3. KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH ĐẦU
3.1. Những kiến nghị đối với các cơ quan Nhà nước và với NHTW
3.1.1. Kiến nghị đối với các cơ quan Nhà nước.
• Về quy hoạch tổng thể nền kinh tế
Nhà nước cần phải công bố quy hoạch tổng thể về phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ và theo từng thời kỳ. Quy hoạch tổng thể này sẽ tạo điều kiện cho các NHTM có cơ sở lập kế hoạch hoạt động trung dài hạn sao cho phù hợp với yêu cầu của từng ngành kinh tế, từ đó có kế hoạch mở rộng mạng lưới phù hợp.Việc này vừa đảm bảo được nhu cầu về vốn đầu tư của các cá nhân, doanh nghiệp; phục vụ được mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đồng thời tránh được những rủi ro đầu tư sai hướng của NHTM.
• Củng cố các cơ quan tư vấn và hoạt động tư vấn
Nhà nước cần củng cố các cơ quan, công ty tư vấn hiện có để đáp ứng được nhu cầu thuê thẩm định, thuê kiểm định thông tin về dự án. Cần có những văn bản pháp lý quy định rõ trách nhiệm, phạm vi hoạt động của các công ty này như “Luật
tư vấn“, “Hướng dẫn thi hành Luật tư vấn“... Bởi trong nền kinh tế thị trường, nhu cầu được tư vấn là rất lớn, các doanh nghiệp cần được tư vấn để tiến hành các hoạt động sản xuất kinh doanh của mình đúng pháp luật Nhà nước, để giải quyết các khó khăn vướng mắc về kỹ thuật về hành chính... Đối với các NHTM, công tác tư vấn cũng đặc biệt cần thiết nhất là đối với những lĩnh vực mà Ngân hàng còn ít được tiếp cận như tư vấn về thị trường, về kỹ thuật về pháp lý trong hoạt động ngân hàng. Thực hiện tốt điều này không những giúp cho hoạt động thẩm định trong công tác mở rộng mạng lưới chi nhánh có hiệu quả hơn ( thời gian thẩm định được rút ngắn, thông tin được đưa ra có tính đảm bảo cao,…) mà còn tác động tới tính hiệu quả của các hoạt động khác như tín dụng.
3.1.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
3.1.2.1. Vấn đề nắm bắt thông tin kinh tế xã hội và định hướng cho các NHTM
• NHTW được biết đến như là một cơ quan vận hành đảm bảo sự ổn định tiền tệ và điều tiết thị trường tiền. Vì vậy, NHTW cần nắm vững phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế. Qua đó, tư vấn cho các NHTM hoạt động đúng hướng, đồng thời phát huy tối đa sức sáng tạo, năng động của mỗi NHTM trong phạm vi được cho phép.
• Ngân hàng Nhà nước cấp Tỉnh, Thành phố cần nắm vững phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương mình. Qua đó, tư vấn cho các NHTM trên địa bàn đầu tư vốn đúng hướng. Bước đầu tiên, khi mở mới đơn vị kinh doanh với sự hỗ trợ về thông tin, và tư vấn từ phía NHTW cấp tỉnh, thành phố, các NHTM sẽ có căn cứ để xác định đối tượng khách hàng tiềm năng, quy mô hoạt động tối ưu nhất,…Từ đó, phát huy được hiệu quả của vốn đầu tư, tăng cường hiệu quả hoạt động kinh doanh của đơn vị.
3.1.2.2. Thu thập và xử lý các thông tin tín dụng, thông tin về doanh nghiệp
Theo báo Đầu tư điện tử, bài viết trong mục Tài chính- Ngân hàng “Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng đè lợi nhuận” , thứ hai, 05/03/2012 thì trên thực tế, với các ngân hàng Việt Nam, nguồn thu đóng góp vào lợi nhuận chủ yếu vẫn từ hoạt động
tổng nguồn thu đóng góp vào lợi nhuận. Lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu đối với các NHTM. Để làm được điều đó, sau khi các NHTM hiện diện trên địa bàn các tỉnh, thành phố, cần có sự hỗ trợ từ phía NHNN. Ngân hàng Nhà nước cần mở rộng phạm vi và nội dung của thông tin tín dụng trên địa bàn mình quản lý nhằm cung cấp thông tin theo yêu cầu của các NHTM về các doanh nghiệp, giúp cho các NHTM có những thông tin cần thiết để thẩm định và phân tích rủi ro trước khi đầu tư vốn cho doanh nghiệp. Cần tạo lập cơ chế để các NHTM cung cấp đầy đủ chính xác, kịp thời các thông tin số liệu cho Trung tâm thông tin tín dụng CIC của NHNN Việt nam. Từng bước thu thập và xử lý các thông tin về doanh nghiệp, tiến hành sắp xếp, cho điểm và phân loại đối với các doanh nghiệp để lấy đó làm cơ sở cho các NHTM tham khảo khi triển khai hoạt động thẩm định, phân tích rủi ro dự án trước khi tiến hành tài trợ. Đối với bộ phận thông tin phòng ngừa rủi ro của các NHTM cũng cần được củng cố và thường xuyên cung cấp các thông tin cần thiết cho các chi nhánh của mình.
3.1.2.3. Hướng dẫn thống nhất về nội dung các chỉ tiêu thẩm định cho các Ngân hàng Thương mại và tổng kết kinh nghiệm
Ngân hàng Nhà nước Việt nam cần sớm ban hành một tài liệu hướng dẫn chung cho các NHTM về nội dung và quy trình thẩm định một DAĐT... Trên cơ sở sự kết hợp với Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Xây dựng, Bộ Khoa học Công nghệ và Môi trường... Sao cho phù hợp với thực tiễn của Việt nam hiện nay đồng thời, đảm bảo được đúng thông lệ quốc tế.
Sau từng thời kỳ, NHNN Việt nam cần tổ chức hội nghị tổng kết việc đầu tư của các NHTM vào từng lĩnh vực, từng nghành nghề trong nền kinh tế, từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm và góp phần định hướng đầu tư trong thời gian tiếp theo. Tránh hiện tượng đầu tư tràn lan theo phong trào hoặc theo ý chí chủ quan của một số người mà không tính đến các yếu tố khách quan của thị trường, đến quan hệ cung cầu...Mạng lưới hoạt động của các NH được mở rộng nhanh chóng. Các NH huy động với lãi suất hấp dẫn và rồi lại cho vay với lãi suất quá cao. Các DN không có đủ điều kiện vay vốn, hoặc vay nhưng không có đủ khả năng trả nợ. Sản xuất bị trì trệ, không hiệu quả...Đó chính là một thực trạng đáng báo động trong hoạt động
của hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong thời gian gần đây .Với các NHTM, việc mở rộng mạng lưới hoạt động phải đi đôi với chất lượng hoạt động, làm tăng hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế. Điều này cần sự định hướng chỉ đạo hơn nữa từ phía NHNN
3.2. Kiến nghị đối với ban lãnh đạo ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam.3.2.1. Từng bước đổi mới và hoàn thiện phương thức thẩm định theo hướng đáp 3.2.1. Từng bước đổi mới và hoàn thiện phương thức thẩm định theo hướng đáp ứng yêu cầu thẩm định một cách toàn diện các dự án đầu tư.
Thẩm định một dự án đầu tư là thẩm định tổng hòa nhiều nội dung của dự án như: sự cần thiết, mục tiêu dự án, nội dung thị trường của dự án, nội dung kĩ thuật và nội dung tài chính của dự án.Nếu chỉ quan tâm tới nội dung tài chính của dự án sẽ gây ra những rủi ro không nhỏ cho dự án nếu dự án được đầu tư. Vì vậy, cần áp dụng song song nhiều phương pháp khác nhau để tăng hiệu quả chất lượng thẩm định theo hướng thẩm định toàn diện dự án.
Ví dụ như, trong thẩm định nội dung thị trường của dựa án, để đánh giá khả năng cạnh tranh của các đối thủ trên địa bàn, có thể sử dụng thêm Mô hình cạnh tranh của Michael Porter (Porter's Five Forces) – nhà hoạch định chiến lược và cạnh tranh hàng đầu thế giới hiện nay. Theo đó, cường độ cạnh tranh trên thị trường trong một ngành sản xuất bất kỳ chịu tác động của 5 lực lượng cạnh tranh sau: Cạnh tranh từ đối thủ tiềm ẩn; Cạnh tranh từ đối thủ trong ngành; Cạnh tranh từ sản phẩm thay thế; Cạnh tranh từ khách hàng; Cạnh tranh từ nhà cung ứng. Mô hình này thường được các Doanh nghiệp sử dụng để phân tích xem họ có nên gia nhập một thị trường nào đó, hoặc hoạt động trong một thị trường nào đó không. Vì môi trường kinh doanh ngày nay mang tính “động”, nên mô hình này còn được áp dụng để tìm kiếm trong một ngành nhất định các khu vực cần được cải thiện để sản sinh nhiều lợi nhuận hơn. Áp dụng lý thuyết này, có thể cho Ngân hàng thấy được cái nhìn tổng quan về cạnh tranh trong phát triển mạng lưới chi nhánh và cung cấp những sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng sẽ ảnh hưởng tới lợi nhuận của toàn Ngân hàng ra sao, để từ đó ra quyết định mở thêm đvkd tại địa bàn này hay không? Và địa bàn nào nên được cải thiện trong hoạt động để mang lại nhiều lợi nhuận hơn….
3.2.2. Áp dụng thêm các chỉ tiêu trong thẩm định tài chính dự án đầu tư.
Công tác thẩm định nội dung tài chính của dự án hiện nay mới chỉ dừng lại thẩm định hữu hạn một số các chỉ tiêu tài chính như thời gian hoàn vốn giản đơn và điểm hòa vốn, Ngân hàng cần áp dụng thêm các chỉ tiêu tài chính khác như IRR, thời gian hoàn vốn có chiết khấu,…Vì các chỉ tiêu tài chính được áp dụng như hiện nay, mới chỉ phản ánh được các khoản thu và chi trước thời gian hoàn vốn của dự án. Sau khoảng thời gian này, các dòng ngân lưu của dự án không còn được tính đến. Theo chuẩn đề ra về thời gian hoàn vốn của các dự án của VIB trong giai đoạn 2010-2013 là 24 tháng, còn thời gian hoạt động của một đvkd thường lớn hơn rất nhiều lần.
Hiện nay, để giảm thiểu thời gian và chi phí thẩm định và đơn giản hóa trong tính toán, tại VIB vẫn áp dụng các giả thiết về tốc độ tăng thuần huy động vốn và dư nợ cho vay dựa trên con số trung bình cộng của các đvkd cùng quy mô trong một khoảng thời gian nhất định. Nhưng thực tế, mỗi địa phương đều có những đặc thù rất riêng, không thể áp dụng công thức trung bình cộng để tính toán các con số đại diện cho kết quả hoạt động của cả hệ thống.Ngân hàng nên có sự phân loại chi tiết hơn nhằm dự báo các con số về khoản thu, chi liên quan tới dự án như : ngoài việc áp dụng phân chia theo quy mô hoạt động như ngày nay,với mỗi quy mô nên tính thêm yếu tố khác : như đặc thù dân cư, GDP/ đầu người của địa phương,….Ví dụ, với cùng quy mô chi nhánh vừa, căn cứ vào thói quen của dân cư các miền có thể chia ra : Quy mô chi nhánh vừa ở khu vực miền Bắc, Quy mô chi nhánh vừa ở khu vực miền Trung, và cả khu vực miền Nam.
Hoặc ngân hàng cũng có thể xây dựng một mô hình để dự báo các con số này, với biến và các yếu tố cố định hoặc thay đổi không nhiều trong thời gian hoạt động của dự án như : mật độ dân số, thu nhập bình quân đầu người,….
3.2.3.Từng bước triển khai và áp dụng các kỹ thuật phân tích rủi ro hiện đại vào công tác thẩm định các DAĐT
Hiện nay, công tác đánh giá rủi ro đối với dự án trong công tác thẩm định dự án mở rộng mạng lưới chi nhánh chưa thực sự được quan tâm đúng mức vì mức độ
phức tạp, cũng như đòi hỏi sự đầu tư lớn về nhân lực, cũng như về vốn. Để tăng cường chất lượng công tác thẩm định, VIB Bank cần mạnh dạn hơn nữa trong việc phân tích và đánh giá rủi ro vì các khoản chi đầu tư để mở rộng mạng lưới chi nhánh thường lớn hơn rất nhiều lần so với chi phí phân tích rủi ro của dự án.Và nhất là trong những giai đoạn bất ổn của kinh tế vĩ mô, sự thiếu ổn định trong thị trường tài chính, thì vai trò của việc áp dụng các kỹ thuật phân tích rủi ro hiện đại vào công tác thẩm định lại càng được thể hiện rõ rệt.
Trong việc phân tích rủi ro, chúng ta cần hiểu rõ: phân tích rủi ro là việc ước lượng rủi ro, chứ không phải để khắc phục nó. Và với mức rủi ro đó, thì phần bù rủi ro tương ứng sẽ là bao nhiêu? Hiện nay, có rất nhiều phương pháp phân tích rủi ro khác nhau, . Có thể phân biệt các phương pháp phân tích rủi ro thành hai nhóm :
• Phân tích tất định (deterministic): là việc chủ quan cho trước một giá trị nhất định ( ví dụ tốc độ tăng thuần huy động vốn) và hỏi kết quả ( ví dụ NPV của dự án mở mới) là bao nhiêu?
• Phân tích bất định, còn gọi là phân tích xác suất (probabilistic) hay mô phỏng (simulation): Những giá trị của nhân tố rủi ro sẽ được xuất hiện một cách bất định, ngẫu nhiên không định trước. Và theo đó, các kết quả cũng sẽ là những giá trị mang tính ngẫu nhiên. Vì vậy, phương pháp này còn gọi là mô phỏng Monte-Carlo
Trong phương pháp phân tích tất định, người ta thường tiến hành phân tích độ nhạy ( độ nhạy biến một chiều, độ nhạy biến hai chiều) và phân tích tình huống. Nếu phân tích độ nhạy áp dụng với công tác thẩm định các chỉ tiêu tài chính của dự án đầu tư mở rộng mạng lưới chi nhánh, ta có thể đưa các biến được coi là rủi ro như : tốc độ tăng thuần huy động vốn và tăng thuần dư nợ cho vay,…và xem chúng ảnh hưởng như thế nào tới NPV của dự án. Còn nếu phân tích tình huống, ta có thể đưa ra các “kịch bản” khác nhau về kết quả kinh doanh của một đơn vị ứng với các điều kiện khác nhau của nền kinh tế.
minh họa các báo cáo nhằm giúp loại trừ các yếu tố bất định khi ra quyết định. Thông qua sức mạnh mô phỏng, Crystal Ball là công cụ hiệu quả trong tay của những người ra quyết định. Trong thẩm định dự án đầu tư mở rộng mạng lưới chi nhánh, Crystal Ball có thể giúp nhà quản trị đưa ra các câu trả lời cho các câu hỏi như “Liệu chúng ta có thiếu hụt ngân sách nếu chúng ta xây dựng công trình này?” hay “Khả năng của dự án này kết thúc đúng thời hạn là bao nhiêu?” hoặc “Khả năng chúng ta đạt được mức lợi nhuận này là bao nhiêu?”. Với công cụ Crystal Ball, nhà quản trị sẽ có những căn cứ khoa học để ra quyết định chính xác, hiệu quả và tự tin hơn.
Mỗi phương pháp đều có những ưu và nhược điểm riêng và mỗi dự án cũng có mục tiêu, quy mô không giống nhau.Vì vậy, trong quá trình thẩm định, tùy thuộc vào đặc thù của từng dự án, của công tác mở mới đvkd, cán bộ thẩm định có thể lựa chọn các phương pháp phù hợp hoặc cũng có thể kết hợp các phương pháp với nhau.
3.2.4. Kiến nghị nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong công tác thẩm định đầu tư
• Từng bước nâng cao trình độ nghiệp vụ và khả năng phân tích DAĐT của các cán bộ thẩm định thông qua quá trình đào tạo và đào tạo lại
Công tác thẩm định đòi hỏi cán bộ thẩm định không những phải có kiến thức chuyên môn vững vàng mà cần phải có kiến thức tổng hợp và chuyên sâu về một số các lĩnh vực khác có liên quan tới dự án mà họ thẩm định. Vì vậy, để tăng cường chất lượng của công tác thẩm định đầu tư mở rộng đvkd nói riêng, chất lượng công tác thẩm định tại các NHTM nói chung, các NHTM cần chú trọng tới việc từng bước nâng cao trình độ nghiệp vụ và khả năng phân tích DAĐT của các cán bộ thẩm định thông qua quá trình đào tạo và đào tạo lại. Quá trình này có thể được thực hiện thông qua nhiều hình thức như : việc cử cán bộ đi đào tạo chuyên sâu trong và ngoài nước, tổ chức đào tạo cán bộ nội bộ, tổ chức các buổi hội thảo nhằm trao đổi, học hỏi kinh nghiệm giữa các cán bộ trong Ngân hàng,...
Việc tổ chức bộ phận quản lý, chuyên môn hóa về thông tin sẽ làm tăng hiệu quả hơn nữa trong công tác thẩm định đầu tư mở rộng mạng lưới nói riêng và công