- Bước 4: Xột duyệt cho vay và ký kết hợp đồng tớn dụng, Hợp đồng đảm bảo tiờ̀n vay.
2.1.6.2.Thẩm định khỏch hàng vay vụ́n
2.1.6.2.1. Đỏnh giỏ cỏc yếu tố phi tài chớnh:
- Cỏc thụng tin cơ bản vờ̀ tổ chức và quản lý:
Thụng tin vờ̀ tờn doanh nghiệp, địa chỉ, điện thoại liờn lạc, tài khoản ngõn hàng, loại hỡnh doanh nghiệp, cơ quan chủ quản, thời gian thành lọ̃p, ngành nghờ̀ kinh doanh theo đăng ký kinh doanh.
Cỏc thụng tin chủ yếu vờ̀ cỏc vị trớ lónh đạo chủ chốt của đơn vị
Tổng số nhõn viờn hiện tại: Nhõn cụng trực tiếp, lao động giỏn tiếp, tỷ lệ chuyờn mụn (nếu cú).
- Thẩm định vờ̀ lịch sử hỡnh thành, phỏt triển của doanh nghiệp: Xuất xứ hỡnh thành doanh nghiệp
Cỏc bước ngoặt lớn doanh nghiệp đó trải qua: thay đổi quy mụ, cụng suất, loại sản phẩm, bộ mỏy điờ̀u hành…
Những khú khăn, thuọ̃n lợi, lợi thế, bất lợi của cụng ty
Uy tớn của cụng ty trờn thương trường: Khỏch hàng của doanh nghiệp là cụng ty nào, nước nào? mối quan hệ làm ăn cú bờ̀n vững khụng? Mặt hàng của doanh nghiệp chiếm thị trường được bao nhiờu so với cỏc doanh nghiệp cựng ngành nghờ̀, việc sản xuất kinh doanh cú ổn định khụng?
Thẩm định vờ̀ lịch sử bản thõn, hoàn cảnh gia đỡnh Trỡnh độ học vấn, chuyờn mụn
Trỡnh độ quản lý Hiểu biết phỏp luọ̃t
Những kinh nghiệm cụng tỏc đó qua, những thành cụng, thất bại trờn thương trường
Uy tớn trờn thương trường với cỏc bạn hàng, đối tỏc Nhọ̃n thức của người vay vốn, tớnh hợp tỏc với ngõn hàng - Vị thế của doanh nghiệp trờn thị trường.
- Đặc điểm trong hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị: Khú khăn và thuọ̃n lợi điển hỡnh trong hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị.
2.1.6.2.2. Đỏnh giỏ tình hình tài chớnh và năng lực sản xuất kinh doanh hiện tại của chủ đầu tư:
Phõn tớch cỏc chỉ tiờu tài chớnh chủ yếu của đơn vị: Trờn cơ sở Hệ thống bỏo cỏo tài chớnh của đơn vị (Bảng Cõn đối kế toỏn, Bỏo cỏo kết quả hoạt đụ̣ng kinh doanh, Bỏo cỏo lưu chuyển tiền tệ và Bản thuyết minh bỏo cỏo tài chớnh. Cú 04 nhúm cỏc chỉ tiờu, hệ số tài chớnh chủ yếu sau:
• Cỏc chỉ tiờu về mức đụ̣ tăng trưởng và khả năng sinh lời:
- Tăng trưởng doanh thu - Tăng trưởng tổng tài sản
- Tăng trưởng lợi nhuọ̃n hoạt động kinh doanh - Tăng trưởng lợi nhuọ̃n sau thuế
- Lợi nhuọ̃n sau thuế/Doanh thu
- Lợi nhuọ̃n sau thuế/Tổng tài sản (ROA) - Lợi nhuọ̃n sau thuế/Vốn chủ sở hữu (ROE)
• Cỏc hệ số về cơ cấu vốn và tài sản, hệ số đũn bẩy tài chớnh:
- Hệ số đũn bẩy - Hệ số nợ
- Hệ số tài sản cố định/Tổng tài sản - Hệ số EBITDA/ Chi phớ lói phải trả
- Hệ số vờ̀ cõn đối kỳ hạn tài sản, nguồn vốn • Cỏc hệ số khả năng thanh toỏn:
- Hệ số thanh toỏn nhanh - Hệ số thanh toỏn tức thời • Cỏc chỉ tiờu hiệu quả hoạt đụ̣ng:
- Số ngày phải thu trung bỡnh - Số ngày phải trả trung bỡnh - Số ngày hàng tồn kho trung bỡnh - Vũng quay Tổng tài sản
- Vũng quay Tài sản lưu động
Nhận xột về các chỉ tiờu tài chớnh chủ yờ́u: Việc phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh của đơn vị trờn cơ sở cỏc chỉ tiờu, hệ số tài chớnh là rất quan trọng trong xỏc định năng lực tài chớnh của đơn vị, là một trong những cơ sở để đưa ra quyết định cho vay. Để đỏnh giỏ ý nghĩa của cỏc chỉ tiờu, hệ số trờn, cần phải căn cứ vào đặc thự ngành nghờ̀ mà đơn vị đang hoạt động. Nếu cú thể thu thọ̃p cú thụng tin tài chớnh của cỏc đơn vị cựng ngành thỡ việc so sỏnh phõn tớch tài chớnh của Chủ đầu tư sẽ cú cơ sở hơn.
2.1.6.2.3. Triển vọng và cỏc yếu tố ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh của đơn vị trong thời gian tới:
Phõn tớch cơ hội và thỏch thức đối với sự phỏt triển của đơn vị trong thời gian tới (bao gồm cả những yếu tố mụi trường kinh doanh chung, ngành nghờ̀ và những yếu tố xuất phỏt từ nội tại doanh nghiệp,…) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});