5. Kết cấu của luận văn
1.2.2. Kinh nghiệm quản lý huy động vốn của Ngân hàng TMCP Công thương
thương Việt Nam - CN Phú Thọ
Chi nhánh Phú Thọ là một Chi nhánh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trên địa bàn tỉnh Phú Thọ. Sau nhiều năm phát triển, Chi nhánh Phú Thọ đã có đạt được những thành tựu đáng kể và là một trong ba chi nhánh Ngân hàng lớn trên địa bàn. Từ những kinh nghiệm của các ngân hàng trên, cũng có thể rút ra bài học kinh nghiệm để Chi nhánh Phú Thọ áp dụng trong thời gian tới để tăng trưởng nguồn vốn hiệu quả và bền vững. Trong quá trình huy động vốn, Ngân hàng TMCP Công thường Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ chưa thực sự phát huy hết được năng lực nội tại bên trong để vươn lên vị trí cao hơn so với các TCTD trên địa bàn. Màng lưới của Chi nhánh chưa được mở rộng lớn như Ngân hàng NN và PT Nông Thôn và BIDV, ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh trên địa bàn, đặc biệt là phát triển các phòng giao dịch và điểm giao dịch đến các huyện và các xã trên toàn tỉnh. Đây là kênh huy động vốn ổn định. Tuy đã thực hiện cổ phẩn hóa, tuy nhiên
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ chưa áp dụng hết các chính sách huy động như vào các dịp lễ, tết, các sản phẩm chưa hấp dẫn người gửi, ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ cần xem xét lại các phân khúc khách hàng để có chính sách cụ thể chăm sóc đối với các khách hàng để tạo niềm tin và sự thân thiện đối với các khách hàng.
Chƣơng 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Các câu hỏi nghiên cứu
Để thực hiện mục tiêu nghiên cứu như đã đề cập phần trên. Luận văn sẽ trả lời các câu hỏi nghiên cứu sau đây:
- Cơ sở công tác quản lý huy động vốn của NHTM là gì ?
- Công tác quản lý huy động vốn giai đoạn 2011-2013 của Agribank Chi nhánh tỉnh Phú Thọ thực hiện như thế nào?
- Các nhân tố nào tác động đến công tác quản lý huy động vốn của Agribank Chi nhánh tỉnh Phú Thọ?
- Định hướng và giải pháp nào để Agribank Chi nhánh tỉnh Phú Thọ quản lý công tác huy động nhằm tối đa nguồn vốn huy động được?
2.2. Các phƣơng pháp nghiên cứu
Trong quá trình nghiên cứu, luận văn dựa vào phương pháp thu thập, tổng hợp, phân tích thông tin, phương pháp phân tích SWOT, đồng thời sử dụng các phương pháp thống kê, so sánh để qua đó khẳng định các kết quả nghiên cứu và minh chứng cho các kết luận của mình.
2.2.1. Phương pháp điều tra, thu thập, khảo sát tổng hợp thông tin
Trong luận văn này tác giả sử dụng thông tin thứ cấp, tài liệu được lấy chủ yếu từ sách báo, tạp chí, các văn kiện nghị quyết, các chương trình nghiên cứu đã được xuất bản, các kết quả nghiên cứu đã công bố của các cơ quan nghiên cứu, các nhà khoa học trong và ngoài nước, thời báo kinh tế, các tài liệu trên trang Web có liên quan đến nội dung luận văn.
Tài liệu, số liệu đã được công bố về tình hình kinh tế, xã hội của các báo cáo tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh, tổng kết chuyên đề qua các năm và các chỉ tiêu phát triển kinh tế xã hội được đề ra trong những năm tới của Agribank Chi nhánh tỉnh Phú Thọ, NHNN tỉnh Phú Thọ và các NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ, trên cơ sở đó tiến hành tổng hợp các thông tin cần thiết phục vụ cho công tác nghiên cứu.
Phương pháp điều tra, khảo sát tổng hợp thông tin
Sau khi điều tra, khảo sát và thu thập được các thông tin sơ cấp, tiến hành phân loại, sắp xếp thông tin theo thứ tự ưu tiên về độ quan trọng của thông tin. Đối với các thông tin là số liệu định lượng thì phải lập trên bảng biểu.
+ Địa điểm nghiên cứu: Đề tài được thực hiện tại tỉnh Phú Thọ
+ Mẫu: ngẫu nhiên, số lượng 300 mẫu. Để đảm bảo tính đại diện, đề tài chọn nghiên cứu một số địa bàn tập trung đông dân cư nhất
+ Đối tượng nghiên cứu: Khách hàng là hộ gia đình, cá nhân, tổ chức kinh tế có giao dịch vay vốn, chuyển tiền, gửi tiền tiết kiệm, mở tài khoản thanh toán tại Agribank Chi nhánh tỉnh Phú Thọ.
+ Nội dung để xây dựng mẫu điều tra: dự định điều tra theo các nội dung về mạng lưới phục vụ khách hàng, thái độ của nhân viên phục vụ, khả năng thanh toán, thời gian phục vụ khách hàng, biểu phí dịch vụ, các chương trình khuyến mại đi kèm và mức độ hài lòng của khách hàng,...
Phiếu điều tra gồm 3 phần:
- Phần I: Những thông tin chung về khách hàng (gồm có 3 câu hỏi ). - Phần II: Ý kiến của khách hàng về sản phẩm dịch vụ (SPDV) của Agribank Phú Thọ ( gồm có 7 câu hỏi ).
- Phần III: Khảo sát mức độ hài lòng của khác hàng khi sử dụng SPDV của Agribank Phú Thọ ( gồm 23 câu hỏi ).
Bên cạnh đó, tiến hành tổng hợp các số liệu, báo cáo của các ngân hàng thương mại trên địa bàn, số liệu của Agribank Chi nhánh tỉnh Phú Thọ từ năm 2011 đến 2013.
2.2.2. Phương pháp phân tích, so sánh thông tin
2.2.2.1. Phương pháp thống kê kinh tế
Là phương pháp dùng các chỉ số để phân tích, đánh giá mức độ biến động của các hiện tượng. Giúp cho việc tổng hợp số liệu, tính toán các chỉ tiêu một cách đúng đắn, khách quan, có tính suy rộng cho nội dung nghiên cứu.
2.2.2.2. Phương pháp nghiên cứu so sánh
Thông qua các số liệu đã thu thập, tìm ra được quy luật, bản chất của hiện tượng. Từ đó so sánh với các ngân hàng khác để thấy được những ưu điểm cũng như những tồn tại của ngân hàng đang nghiên cứu. Qua đó, đề ra các giải pháp thực tế và hướng đi phù hợp cho quá trình huy động vốn.
Dùng bảng biểu và đồ thị đánh giá tình hình tăng giảm các chỉ tiêu huy động vốn và sử dụng vốn qua các năm 2011, 2012, 2013 dựa trên các thông tin được cung cấp từ các phòng nghiệp vụ liên quan, từ thông tin báo cáo của các NHTM trên địa bàn, các chi nhánh ngân hàng trong cùng hệ thống để so sánh từ đó thấy được những ưu, nhược điểm của đơn vị mình.
2.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn tại NHTM
2.3.1. Các chỉ tiêu định lượng
2.3.1.1. Nhóm chỉ tiêu về vốn chủ sở hữu
Chỉ tiêu 1: Hệ số vốn tự có so với tổng tài sản có:
Hệ số vốn tự có
so với tổng tài sản có =
Vốn tự có Tổng giá trị tài sản có
Chỉ số này xác định độ an toàn của vốn tự có đối với quy mô hoạt động của ngân hàng. Tuy nhiên, việc sử dụng chỉ số này để đánh giá mức độ an toàn của vốn tự có (vốn chủ sở hữu) thì độ chính xác không cao. Do vậy, người ta hay sử dụng hệ số vốn tự có so với tổng tài sản có rủi ro để đánh giá.
Chỉ tiêu 2: Hệ số vốn tự có so với tổng tài sản có rủi ro quy đổi
Hệ số vốn tự có
so với tài sản có rủi ro =
Vốn tự có
Tổng giá trị tài sản có rủi ro quy đổi (Tài sản có rủi ro quy đổi được tính bằng tài sản có rủi ro nhân với tỷ lệ rủi ro của từng loại tương ứng với từng mức độ rủi ro).
Liên quan đến khả năng chịu đựng rủi ro, điều quan trọng là thực hiện và đánh giá tình hình trích lập các quỹ, thông thường bao gồm quỹ bổ sung vốn chủ sở hữu và khoản dự phòng rủi ro. Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ
được trích theo tỷ lệ tính trên lợi nhuận ròng, đối với các NHTM Việt Nam, tỷ lệ này là 5% và quỹ được lập cho đến khi bằng vốn điều lệ thực có. Khoản dự phòng rủi ro được trích theo mức độ rủi ro của từng loại tài sản có. Để tính khoản này, các ngân hàng phải phân nhóm tài sản có và đánh giá mức độ rủi ro của từng nhóm để áp dụng những tỷ lệ cho phù hợp.
Đối với các NHTM có sự tăng trưởng của vốn tự có và phải bảo toàn và tăng lên từ tích luỹ nội bộ, theo chuẩn mực quốc tế các NHTM chỉ tiêu này phải đạt tối thiểu là 8%. Nhưng đối với các NHTM Nhà nước Việt Nam hiện nay thì chưa đạt được tỷ lệ của chỉ tiêu này theo chuẩn mực Quốc tế.
2.3.1.2. Nhóm chỉ tiêu phản ánh sự gia tăng ổn định các nguồn vốn về số lượng và thời gian
Chỉ tiêu này phản ánh sự tăng trưởng nguồn vốn cả về số lượng và chất lượng, đánh giá sự tăng trưởng ổn định vững chắc. Từ đó, có thể so sánh số lượng vốn năm nay so với năm trước, thời kỳ này với thời kỳ khác, so sánh sự tăng trưởng nguồn vốn cũng như đánh giá sự tăng trưởng và ổn định.
Chỉ tiêu 3: Tốc độ tăng nguồn vốn
Tốc độ tăng nguồn vốn = Σ nguồn vốn kỳ này - Σ nguồn vốn kỳ trước x 100 Σ nguồn vốn kỳ trước
Chỉ tiêu này phản ánh quy mô, sự tăng trưởng quy mô nguồn vốn của NHTM, sự phát triển của ngân hàng trước hết phụ thuộc vào sự tăng trưởng quy mô nguồn vốn của ngân hàng. Tuy nhiên, sự tăng trưởng của quy mô nguồn vốn chỉ thể hiện xu hướng tốt khi đảm bảo tỷ lệ tăng hợp lý giữa tài sản dự trữ và tài sản sinh lời. Quy mô nguồn vốn tăng, trước hết phải đảm bảo tăng năng lực về tài chính, tăng nguồn vốn đáp ứng cho nhu cầu kinh doanh.
Chỉ tiêu 4: Tốc độ tăng tổng nguồn vốn huy động
Tốc độ tăng nguồn vốn huy động =
Σ nguồn vốn HĐ kỳ này - Σ nguồn vốn HĐ kỳ
x 100 Σ nguồn vốn kỳ trước
2.3.1.3. Nhóm chỉ tiêu phản ánh số lượng và cơ cấu nguồn vốn
Chỉ tiêu 5: Tỷ trọng từng loại nguồn vốn trong tổng nguồn vốn
Tỷ trọng từng loại nguồn vốn =
Nguồn vốn loại i
x 100 Σ nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ánh cơ cấu nguồn vốn của NHTM, mỗi loại vốn có những yêu cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản, thời hạn hoàn trả do đó việc đánh giá đúng cơ cấu nguồn vốn giúp NHTM xác định được chiến lược quản lý, huy động vốn tốt nhất cho từng thời kỳ.
Chỉ tiêu 6: Tỷ trọng nguồn vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Tỷ trọng nguồn vốn huy
động trên tổng nguồn vốn =
Σ nguồn vốn huy động
x 100 Σ nguồn vốn
Chỉ tiêu này xác định khả năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của các NHTM.
Chỉ tiêu 7: Tỷ trọng từng nguồn vốn huy động
Tỷ trọng từng nguồn vốn
huy động =
Nguồn vốn huy động loại i
x 100 Σ nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh cơ cấu nguồn vốn huy động, trong đó số dư từng loại nguồn vốn huy động được tính phụ thuộc vào cách phân loại nguồn vốn của các NHTM.
Chỉ tiêu 8: Cơ cấu vốn huy động
Tỷ lệ loại vốn i =
Vốn huy động loại i
x 100 Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại vốn huy động, tính hợp lý trong quá trình huy động các loại vốn khác nhau. Qua đó giúp NHTM quan tâm đến việc điều chỉnh cơ cấu vốn huy động sao cho hợp lý
2.3.1.4. Chỉ tiêu phản ánh xu hướng biến đổi cơ cấu các nguồn vốn hợp lý và theo hướng tích cực
Căn cứ các công thức đã trình bày ở phần trên ta có thể so sánh cơ cấu nguồn vốn của các NHTM ở các thời điểm khác nhau. Chỉ tiêu này phản ánh sự biến đổi cơ cấu nguồn vốn của NHTM theo hướng hợp lý (tích cực) hoặc bất hợp lý (tiêu cực), từ đó chúng ta có thể tác động bằng những biện pháp tích cực nhằm điều chỉnh cơ cấu này theo hướng hợp lý, phù hợp với điều kiện nền kinh tế đất nước, phù hợp xu thế phát triển chung.
2.3.1.5. Chỉ tiêu phản ánh khả năng điều hành lãi suất và tiết kiệm chi phí huy động vốn
Chỉ tiêu 9: Lãi suất bình quân của nguồn vốn huy động trong kỳ
Lãi suất bình quân nguồn vốn huy
động trong kỳ =
Số dư bình quân nguồn vốn huy động lại i x
Lãi suất bình quân nguồn Vốn huy động loại i x
100 Σ nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này sử dụng để đánh giá chất lượng nguồn vốn huy động của ngân hàng. Như vậy, có thể với biểu lãi suất như nhau nhưng do khác nhau về tỷ trọng từng loại tiền gửi dẫn đến lãi suất huy động bình quân giữa các NHTM rất khác nhau. Chi phí huy động thấp là một trong những điều kiện cơ bản giúp NHTM tăng khả năng sinh lời, ưu thế này thường có ở các NHTM hoạt động mạnh, trường vốn lớn, uy tín cao, năng lực quản trị của ban lãnh đạo tốt, nhân viên có chuyên môn giỏi, khả năng giải quyết vấn đề nhanh, thái độ và chất lượng phục vụ khách hàng tốt.
2.3.1.6. Chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán Chỉ tiêu 10: Chỉ số thanh toán tức thời
Chỉ số thanh toán tức thời =
Tổng tài sản có động
x 100 Tổng tài sản nợ dễ biến động
- Tài sản có động: Tài sản dễ chuyển đổi thành tiền, nội dung tài sản này phụ thuộc vào quy mô, cơ cấu dự trữ thanh toán, sự phát triển của công nghệ ngân hàng, thị trường chứng khoán và thị trường tiền tệ trong nước.
- Tài sản nợ dễ biến động: Tài sản có thể bị rút ra bất cứ lúc nào, đặc biệt lúc ngân hàng gặp khó khăn về tài chính.
Ngân hàng nào có chỉ số này cao phản ánh ngân hàng đó có khả năng thanh toán tốt và ngược lại. Tuy nhiên, chỉ số này càng lớn thì khả năng sinh lời càng nhỏ.
2.3.1.7. Chỉ tiêu đo lường chi phí vốn
Thành phần cơ bản của chi phí huy động vốn của các ngân hàng thể hiện ở khoản chi phí trả lãi cùng các khoản chi phí không dưới dạng lãi suất (chi phí phi lãi) mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn.
Công tác huy động vốn của ngân hàng được đánh giá có chất lượng và hiệu quả cao về phương diện chi phí khi nó đạt được những lợi ích cơ bản sau:
+ Tìm kiếm được nguồn có chi phí thấp để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trong khi vẫn thỏa mãn các yêu cầu tương xứng giữa huy động và sử dụng vốn về phương diện quy mô, thời hạn có tính ổn định.
+ Quản lý chi phí cho các nguồn là hoạt động thường xuyên và quan trọng của mỗi ngân hàng. Vì mỗi sự thay đổi về cơ cấu nguồn vốn hay lãi suất đều có thể làm thay đổi chi phí trả lãi, làm ảnh hưởng tới thu nhập của ngân hàng.
Việc tính chi phí cho từng nguồn cụ thể cho phép các nhà quản lý trả lời câu hỏi: nguồn (nhóm nguồn) nào rẻ hơn? Nên vận dụng lãi suất huy động như thế nào và thu nhập từ lãi suất tăng thêm có bù đắp được chi phí cho nguồn (nhóm nguồn) tăng thêm hay không? Để từ đó ngân
hàng quyết định lựa chọn cơ cấu nguồn vốn của mình và đề ra các giải pháp huy động vốn có hiệu quả.
Phương pháp chi phí bình quân là phương pháp phổ biến nhất để tính chi phí vốn của NHTM. Phương pháp này chú trọng vào cơ cấu hỗn hợp các nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động trong quá khứ và xem cẩn thận mức lãi suất mà thị trường đòi hỏi ngân hàng phải trả cho mỗi nguồn vốn đi huy động. Thương số của lãi suất phải trả và tổng mức vốn đi huy động (sau khi loại trừ tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với từng loại nguồn vốn huy động) trong quá khứ tạo thành chi phí bình quân gia quyền.
Chỉ tiêu 11: Chi phí lãi suất bình quân:
n t t t t r A i R i 1 . . Trong đó: i: Chi phí vốn bình quân Rt: Nguồn vốn huy động loại t