/ He thong Y j tinh diem j
oPhyng phap tinh tdn that tin dung dua tren he thng c* s* dir lieu danh gia nt b
Theo Tiiu chuan vdn qudc ti ciia Basel II, cac ngan hang se sir dung he thong co sd dir
lieu ciia ndi bg de danh gia nii ro tin dung, tir dd xac dinh he sd an toan von toi thilu.
Nhu vay, cac ngan hang se sii dung cac md hinh dua tren he thdng dir lieu ndi bg dk xac
djnh kha nang tdn that tin dung.
Cac ngan hang se xac dinh cac biin sd nhu PD (Probability of Default) - xac xuit khach hang khdng tra dugc ng; LGD (Loss Given Default) - ty trgng tdn thit udc tinh; HAD (Exposure at Default) - tdng du ng ciia khach hang tai thdi dilm khdng tra dugc ng; EL (Expected Loss) - tdn that cd the udc tinh.
Ddi vdi moi khoan tin dung, img vdi moi ky han, tdn thit cd thi udc tinh dugc tinh toan dua tren cdng thirc sau:
EL = PD X EAD X LGD
Cac thanh phan cau thanh trong cdng thiic tren dugc md ta nhu sau:
Thit nhdtf PD - xac sudt khdng trd duac na
Co sd ciia xac suat nay la sd lieu ve cac khoan ng trong qua khir cua khach hang, gdm cac khoan ng da tra, khoan ng trong han va khoan ng khdng thu hdi dugc. Theo yeu cau ciia Basel II, de tinh toan dugc ng trong vdng mot nam ciia khach hang, ngan hang phai can cii vao sd lieu du ng ciia khach hang trong vdng it nhat 5 nam trudc dd. Nhirng dii lieu dugc phan theo 3 nhdm nhu sau :
- Nhdm 1: Nhdm dii lieu tai chinh lien quan den cac he sd tai chinh cua khach hang cung nhu cac danh gia ciia cac td chiic xep hang.
- Nhdm 2: nhdm dii lieu dinh tinh phi tai chinh lien quan den trinh do quan ly, kha nang nghien cim va phat triln san phim mdi, cac dii* lieu ve kha nang tang trudng cua nganh... - Nhdm 3: Nhiing dii lieu mang tinh canh bao lien quan den cac hien tugng bao hieu kha
Tir nhiing dir lieu tren, ngan hang nhap vao mot md hinh dinh sin, tir dd tinh dugc xac suat khdng tra dugc ng ciia khach hang. Dd cd the la md hinh tuyen tinh, md hinh probit...thudng dugc xay dung bdi cac td chiic tu van chuyen nghiep.
Thit haif EAD - tdng du na cda khdch hdng tai th&i diim khdch hdng khdng trd duac na
Ddi vdi khoan vay cd ky han, EAD dugc xac dinh khdng qua khd khan. Tuy nhien ddi vdi cac khoan vay theo han miic tin dung, tin dung tuan hoan thi van de lai kha phirc tap. Theo thdng ke cua Uy ban Basel, tai thdi diem khach hang khdng tra dugc ng, khach hang thudng cd xu hudng nit vdn vay tdi miic gan xap xi han miic dugc cap. Do dd, Uy ban Basel II yeu cau tinh EAD nhu sau:
EAD = Du* no* binh quan + LEQ x Han mirc tin dung chua su dung binh quan
Trong dd, LEQ - Loan Equivalent Exposure la ty trong phan vdn chua sir dung cd nhieu
kha nang khach hang nit them tai thdi diem khdng tra dugc ng. LEQ x Han muc tin dung chua sir dung binh quan chinh la phin du ng khach hang nit them tai thdi diem
khdng tra dugc ng ngoai miic du ng binh quan.
Thit ba, LGD - ty trgng tdn thdt u&c tinh
Day la ty trgng phan vdn bi tdn thit tren tdng du ng tai thdi diem khach hang khdng tra dugc ng. LGD khdng chi bao gdm tdn thit vl khoan vay ma cdn bao gdm cac tdn that khac phat sinh khi khach hang khdng tra dugc ng, dd la lai suat den han nhung khdng dugc thanh toan va cac chi phi hanh chinh cd thi phat sinh nhu: chi phi xir ly tai san bao dam, cac chi phi cho dich vu phap ly va mot sd cac chi phi lien quan.
LGD cd thi dugc tinh toan theo cdng thirc sau:
LGD = (EAD - So tien co thi thu hoi)/EAD
Trong do, sd tiln cd thi thu hdi bao gdm cac khoan tiln ma khach hang tra va cac khoan tiln thu dugc tir xii ly tai san bao dam. LGD cung cd thi dugc coi la 100% - ty le vdn cd thi thu hdi dugc. Theo nghien ciiu cua Uy ban Basel, hai yeu to giii vai trd quan trgng
nhat quyet dinh kha nang thu hdi vdn ciia ngan hang la tai san bao dam ciia khoan vay va CO cau tai san ciia khach hang. Hien nay, tdn tai ba phuang phap chinh dl tinh LGD:
- Cdch thu- nhat: Market LGD - ty trgng tdn thit can cir vao thi trudng.
Phuong phap nay dugc sir dung khi cac khoan tin dung cd thi dugc mua ban tren thj trudng. Ngan hang cd the xac dinh ty trong tdn thit ciia mot khoan vay can cir vao gia cua khoan vay dd mot thdi gian ngan sau khi nd dugc xep vao hang khdng tra dugc ng. Gia nay dugc tinh tren co sd udc tinh ciia thi trudng bang phuong phap hien tai hoa tit ca cac ddng tien cd the thu hdi dugc cua khoan vay trong tuong lai.
- Cdch thit hai: Workout LGD - ty trgng tdn that can cir vao viec xii ly cac khoan tin
dung khdng tra dugc ng,
Ngan hang se udc tinh cac cac ludng tien trong tuong lai, khoang thdi gian dir kien thu hdi dugc ludng tien va chiet khau cac ludng tien. Viec xac dinh lai suat chiet khau phii hgp la van de mau chdt va nan giai nhat.
- Cdch thit ba: Implied Market LGD - xac dinh ty trgng tdn that can cir vao gia cac trai
phieu rui ro tren thi trudng.
Nhu vay, thdng qua cac bien sd LGD, PD va EAD, ngan hang se xac dinh dugc EL - tdn that udc tinh ciia cac khoan cho vay.
1.2.2.5 Mot so bien phap phong ngira va han che rui ro tin dung o Thiet lap mot chinh sach cho vay khoa hoc, hop ly
Mot trong nhimg phuong phap quan trgng nhat ma mot ngan hang cd the van dung de dam bao ring cac khoan cho vay thoa man dugc nhirng tieu chuan do cac co quan quan ly ngan hang dat ra la thilt lap mot chinh sach cho vay tdt bing van ban.
Mot chinh sach cho vay tot se cung cip cho can bd tin dung va cac nha quan ly ngan hang dudng Idi chi dao cu thi trong viec ra quylt dinh cho vay va xay dung danh muc
cho vay. Cau tnic thuc te ciia danh muc cho vay se phan anh nhung gi ma chinh sach cho vay ciia Ngan hang dat ra.
Sau day la mot sd yeu td quan trgng trong ndi dung co ban cua Chinh sach cho vay; 1. Mot tuyen bd ve Tieu chuan ddi vdi danh muc cho vay ciia ngan hang(vi du: neu len
cac dac diem cua mot danh muc cho vay chat lugng cao nhu loai hinh, thdi gian dao han, quy md va chat lugng ciia cac khoan cho vay).
2. Xac dinh ro quyin han va trach nhiem ddi vdi timg can bd tin dung va hdi dong thim dinh tin dung (xac dinh sd tien cho vay tdi da va loai hinh cho vay ma mot can bd tin dung hay hdi ddng tham dinh cd the thdng qua va nhirng chii* ky can phai cd).
3. Gidi han ve trach nhiem trong viec thuc hien cac nhiem vu dugc giao va trong viec thdng bao thdng tin trong pham vi phdng cd chirc nang tin dung.
4. Nhiing thii tuc, hoat ddng can thiet cho viec chao mdi, xem xet, danh gia va ra quyet dinh ddi vdi don xin vay ciia khach hang.
5. Nhiing tai lieu dugc yeu cau phai kem theo don xin vay va phai dugc luu lai trong hd so tin dung ciia ngan hang (vi du nhu cac bao cao tai chinh, cac thoa thuan, cam ket). 6. Xac dinh ro quyIn han ciing nhu trach nhiem trong ndi bd ngan hang, chi rd ai se la
ngudi chiu trach nhiem trong viec quan ly va xem xet cac hd so tin dung.
7. Nhimg hudng dan vl viec tiep nhan, danh gia va bao quan the chap cho cac mdn vay. 8. Mot ban trinh bay vl chinh sach va thii tuc ddi vdi viec xac dinh lai suat cho vay, cac
khoan phi va thdi han hoan tra cac mdn vay.
9. Mot ban tieu chuin chit lugng thich hgp ap dung cho toan bd danh muc cho vay. 10. Cdng bo miic gidi han toi da ddi vdi tdng du ng (vi du: ty le tdi da dugc phep giua
tdng cac khoan cho vay va tong tai san ciia ngan hang). 11. Md ta rd rang thi truang tin dung chinh ciia ngan hang.
12. Md ta cac budc can dugc tien hanh de "tim kiem", phan tich va phat hien nhiing khoan cho vay cd van de.
Mot chinh sach cho vay tdt se mang lai nhieu lgi the va thuan lgi cho ngan hang. Nd hudng dan cho ddi ngii nhan vien tin dung cac thu tuc, cac budc phai tuan thu va chi rd pham vi trach nhiem ciia hg. Chinh sach cho vay tdt giiip ngan hang hudng tdi mot danh muc cho vay hieu qua, cd the dat dugc nhieu muc tieu, chang han nhu tang cudng kha nang sinh lgi, han che nii ro va dap img dugc cac yeu cau cua co quan ly.
o Kiem scat khoan cho vay
Sau khi ra quyet dinh cap tin dung va giai ngan. Ngan hang thudng phai ap dung nhieu bien phap kiem soat khac nhau. Mot sd bien phap co ban thudng dugc ap dung:
1. Thuc hien kiem scat va xem xet dinh ky tat ca cac loai hinh cho vay, dinh ky kiem tra theo chu ky 30 ngay, 60 ngay, 90 ngay vdi nhirng khoan cho vay Idn ddng thdi ciing tien hanh kiem tra bat thudng ddi vdi nhimg khoan cho vay cd quy md nhd.
2. Td chiic qua trinh kiem soat can than va nghiem tuc de dam bao xem xet va danh gia dugc tat ca nhirng dac tinh quan trgng nhat ddi vdi mdi khoan cho vay. Gdm:
- Danh gia qua trinh thanh toan ciia khach hang nham dam bao rang khach hang khdng vi pham ke hoach thanh toan.
- Danh gia chit lugng va tinh trang cua tai san the chap.
- Xem xet diy dii khia canh phap ly ciia hgp ddng tin dung de dam bao rang ngan hang cd quyIn hgp phap sd hiru mot phin hay toan bd tai san the chap trong trudng hgp
ngudi vay khdng cd kha nang thanh toan ng.
- Danh gia sir thay ddi trong tinh hinh tai chinh cua ngudi vay va sir thay ddi trong cac du bao, danh gia nhiing ylu td lam tang, giam nhu cau tin dung cua ngudi vay.
- Danh gia xem lieu khoan vay cd phu hgp vdi chinh sach ciia ngan hang va phii hgp vdi nhiing tieu chuan dugc cac co quan quan ly ap dung khi kiem tra danh muc cho vay cua ngan hang hay khdng.
3. Kilm soat va theo doi thudng xuyen nhirng khoan cho vay Idn, bed vi viec khdng tuan thii hgp ddng tin dung cd thi anh hudng nghiem trgng din tinh trang tai chinh cua ngan hang. 4. Tien hanh theo ddi thudng xuyen hon ddi vdi nhirng khoan cho vay cd vin dl.
5. Trong trudng hgp tdc do phat trien ciia nin kinh tl suy giam hay cac nganh chilm ty trgng Idn trong danh muc cho vay cua ngan hang phai doi mat vdi nhumg vin dl Idn thi ngan hang can phai tang cudng cac bien phap kilm soat tin dung.
Kiem soat tin dung cd vai trd vd ciing quan trong ddi vdi hoat ddng tin dung lanh manh cua ngan hang. Nd khdng chi giiip cac nha quan ly ngan hang phat hien ra nhiing khoan vay cd van de nhanh hon, ma cdn giiip xac dinh dugc van de cac can bd tin dung cd tuan thu diing chinh sach cho vay cua ngan hang hay khdng.
Chinh vi ly do nay ciing nhu de tang cudng tinh khach quan trong qua trinh kiem soat tin dung. Kiem soat tin dung ciing giiip cac nha quan ly cao cap va HDQT ngan hang trong viec danh gia toan bg nii ro tiem tang cua ngan hang.