n v : tri u đ ng
Ch tiêu N mă2010 N mă2011 N mă2012
D phòng r i ro cho vay đ c trích 2.770.755 3.036.502 3.673.254 T ng d n cho vay 234.204.809 293.434.312 333.356.092 T l trích l p d phòng r i ro 1,18 1,03 1,10
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank)
Hàng n m Vietinbank v n th c hi n trích l p d phòng r i ro theo quy đ nh c a NHNN và chính sách c a Ngân hàng. D phòng r i ro cho vay đ c trích t ng t
2.770.755 tri u đ ng n m 2010 lên 3.036.502 tri u đ ng n m 2011 và 3.673.254 tri u
đ ng n m 2012. Theo k t qu phân lo i nhóm n , n x u c a ngân hàng (đ c bi t là n nhóm 5) có xu h ng gia t ng m nh, vì th Vietinbank t ng c ng trích l p d phòng r i ro đ đ m b o an toàn cho đ ng v n c a mình, đi u này c ng cho th y ngân hàng ngày càng chú ý nâng cao ch t l ng cho vay, luôn đ m b o kh n ng thanh
37
kho n, t o d ng ni m tin t phía khách hàng, đ i tác và nâng cao uy tín trên th
tr ng.
2.3.2.2 Thu nh p t ho t đ ng cho vay
B ng 2.9.Thu nh p t ho tăđ ng cho vay c a Vietinbank
n v : tri u đ ng
Ch tiêu N mă2010 N mă2011 N mă2012
Thu t cho vay 24.088.334 42.903.387 39.663.003
T ng d n 234.204.809 293.434.312 333.356.092
T ng thu nh p 31.919.188 55.775.244 50.660.762
Thu t cho vay/T ng d n 0,10 0,15 0,12
Thu t cho vay/T ng thu nh p 0,75 0,77 0,78
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank) T b ng s li u cho th y doanh thu t ho t đ ng cho vay chi m t tr ng l n trong t ng thu nh p c a Vietinbank và có s t ng nh qua các n m: 75% n m 2010, 77% n m 2011 và 78% n m 2012. i u này c ng ch ng t ho t đ ng c a Vietinbank ph thu c ch y u vào ho t đ ng cho vay, vì th n u ho t đ ng cho vay không thu n l i ngân hàng s không có kho n thu nh p trang tr i cho các ho t đ ng kinh doanh khác c a mình. ây l i là ho t đ ng ch a đ ng nhi u r i ro đ i v i ngân hàng, vì th đ đ m b o an toàn, Vietinbank c n ph i th ng xuyên n m b t các thông tin v tình hình
n ng l c tài chính c a khách hàng, theo dõi ch t ch các kho n vay, đ ng th i trích l p d phòng r i ro theo đúng quy đ nh.
T l sinh l i t ho t đ ng cho vay c a Vietinbank n m 2010 là 0,1 (c 1 đ ng cho
vay ngân hàng thu đ c 0,1 đ ng l i nhu n), n m 2011 t ng lên 0,15 nh ng n m 2012
l i gi m xu ng còn 0,12. T l sinh l i gi m đi có nguyên nhân t ch t l ng các kho n cho vay b gi m sút, c th là t l n x u t ng cao trong n m 2012(đ c bi t là n nhóm 5), có nh h ng không nh đ n k t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng.
2.3.2.3 Hi u su t s d ng v n
B ng 2.10.Hi u su t s d ng v n
n v : t đ ng
Ch tiêu N mă2010 N mă2011 N mă2012
T ng d n cho vay 234.205 293.434 333.356
T ng ngu n v n huy đ ng 339.699 420.212 460.082
Hi u su t s d ng v n 68,94 69,83 72,46
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank) Qua b ng s li u có th th y hi u su t s d ng v n c a Vietinbank t ng đ i cao và
t ng qua các n m. C th n m 2010 là 68,94%, n m 2011 t ng lên 69,83% và n m 2012 đ t 72,46%. ng v n huy đ ng đ c đã đ c s d ng t t đ t ng cho vay ra, t ng l i nhu n cho ngân hàng. ây là m t k t qu đáng ghi nh n, cho th y nh ng n l c c g ng không ng ng c a Vietinbank trong vi c đáp ng t t nhu c u v v n cho n n kinh t trong giai đo n khó kh n, đóng góp tích c c vào m c tiêu t ng tr ng tín d ng, kích thích t ng tr ng kinh t c a ngành ngân hàng.Tuy nhiên t l này c ng
cho th y ngân hàng ngày càng ph thu c nhi u vào ho t đ ng cho vay v n là ho t
đ ng ti m n nhi u r i ro, vì th bên c nh vi c t ng tr ng c a hi u su t s d ng v n
thì ngân hàng c ng c n áp d ng các bi n pháp nh m t ng tr ng ngu n v n c a mình
đ phòng m t kh n ng thanh kho n.
- T l an toàn v n (CAR) c a Vietinbank so v i các ngân hàng khác
B ng 2.11.T l an toàn v n
n v : %
STT Ngân hàng N mă2010 N mă2011 N mă2012
1 Vietinbank 8,02 10,57 10,33
2 Sacombank 9,97 11,66 9,53
3 ACB 10,60 9,30 13,50
4 Sacombank 9,97 11,66 9,53
5 EXIM 17,79 12,94 16,38
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a các ngân hàng)
N m 2010 h s CAR c a Vietinbank là 8,02%, th p h n so v i các ngân hàng khác. T ngày 1/10/2010, Thông t s 13 c a NHNN chính th c có hi u l c quy đ nh nâng
39
h s CAR c a các NHTM t 8% lên 9% thì Vietinbank đã ngay l p t c đáp ng yêu c u c a NHNN,nâng h s CAR c a mình lên 10,57% n m 2011 và 10,33%n m 2012
b ng cách chia c t c b ng c phi u, phát hành thêm cho c đông hi n h u (v i t ng giá tr lên đ n g n 4000 t đ ng), và gi i thi u hai c đông chi n l c n c ngoài là Công ty Tài chính Qu c t IFC và Bank of Novascotia c a Canada. Tuy nhiên đây v n
ch a ph i là con s cao so v i các ngân hàng khác, nguyên nhân ngoài vi c ngân hàng có t c đ t ng v n ch s h u nh h n t c đ m r ng quy mô t ng tài s n, còn ph i k đ n m t lí do n a là ngân hàng v n còn nhi u kho n vay có h s r i ro l n (n x u
t ng cao). t ng h s này, ngân hàng có th nâng t s v n c p I và v n c p II, ho c thu h p m u s là tài s n có đã đi u ch nh r i ro. Tr c m t, khi ch a th nhanh chóng c i thi n t s , Vietinbank nên thu h p m u s , t p trung thu h i các kho n vay có h s r i ro l n, đ ng th i chuy n h ng m r ng sang các kho n có h s r i ro th p h n. Hi n nay các kho n vay b t đ ng s n, ch ng khoán đang b áp h s r i ro cao nh t v i 250% khi tính t ng tài s n có r i ro. Vì v y, đ thu h p m u s , nâng h s CAR hay t o đi u ki n m r ng tín d ng, nhóm này s là tr ng tâm c n h n ch và c t gi m.
2.3.2.4 H s thu n
B ng 2.12.H s thu n
n v : t đ ng
Ch tiêu N mă2010 N mă2011 N mă2012
Doanh s cho vay 794.381 887.577 1.088.403
Doanh s thu n 721.825 829.684 1.016.999
H s thu n 0,909 0,935 0.934
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank) Trong giai đo n 2010-2012, doanh s cho vay c a ngân hàng có s t ng tr ng: t 794.381 t đ ng n m 2010 lên 887.577 t đ ng n m 2011 (t ng 93.196 t , t ng ng
11,73%), và n m 2012 là 1.088.403 t đ ng (t ng 22,63% so v i 2011). T ng ng, doanh s thu n c ng có s gia t ng: t 721.825 t đ ng n m 2010 lên 829.684 t
đ ng n m 2011 và 1.016.999 t đ ng n m 2012.Theo đó, h s thu n c a Vietinbank có s thay đ i nh , tuy nhiên v n luôn m c cao (trên 0,9), c th : n m 2010 là 0,909; n m 2011 là 0,935 và n m 2012 là 0,934. H s thu n đánh giá hi u qu tín d ng trong vi c thu n c a ngân hàng, th hi n v i m t đ ng cho vay ra trong m t giai đo n thì ngân hàng thu l i đ c bao nhiêu đ ng. H s thu n c a Vietinbank là t ng đ i
t t, do đó ngân hàng c n duy trì và nâng cao h n n a ch t l ng cho vay đ ho t đ ng c a ngân hàng luôn đ c đ m b o m c an toàn, hi u qu .
2.3.2.5 Vòng quay v n tín d ng
B ng 2.13.Vòng quay v n tín d ng
n v : t đ ng
Ch tiêu N mă2010 N mă2011 N mă2012
Doanh s thu n 721.825 829.684 1.016.999
T ng d n 234.205 293.434 333.356
Vòng quay v n tín d ng 3,08 2,83 3,05
(Ngu n: Báo cáo th ng niên n m 2010-2011 và 2011-2012 c a Vietinbank) Ch tiêu vòng quay v n ph n ánh s vòng chu chuy n c a v n tín d ng trong n m.
Qua b ng s li u cho th y vòng quay v n tín d ng c a ngân hàng có s gi m sút t 2010-2011 và sau đó l i t ng lên 2012, c th : n m 2010 là 3,08 vòng/n m, n m
2011 là 2,83vòng/n m, và 2012 t ng lên 3,05vòng/n m. Vòng quay v n gi m sút có th lý gi i là do th c t phát sinh và gia t ng n x u t n m 2011, tác đ ng c a suy gi m n n kinh t chung đã làm cho dòng ch y tín d ng NHTM khó đ c kh i thông
b i m t s nguyên nhân nh :
- H l y tài chính t m t s DN, d án đ u t l n không hi u qu , d n t i dòng ti n không thu h i đ c nh d ki n, vòng đ i s n ph m/d án nhanh chóng k t thúc, kh ng ho ng dòng ti n thu h i v , bên vay không th c hi n đ c l ch tr n đã cam k t trong h p đ ng tín d ng.
- Tình tr ng chi m d ng v n dây chuy n, công n phát sinh l n đi kèm v i vi c suy gi m kh n ng thanh toán n t trong t ch c, DN, gây nhi u v v n bên ngoài.
- Khi giá c , vàng và lãi su t ti n t bi n đ ng, chi phí đ u vào gia t ng khi n nhi u DN kinh doanh thua l , phá s n, ng ng ho t đ ng ph i tái c c u tác
đ ng tr c ti p làm phát sinh n x u ho c suy gi m kh n ng tr n v n tín d ng.
Sang n m 2012, v i n l c v t qua th i k suy gi m c a n n kinh t c ng nh kh n ng d n thích ng v i đi u ki n khó kh n hi n t i c a b n thân ngân hàng đã c i thi n s luân chuy n c a ngu n v n cho vay c a ngân hàng. Ngu n v n cho vay đã
tham gia đ c vào nhi u chu kì s n xu t l u thông hàng hóa, v a đáp ng v n cho các doanh nghi p trong giai đo n khó kh n v a giúp ngân hàng có v n đ u t vào các l nh
41
v c khác. Vòng quay v n t ng lên c ng th hi n hi u qu c a công tác qu n lý ho t
đ ng cho vay, ch t l ng cho vay t t.
2.4 ánhăgiáăch tăl ng ho tăđ ng cho vay c aăngơnăhƠngăth ngăm i c ph n
côngăth ngăVi t Nam
2.4.1 Nh ng k t qu đ tăđ c
Giai đo n 2010-2012, tr c nh h ng c a cu c kh ng ho ng kinh t toàn c u, h th ng ngân hàng trong n c đang trong quá trình tái c c u c ng g p nhi u tr ng i. Trong b i c nh đó, Ban lãnh đ o cùng toàn th công nhân viên Vietinbank đã n l c
v t qua nhi u khó kh n, thách th c và đ t đ c nh ng k t qu sau:
- T ng tr ng ngu n v n huy đ ng (24,87% t 2010-2011 và 12,43% t 2011-2012). c bi t, ngu n v n huy đ ng đ c ch y u có kì h n n đnh (chi m t tr ng l n nh t), là c s đ m b o an toàn thanh kho n và tuân th các quy đnh c a NHNN khi ti n hành s d ng v n đ cho vay. K t qu này là s k t h p c a vi c tri n khai tích c c, sâu r ng và đ ng b các gi i pháp: qu n lý ch t ch cân đ i v n, đa d ng hóa k t h p nâng cao ch t l ng s n ph m, d ch v và ph c v khách hàng.
- Song song v i s t ng tr ng ngu n v n, ho t đ ng cho vay c ng không ng ng m r ng v quy mô (25,29% t 2010-2011 và 11,98% t 2011-2012) c ng nh chú Ủ đ n ch t l ng: n m 2011 xây d ng xong khung qu n tr r i ro tín d ng, n m 2012 tri n
khai thành công giai đo n 1 c a chuy n đ i mô hình c p tín d ng v i đ nh h ng qu n tr r i ro t p trung theo thông l qu c t .
-Thu nh p t ho t đ ng cho vay ngày càng t ng lên, đóng góp thêm vào l i nhu n c a ngân hàng, th hi n ho t đ ng cho vay phát tri n t ng đ i b n v ng, ch t l ng cho
vay đ c đ m b o và c ng c .
- Tr c tình tr ng n x u t ng cao, Vietinbank t ng c ng trích l p d phòng r i ro cho vay đ x lý n x u theo quy đ nh c a NHNN, đ m b o an toàn cho ngu n v n c a mình.
- M c dù t ng tr ng cho vay m c cao nh ng t l n x u và n quá h n c a Vietinbank v n đ c ki m soát và m c th p so v i các ngân hàng TMCPNN và toàn ngành.
- H s thu n duy trì m c cao (trên 0,9 c 3 n m).
- Hi u su t s d ng v n t ng và m c cao (trên 68% c 3 n m), cho th y đ ng v n
huy đ ng đ c ch y u đ đáp ng v n cho n n kinh t trong giai đo n khó kh n, góp
2.4.2 Nh ng h n ch
Bên c nh nh ng k t qu đã đ t đ c, ho t đ ng cho vay c a Vietinbank c ng còn
nh ng h n ch :
- Cho vay ng n h n v n chi m t tr ng ch y u trong t ng d n cho vay c a ngân hàng. Là m t NHTM ch l c, đóng vai trò quan tr ng trong vi c th c thi các ch
tr ng đ ng l i c a ng và Nhà n c, th c hi n chính sách ti n t c a NHNN, góp ph n n đ nh kinh t v mô, Vietinbank nên chú tr ng nhi u h n vào ho t đ ng cho vay trung và dài h n. B i l cho vay trung và dài h n là góp ph n gi m gánh n ng cho
ngân sách nhà n c, tài tr cho các ngành kinh t kém phát tri n và các ngành kinh t
m i nh n. Trong đi u ki n kinh t n c ta hi n nay, ngu n v n trung và dài h n là m t nhân t quan tr ng thúc đ y chuy n d ch c c u kinh t theo h ng CNH-H H, là
ngu n c u cánh quan tr ng giúp m t s doanh nghi p thoát kh i nguy c phá s n đ c bi t trong th i kì kh ng ho ng kinh t . Thêm vào đó, phát tri n nghi p v cho vay trung và dài h n còn góp ph n giúp ngân hàng t ng thêm thu nh p và nâng cao hi u qu s d ng v n n u qu n lý t t ch t l ng cho vay.
- Ngân hàng ch a chú tr ng đ y m nh ho t đ ng d ch v . ây là m t ho t đ ng phi tín d ng, có vai trò r t quan tr ng, nh h ng đ n ho t đ ng cho vay c a ngân hàng, b i l n u phát tri n t t ho t đ ng này s góp ph n nâng cao uy tín và v th c a Vietinbank, phân tán r i ro đ ng th i làm t ng l i nhu n cho ngân hàng, cho phép
ngân hàng thúc đ y và m r ng m i quan h h p tác v i các đ i tác, qua đó h tr cho ho t đ ng cho vay c a ngân hàng đ c hi u qu và an toàn h n.
- T l an toàn v n còn ch a cao so v i các NHTM khác.
- N nghi ng và n có kh n ng m t v n t ng cao (n nhóm 4 t ng h n 8 l n t 2011- 2012, n nhóm 5 t ng h n 4 l n t 1010-2011 và t ng h n 2 l n t 2011-2012): đi u này là khó tránh kh i trong giai đo n hi n nay khi mà ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p g p nhi u khó kh n, hàng t n kho t ng cao, th tr ng b t đ ng s n đóng b ng, hàng ch c nghìn doanh nghi p b gi i th phá s n khi n cho kh n ng