh nghiệp cú vốn đầu tư nước ngoài. Việc mở rộng cho vay phải đi đụi với nõng cao chất lượng tớn dụng, giảm thiểu rủi ro trờn từng khỏch hàng, giảm thiểu hệ số rủi ro, quỏ hạn vốn vay.
- Phấn đấu đạt mức huy động vốn tiết kiệm tăng 35%, dư nợ tớn dụng tăng 30% so với năm 2012, nợ quỏ hạn phỏt sinh mới khụng quỏ 2% trong tổng dư nợ tăng thờm. Đảm bảo tốc độ cho vay trung dài hạn bỡnh quõn đạt 15% trong giai đoạn 2013- 2015.
- Chủ động tỡm kiếm khỏch hàng để lựa chọn được khỏch hàng tốt, dự ỏn đầu tư cú hiệu quả kinh tế cao, thu hồi vốn tốt. Lấy hiệu quả, an toàn làm tiờu chớ hàng đầu để xột duyệt vốn vay. Đồng thời việc chủ động tỡm kiếm khỏch hàng, dự ỏn đầu tư nhằm làm giảmviệc khỏch hàng đưa thụng tin khụng đỳng sự thọ̃t.