Ngoài hai ho t đ ng truy n th ng là huy đ ng v n và cho vay thì Vietinbank c ng
th c hi n các ho t đ ng d ch v khác nh m đa d ng hóa các danh m c ho t đ ng c ng nh đem l i nh ng kho n thu nh p thêm cho ngân hàng, giúp ngân hàng phát tri n toàn di n. K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Vietinbank t 2010-2012 đ c tóm t t qua b ng sau đây:
B ng 2.4.K t qu ho tăđ ng kinh doanh
n v : tri u đ ng Ch tiêu N mă2010 N mă2011 N m 2012 S ti n T tr ng (%) S ti n T tr ng (%) S ti n T tr ng (%) I.Thu nh p 35.710.308 100 54.529.312 100 60.695.844 100 Thu nh p lãi 31.919.188 89,38 50.660.762 92,90 55.775.244 91,89 Thu nh p t ho t đ ng d ch v 1.769.499 4,96 1.923.360 3,53 1.855.358 3,06 Thu nh p t ho t đ ng kinh doanh ngo i h i và vàng 632.036 1,77 701.690 1,29 1.259.955 2,08 Thu nh p t ho t đ ng khác 1.389.585 3,89 1.243.500 2,28 1.805.287 2,97 II. Chi phí 21.055.126 100 36.816.875 100 34.063.991 100
Chi phí lãi 19.830.186 94,18 35.727.190 97,04 32.240.738 94,65 Chi phí ho t đ ng
d ch v
333.393 1,58 577.135 1,57 771.029 2,26 Chi phí ho t đ ng
kinh doanh ngo i h i và vàng
473.592 2,25 319.128 0,87 898.267 2,64
Chi phí ho t đ ng khác
417.955 1,99 193.422 0,52 153.957 0,45 (Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank) Qua b ng s li u có th th y thu nh p c a ngân hàng t ng qua các n m: n m 2010 là
35.710.308 tri u đ ng, n m 2011 t ng lên 54.529.312 tri u đ ng (t ng ng v i m c
t ng 52,7%), n m 2012 là 60.695.844 tri u đ ng (t ng ng v i m c t ng 11,31% so v i 2011).V c c u, các kho n thu nh p c a Vietinbank ch y u đ n t các d ch v ngân hàng truy n th ng, trong đó thu nh p t lãi v n chi m t tr ng l n nh t: n m
2010 chi m 89,38% t ng thu nh p c a ngân hàng, n m 2011 t ng lên 92,9%, và đ n 2012 chi m 91,89% t ng thu nh p c a ngân hàng. i u này cho th y tín d ng v n là ho t đ ng mang tính quy t đ nh đ n s t n t i c a ngân hàng.
Thu nh p t ho t đ ng d ch v c a Vietinbank t ng t 1.769.499 tri u đ ng n m 2010
lên 1.923.360 tri u đ ng n m 2011 (t ng 8,70%), và gi m xu ng còn 1.855.358 tri u
đ ng n m 2012 (gi m 3,54% so v i 2011). Ngu n thu nh p này ch y u đ n t ho t
đ ng thanh toán xu t nh p kh u, thanh toán th . T tr ng thu nh p t ho t đ ng d ch v có s s t gi m qua các n m: n m 2010 thu nh p t ho t đ ng d ch v chi m4,96% t ng thu nh p c a ngân hàng, n m 2011 gi m xu ng ch còn chi m 3,53% thu nh p
ngân hàng, n m 2012 chi m 3,06% t ng thu nh p c a ngân hàng. Nguyên nhân là do các n n kinh t trên th gi i g p kh ng ho ng, s c tiêu th hàng hóa gi m khi n cho ho t đ ng xu t nh p kh u g p khó kh n, nh h ng đ n thu nh p t ho t đ ng d ch v c a Vietinbank.
Thu nh p t ho t đ ng kinh doanh ngo i h i và vàng c ng có s gia t ng qua các n m:
632.036 tri u đ ng n m 2010, đ n 2011 t ng lên 701.690 tri u đ ng, và 1.259.955 tri u đ ng vào 2012. t đ c k t qu kh quan trong b i c nh th tr ng ngo i t có nhi u bi n đ ng ph c t p là do Vietinbank đã tri n khai nhi u nhóm gi i pháp t ng h p và linh ho t đ duy trì n đnh và m r ng khai thác ngu n ngo i t , đáp ng nhu c u thi t y u c a khách hàng, đ m b o hi u qu kinh doanh. c bi t, tháng 12/2011
Vietinbank đãđ c c p phép thành l p Công ty Chuy n ti n Toàn C u Vietinbank v i ch c n ng cung c p các d ch v nh n, chuy n ti n ki u h i và chuy n ti n cá nhân
33
khác gi a Vi t Nam v i các qu c gia và trong n i b các qu c gia, góp ph n làm đa
d ng hóa các ho t đ ng và t ng thu nh p cho ngân hàng.
T ng chi phí t ng t 21.055.126 tri u đ ng n m 2010 đ n 36.816.875 tri u đ ng n m 2011 (t ng ng v i m c t ng 74,86%), và gi m xu ng còn 34.063.991 tri u đ ng
n m 2012. Trong đó chi phí lãi chi m đ n h n 94% t ng chi phí c a ngân hàng c 3
n m.Chi phí ho t đ ng d ch v t ng t 333.393 tri u đ ng n m 2010 lên 577.135 tri u
đ ng n m 2011 (t ng 73,11%) và 771.029 tri u đ ng n m 2012 (t ng 33,60% so v i 2011). Có th th y m c gia t ng chi phí cho ho t đ ng d ch v t ng nhanh h n m c
t ng c a thu nh p, th m chí t 2011-2012, khi thu nh p t ho t đ ng này b s t gi m thì chi phí v n có s gia t ng, th hi n s qu n lỦ chi phí ch a t t, và ho t đ ng d ch v c a ngân hàng ch a có hi u qu . Chi phí cho ho t đ ng kinh doanh vàng và ngo i h i gi m t 473.592 tri u đ ng n m 2010 xu ng 319.128 tri u đ ng n m 2011, và t ng
lên 898.267 tri u đ ng n m 2012, t ng ng v i m c trang tr i cho ho t đ ng kinh doanh t o ra m c thu nh p t ng ng cho ngân hàng.
2.3 Phân tích th c tr ng v ch tă l ng ho tă đ ng cho vay c a ngân hàng
th ngăm i c ph năcôngăth ngăVi t Nam
2.3.1 Ch tiêuăđnh tính
- C s pháp lý: Nhìn chung các kho n cho vay c a Vietinbank đ u đ t hi u qu t t, th c hi n đúng các quy đ nh c a nhà n c và NHNN, không có kho n nào vi ph m
các quy đnh c a pháp lu t.
- Quy trình cho vay: Khách hàng đ c vay v n đ u có n ng l c pháp lu t dân s , n ng
l c hành vi dân s và ch u trách nhi m dân s theo quy đ nh c a pháp lu t; quy trình
cho vay c ng đ c tuy t đ i tuân th . Tuy nhiên ngân hàng v n còn chú tr ng vào các khách hàng truy n th ng, khách hàng là doanh nghi p Nhà n c l n và đã b t đ u m r ng cho vay các đ i t ng doanh nghi p xu t nh p kh u.
- Uy tín c a ngân hàng:Là m t trong các NHTM đ ng đ u Vi t Nam, Vietinbank c ng
nh n đ c nh ng ph n h i tích c c t phía khách hàng v thái đ ph c v c a nhân viên, t c đ x lý th t c, gi y t nhanh chóng, ti t ki m th i gian cho khách hàng, và nh ng đòi h i ki n ngh c a khách hàng c ng nhanh chóng đ c gi i quy t, đáp ng k p th i.
2.3.2 Ch tiêuăđ nhăl ng
2.3.2.1 Tình hình qu n lý n
C ng nh các NHTM khác, Vietinbank th c hi n vi c phân lo i n theo i u 6, Quy t
đ nh 493/2005/Q -NHNN, Quy t đ nh 18/2007/Q -NHNN và theo chính sách phân lo i n và trích l p d phòng r i ro tín d ng c a ngân hàng:
B ng 2.5.C ăc uăd ăn tín d ng phân theo ch tăl ng
n v : tri u đ ng
Ch tiêu
N mă2010 N mă2011 N mă2012
S ti n T tr ng (%) S ti n T tr ng (%) S ti n T tr ng (%) D n cho vay 234.204.809 100 293.434.312 100 333.356.092 100 N đ tiêu chu n 230.266.753 98,31 285.213.117 97,20 327.054.358 98,11 N c n chú ý 2.399.518 1,02 6.017.024 2,05 1.411.738 0,42 N d i tiêu chu n 924.605 0,40 1.071.421 0,37 994.983 0,30 N nghi ng 410.692 0,18 220.213 0,07 1.789.074 0,54 N có kh n ng m t v n 203.241 0,09 912.537 0,31 2.105.939 0,63
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank) Vietinbank luôn duy trì t tr ng n đ tiêu chu n trên t ng d n m c cao (c 3 n m đ u trên 97% t ng d n ). Tuy nhiên, n nhóm 4 (n nghi ng ) t ng m nh h n 8 l n
trong giai đo n 2011-2012, t 220.213 tri u đ ng lên 1.789.074 tri u đ ng, s l ng và t tr ng n có kh n ng m t v n c ng t ng lên rõ r t: t 203.241 tri u đ ng n m
2010 (chi m t tr ng 0,09%) t ng lên 912.537 tri u đ ng n m 2011 (chi m t tr ng 0,31%) và lên đ n 2.105.939 tri u đ ng n m 2012 (chi m 0,63% t ng d n ). Ngoài
nguyên nhân đ n t s khó kh n chung c a n n kinh t (s n xu t, tiêu th ch m, doanh nghi p thu h p nhu c u đ u t , các công n ph i thu ch a thu đ c), thì t đ u n m,
Vietinbank còn áp d ng chu n đánh giá n x u m i g n h n v i qu c t b ng hai
ph ng pháp đ nh tính và đ nh l ng c ng là nhân t khi n phân lo i n ch t ch và sát v i th c t h n.
35
B ng 2.6.T l n quá h n c a Vietinbank và m t s ngân hàng
n v : %
STT Ngân hàng N mă2010 N mă2011 N mă2012
1 Vietinbank 1,68 2,80 1,89
2 Vietcombank 12,02 16,74 16,32
3 ACB 0,58 1,21 6,94
4 Sacombank 0,56 0,86 2,39
5 BIDV 14,56 14,78 12,91
(Ngu n: Báo cáo th ng niên c a các ngân hàng n m 2010-2011 và 2011-2012) T l n quá h n c aVietinbank th p h n nhi u so v i các NHTM c ph n Nhà n c (Vietcombank và BIDV) nh ng l i cao h n các ngân hàng th ng m i c ph n (ACB và Sacombank). T l này c ng t ng m nh vào 2011 do s gia t ng d n t nhóm 2. T l n x u c a Vietinbank so sánh v i m t s ngân hàng khác:
B ng 2.7.T l n x u c a Vietinbank và m t s ngân hàng
n v : %
STT Ngân hàng N mă2010 N mă2011 N mă2012
1 Vietinbank 0,66 0,75 1,46 2 Vietcombank 2,83 2,03 2,40 3 ACB 0,34 0,89 2,46 4 Sacombank 0,52 0,56 1,97 5 BIDV 2,71 2,96 2,92 Toàn ngành 2,14 3,3 6
(Ngu n: Báo cáo th ng niên c a các ngân hàng n m 2010-2011 và 2011-2012 và công b c a Th ng đ c NHNN v t l n x u toàn ngành NH)
T l n x u c a Vietinbank th p h n nhi u so v i t l n x u c a 2 NHTM c ph n
Nhà n c. So v i 2 NHTM c ph n, t l n x u c a Vietinbank cao h n n m 2010 nh ng sau đó h d n kho ng cách n m 2011. N m 2012, t l n x u c a Vietinbank
t ng m nh (t ng 0,71% so v i 2011), nh ng v n m c th p h n các ngân hàng còn
l i, th p h n t l chung c a toàn ngành, và trong ng ng an toàn so v i quy đ nh c a NHNN (d i 3%).
T l n x u làm t trong nh ng ch tiêu đánh giá ch t l ng cho vay và an toàn ho t
đ ng tín d ng c a NHTM. T l này t ng đ ng ngh a v i ch t l ng cho vay c a ngân hàng tr nên x u đi và ng c l i. Trong giai đo n 2010-2012, t l n x u c a
Vietinbank có xu h ng gia t ng là đi u khó tránh kh i và có th gi i thích đ c trong tình hình n n kinh t g p nhi u khó kh n.K t cu i n m 2008, n n kinh t ch u tác
đ ng tiêu c c c a cu c kh ng ho ng tài chính và suy thoái kinh t toàn c u, sau đó là
v n đ l m phát cao và hi n nay là suy gi m t c đ t ng tr ng kinh t trong n c, do
đó môi tr ng kinh doanh và ho t đ ng ngân hàng g p nhi u khó kh n làm cho ch t
l ng tín d ng suy gi m và n x u t ng nhanh h n t c đ t ng tr ng tín d ng. Trong
giai đo n 2008-2011, t c đ t ng tr ng d n tín d ng bình quân là 26,56% trong khi t c đ t ng tr ng n x u bình quân lên đ n 51%. Bên c nh đó, t c đ t ng tr ng kinh t và t ng c u c ng ch m l i t 2011, ch s s n xu t công nghi p t ng ch m, tiêu
dùng cá nhân t ng ch m, ch s t n kho t ng m nh, s l ng doanh nghi p gi i th , t m ng ng ho t đ ng t ng nhanh,… nh h ng l n đ n đi u ki n tài chính, k t qu kinh doanh và kh n ng tr n vay ngân hàng.
i phó v i th c tr ng này, Vietinbank c ng nh các NHTM khác đã ph i t ng c ng trích l p d phòng r i ro cho ho t đ ng cho vay (tín d ng) c a mình:
B ng 2.8.Tình hình trích l p d phòng r i ro cho vay
n v : tri u đ ng
Ch tiêu N mă2010 N mă2011 N mă2012
D phòng r i ro cho vay đ c trích 2.770.755 3.036.502 3.673.254 T ng d n cho vay 234.204.809 293.434.312 333.356.092 T l trích l p d phòng r i ro 1,18 1,03 1,10
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank)
Hàng n m Vietinbank v n th c hi n trích l p d phòng r i ro theo quy đ nh c a NHNN và chính sách c a Ngân hàng. D phòng r i ro cho vay đ c trích t ng t
2.770.755 tri u đ ng n m 2010 lên 3.036.502 tri u đ ng n m 2011 và 3.673.254 tri u
đ ng n m 2012. Theo k t qu phân lo i nhóm n , n x u c a ngân hàng (đ c bi t là n nhóm 5) có xu h ng gia t ng m nh, vì th Vietinbank t ng c ng trích l p d phòng r i ro đ đ m b o an toàn cho đ ng v n c a mình, đi u này c ng cho th y ngân hàng ngày càng chú ý nâng cao ch t l ng cho vay, luôn đ m b o kh n ng thanh
37
kho n, t o d ng ni m tin t phía khách hàng, đ i tác và nâng cao uy tín trên th
tr ng.
2.3.2.2 Thu nh p t ho t đ ng cho vay
B ng 2.9.Thu nh p t ho tăđ ng cho vay c a Vietinbank
n v : tri u đ ng
Ch tiêu N mă2010 N mă2011 N mă2012
Thu t cho vay 24.088.334 42.903.387 39.663.003
T ng d n 234.204.809 293.434.312 333.356.092
T ng thu nh p 31.919.188 55.775.244 50.660.762
Thu t cho vay/T ng d n 0,10 0,15 0,12
Thu t cho vay/T ng thu nh p 0,75 0,77 0,78
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank) T b ng s li u cho th y doanh thu t ho t đ ng cho vay chi m t tr ng l n trong t ng thu nh p c a Vietinbank và có s t ng nh qua các n m: 75% n m 2010, 77% n m 2011 và 78% n m 2012. i u này c ng ch ng t ho t đ ng c a Vietinbank ph thu c ch y u vào ho t đ ng cho vay, vì th n u ho t đ ng cho vay không thu n l i ngân hàng s không có kho n thu nh p trang tr i cho các ho t đ ng kinh doanh khác c a mình. ây l i là ho t đ ng ch a đ ng nhi u r i ro đ i v i ngân hàng, vì th đ đ m b o an toàn, Vietinbank c n ph i th ng xuyên n m b t các thông tin v tình hình
n ng l c tài chính c a khách hàng, theo dõi ch t ch các kho n vay, đ ng th i trích l p d phòng r i ro theo đúng quy đ nh.
T l sinh l i t ho t đ ng cho vay c a Vietinbank n m 2010 là 0,1 (c 1 đ ng cho
vay ngân hàng thu đ c 0,1 đ ng l i nhu n), n m 2011 t ng lên 0,15 nh ng n m 2012
l i gi m xu ng còn 0,12. T l sinh l i gi m đi có nguyên nhân t ch t l ng các kho n cho vay b gi m sút, c th là t l n x u t ng cao trong n m 2012(đ c bi t là n nhóm 5), có nh h ng không nh đ n k t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng.
2.3.2.3 Hi u su t s d ng v n
B ng 2.10.Hi u su t s d ng v n
n v : t đ ng
Ch tiêu N mă2010 N mă2011 N mă2012
T ng d n cho vay 234.205 293.434 333.356
T ng ngu n v n huy đ ng 339.699 420.212 460.082
Hi u su t s d ng v n 68,94 69,83 72,46
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank) Qua b ng s li u có th th y hi u su t s d ng v n c a Vietinbank t ng đ i cao và
t ng qua các n m. C th n m 2010 là 68,94%, n m 2011 t ng lên 69,83% và n m 2012 đ t 72,46%. ng v n huy đ ng đ c đã đ c s d ng t t đ t ng cho vay ra, t ng l i nhu n cho ngân hàng. ây là m t k t qu đáng ghi nh n, cho th y nh ng n