2. Khái quát về tín dụng:
3.2.2 Quản lý danh mục tài sản đảm bảo
Cách bảo đảm tốt nhất cho các rủi ro tín dụng là có bảo lãnh khoản vay tốt và đa dạng hoá danh mục đầu tư. Việc cho vay có tài sản đảm bảo giúp ngân hàng có nguồn thu nợ thứ cấp nếu như nguồn thu được tạo ra từ khoản vay không còn khả năng. Với đặc thù kinh doanh trong một lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, việc có tài sản đảm bảo cho khoản vay của khách hàng là điều kiện khá tiên quyết của ngân hàng với khách hàng. Tài sản đảm bảo có tính chắc chắn càng cao thì rủi ro càng thấp nên Techcombank nên quy định chặt chẽ hơn về việc nhận tài sản đảm bảo, tránh việc nhận ồ ạt mà không kiểm soát được giá trị thực của tài sản.
Trên thực tế, hiện nay Techcombank ít khi trực tiếp định giá tài sản đảm bảo mà thuê khá nhiều công ty định giá độc lập có uy tín tiến hành định giá với các tài sản thế chấp. Khách hàng sẽ là người phải trả phí định giá. Tuy nhiên, để đảm bảo tính xác thực của hồ sơ tài sản đảm bảo, Techcombank vẫn cần một bộ phận kiểm soát lại kết quả của các chứng thư định giá do các công ty đó cung cấp.
Để tài sản đảm bảo phát huy tối đa tác dụng đảm bảo thì ngân hàng phải Sinh viên: Ngô Hữu Hưng - Mã sv: BH210369 - Lớp TCDN21.11 47
Chuyên đề tốt nghiệp - TCDN GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương
có những biện pháp hữu hiệu trong việc quản lý tài sản. Trước hết, bằng các điều khoản trong hợp đồng tín dụng cũng như bằng các thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng… ngân hàng phải chắc chắn xác lập được quyền của mình đối với tài sản khi xảy ra trường hợp khách hàng không trả được nợ. Các công việc này cần phải được tiến hành chính xác và đầy đủ, tránh những thiếu sót có thể ảnh hưởng đến quyền của ngân hàng đối với tài sản đảm bảo.
Bên cạnh đó, quản lý tình trạng của tài sản đảm bảo, kiểm tra đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo là một công việc không thể thiếu với cán bộ tín dụng. Ví dụ khi khách hàng có ý định tẩu tán, làm biến dạng tài sản lập tức phải phát hiện kịp thời và có các biện pháp phù hợp. Việc định giá chính xác giá trị tài sản đảm bảo cũng vô cùng cần thiết. Theo quy định của ngân hàng, giá trị khoản vay của khách hàng được tính theo một tỷ lệ trên giá trị tài sản đảm bảo. Nếu không có sự định giá chuẩn xác, việc cho vay có thể vượt quá mức cho phép gây rủi ro cho ngân hàng. Tuy nhiên, công việc này hay bị sao nhãng và coi nhẹ gây những thiệt hại cho ngân hàng khi xảy ra tranh chấp. Các tài sản có thể tiến hàng định giá lại giá trị định kỳ 6 tháng hoặc tối đa không quá 12 tháng/1 lần, riêng đối với các tài sản được xác định có mức biến động lớn cần phải theo dõi thường xuyên và đánh giá lại đột xuất khi giá trị tài sản giảm mạnh (một số ngân hàng hiện nay có quy định khi giá trị tài sản giảm xuống quá 20% các bên sẽ phải tiến hành định giá lại ngay giá trị tài sản).
Một vấn đề nữa liên quan đến tài sản đảm bảo, đó là việc mua bảo hiểm. Đã có nhiều trường hợp cán bộ tín dụng không đôn đốc khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo mà khi tài sản bị cháy, nổ, tai nạn…làm khó khăn cho khách hàng, ảnh hưởng đến việc trả nợ cho ngân hàng.
Quyền sở hữu của khách hàng đối với tài sản cũng là một vấn đề đáng quan tâm nhất là trong tình hình hệ thống pháp luật về quyền sở hữu, đất đai ở nước ta còn nhiều bất cập.
Khi nhận tài sản đảm bảo, ngoài việc phải tuân thủ các quy định của Chính phủ và Ngân hàng nhà nước thì việc quan tâm đến chính sách về đất đai, về tiêu chuẩn công nghệ Việt Nam và quốc tế, thực tế công tác quy hoạch của địa phương và lợi thế của tài sản đảm bảo cũng rất quan trọng. Mỗi biến động về cơ chế, về quy hoạch hay chính sách của nhà nước liên quan đến bất động sản, xử lý về tài sản đảm bảo cần có định hướng chỉ đạo đúng đắn.
3.3.3 Các biện pháp quản lý sau giải ngân:
Sau khi giải ngân, khách hàng đã đáp ứng nhu cầu về vốn việc tuân thủ các điều khoản cam kết với ngân hàng đôi khi không còn sự hoàn toàn tự nguyện và đúng đắn như trước giải ngân. Công tác theo dõi và quản lý khách hàng là hết sức quan trọng. Nếu buông lỏng các công việc trong giai đoạn này thì ngân hàng có thể sẽ gặp phải những rủi ro xuất phát từ phía khách hàng như cố tình lừa đảo, không sử dụng vốn đúng mục đích… Những biểu hiện bất thường của khách hàng cần được tìm hiểu và có những giải pháp phù hợp tránh rủi ro cho ngân hàng.
Cần thực sự quan tâm đến dòng tiền thực sự của doanh nghiệp: đây sẽ là nguồn trả nợ cho người cho vay: việc phân tích đánh giá dòng tiền của doanh nghiệp sẽ giúp cho người cho vay đánh giá được liệu từ hoạt động kinh doanh Sinh viên: Ngô Hữu Hưng - Mã sv: BH210369 - Lớp TCDN21.11 48
Chuyên đề tốt nghiệp - TCDN GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương
chính của doanh nghiệp có đủ để bảo đảm khả năng trả nợ cho Ngân hàng hay không hay nguồn trả nợ của Ngân hàng lại bằng các nguồn tiền có được từ việc doanh nghiệp đi vay; hay doanh nghiệp dùng nguồn tiền vào những mục đích gì: đầu tư vào tài sản cố định hay phục vụ cho việc trả nợ, hay phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Phân tích và dự báo dòng tiền của doanh nghiệp sẽ giúp cho Ngân hàng đánh giá chính xác hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp.
Cần định kỳ tiến hành kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay bằng cách kiểm tra tại doanh nghiệp, kiểm tra các chứng từ hoá đơn đảm báo các khoản cho vay của Ngân hàng đã được người vay sử dụng đúng mục đích. Trong trường hợp phát hiện có những dấu hiệu bất thường trong hoạt động của doanh nghiệp như bộ máy lãnh đạo đột nhiên có sự thay đổi không lường trước, tình hình kinh doanh bị giảm sút, thường xuyên phải xin gia hạn nợ hoặc không trả được nợ đúng hạn, cán bộ tín dụng phải tiền hành kiểm tra ngay lập tức để tìm cách khắc phục nhằm hạn chế rủi ro.
3.2.4 Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban trong hệ thống:
Mỗi phòng ban chịu trách nhiệm theo chức năng của mình, cần tuân thủ đúng các quy định đã ban hành.
Mặt khác, các phòng ban phải có cam kết chất lượng dịch vụ để đảm bảo hồ sơ được đúng tiến trình cam kết với khách hàng.
3.2.5 Các biện pháp khác.
Nâng cao chất lượng các công cụ đo lường rủi ro và tiếp tục áp dụng các công cụ đo lường rủi ro mới.
Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin. Chức năng này chính là cơ sở, động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro. Việc minh bạch và công khai thông tin không chỉ được thực hiện giữa các ngân hàng thương mại với Ngân hàng Nhà nước mà còn phải thực hiện ngay trong nội bộ ngân hàng thương mại.
Tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ chặt chẽ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay.
Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội đặc biệt là tình hình tài chính tiền tệ nhắm xây dựng chính sách cho vay hợp lý đảm bảo sự an toàn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng. Mỗi ngân hàng cần thiết lập một bộ phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến và dự báo kinh tế vĩ mô kể cả ngắn hạn lẫn trung dài hạn.
KẾT LUẬN
Chuyên đề tốt nghiệp - TCDN GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương
Mặc dù phải đối mặt với nhiều khó khăn và sự cạnh tranh gay gắt của thị trường TD trên địa bàn nhưng chi nhánh Techcombank Lý Thái Tổ, Hà Nội đã ngày càng phát triển và khẳng định được vị trí của mình. NH đã thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi ngày càng nhiều từ các tổ chức kinh tế, các thành phần dân cư, cá nhân…để bổ sung nguồn vốn đầu tư cho các cá nhân, hộ gia đình và các tổ chức kinh tế khác. Việc đem nguồn vốn từ nơi thừa cung cấp cho nơi thiếu không những góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển mà còn đem lại lợi nhuận cho NH. Từ đó hiệu quả huy động vốn và cho vay của NH được nâng cao. Đặc biệt giai đoạn (2009 - 2011), doanh số cho vay khách hàng cá nhân không ngừng tăng từ 187.402 triệu đồng năm 2009 đến 278.871 triệu đồng năm 2011, dư nợ cho vay tăng từ 196.833 triệu đồng triệu đồng năm 2009 đến 240.437 triệu đồng năm 2011, đồng thời doanh số thu nợ cũng tăng từ 163.993 triệu đồng năm 2009 đến 249.068 triệu đồng năm 2011, NQH vẫn nằm trong tầm kiểm soát chỉ ở mức dưới 1,5%.
Thực tế trong những năm qua các ngân hàng cổ phần đã có những đổi mới một cách rõ rệt theo chiều hướng tích cực như: Tác phong làm việc và trình độ chuyên môn nghiệp vụ của nhân viên NH được cải thiện, nâng cao thái độ phục vụ khách hàng, thực hiện các chương trình khuyến mãi, dự thưởng… đó là điều đáng khích lệ cho toàn thể cán bộ, công nhân viên của NH. Tuy nhiên những cố gắng này cần được phát huy hơn nữa để bắt kịp và cạnh tranh với các NH trong nước khác cũng như các NH nước ngoài trong quá trình hội nhập. Trong 3 năm qua tình hình cho vay đối với khách hàng cá nhân của NH ngày càng tiến triển theo chiều hướng tích cực, lợi nhuận gia tăng qua các năm, tuy nhiên NH đang phải đối mặt với tình trạng nợ quá hạn tăng khá cao, đặc biệt là trong năm 2011 nợ quá hạn là 3.250 triệu đồng, đây là những vấn đề mà NH cần xem xét và giải quyết trong thời gian tới.
Qua quá trình phân tích TD đối với khách hàng cá nhân cho thấy những mặt đạt được và những mặt tồn tại của NH, thông qua đó NH sẽ kiện toàn được mình trong quá trình hoạt động để ngày càng phát triển và mở rộng thị phần trong địa bàn. Hài hòa nguồn vốn huy động và doanh số cho vay để tạo sự cân đối giữa đầu vào và đầu ra, từ đó NH sẽ chủ động hơn trong việc cấp tín dụng, đẩy mạnh công tác thu nợ và giảm thiểu nợ quá hạn trong cho vay khách hàng cá nhân nói riêng và trong toàn bộ hoạt động TD của NH nói chung.
Nhìn chung, kết quả hoạt động tín dụng đối với đối tượng khách hàng cá nhân của chi nhánh qua 3 năm khả quan và an toàn. Đạt được kết quả như trên là nhờ vào sự lãnh đạo sáng suốt của Ban giám đốc, tinh thần đoàn kết nội bộ, phong cách phục vụ chu đáo, tận tình, vui vẻ của toàn thể nhân viên chi nhánh Techcombank Lý Thái Tổ, Hà Nội.
Chuyên đề tốt nghiệp - TCDN GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương
Với riêng Techcombank, ý kiến cá nhân của em cho rằng Ngân hàng này bước đầu đã triển khai khá thành công mô hình quản lý tín dụng tập trung và mô hình này phù hợp với sự phát triển về quy mô của Techcombank. Những khó khăn trong giai đoạn đầu triển khai đã qua nhưng không phải không còn những vướng mắc, hạn chế. Trong chuyên đề, em cũng mạnh dạn được đưa ra một số ý kiến đóng góp để khắc phục những vướng mắc, hạn chế đó. Hiện nay, khá nhiều ngân hàng tại Việt Nam cũng đang học hỏi theo Techcombank để từng bước xây dựng một mô hình quản lý tập trung, điều này cũng phần nào chứng tỏ lựa chọn của lãnh đạo Techcombank là đúng đắn và có thể coi là có tầm nhìn chiến lược so với các đối thủ của mình.
Kết thúc chuyên đề em xin chân thành gửi lời cám ơn đến Tiến sỹ Nguyễn Thị Thùy Dương và các thầy cô trong khoa Ngân hàng - Tài chính đã tận tình hướng dẫn và chỉ bảo. Đồng thời, em cũng xin cảm ơn toàn thể cán bộ nhân viên trong chi nhánh Techcombank Lý Thái Tổ, Hà Nội đã tạo điều kiện thuận lợi để em có thể hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp.
Chuyên đề tốt nghiệp - TCDN GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Tạp chí Ngân hàng
2. Giáo trình: Ngân hàng thương mại- NXB Thống Kê, năm 2004- Chủ biên TS. Phan Thị Thu Hà
3. Giáo trình Tài chính Doanh nghiệp, Chủ biên PGS.TS Lưu Thị Hương, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân.
4. Ngân hàng thương mại: Edward Wreed Ph.D, Edward K.Grill Ph.D- Nhà xuất bản thống kê.
5. Ngân hàng thương mại- NXB Thống kê- GS.TS Phan VănTư 6. Trang web: http://www.neu.edu.vn
7. Trang web: http://www.techcombank.com.vn
8. Báo cáo tài chính và các quy trình tín dụng của Techcombank
Chuyên đề tốt nghiệp - TCDN GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU...1
CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...3
1. Khái niệm và chức năng ngân hàng thương mại...3
1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại...3
1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại...3
1.2.1 Chức năng tạo tiền...3
1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán...3
1.2.3 Hoạt động huy động tiền gửi...3
1.2.4 Hoạt động tín dụng...4
1.2.5 Tài trợ hoạt động ngoại thương...5
1.2.6 Hoạt động bảo lãnh...5
2. Khái quát về tín dụng:...5
2.1 Khái niệm tín dụng...5
2.2 Khái niệm tín dụng cá nhân...5
2.3 Vai trò của tín dụng...5
2.4 Chức năng của tín dụng...5
2.5 Phân loại tín dụng...5
2.5.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng...6
2.5.2 Căn cứ vào mục đích tín dụng...6
2.5.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng...6
2.5.4 Căn cứ vào phương thức cho vay...6
2.5.5 Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay...6
2.6 Phương thức đảm bảo tín dụng...6
2.6.1 Đảm bảo đối nhân...6
2.6.2 Đảm bảo đối vật...7
2.7 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng...7
2.7.1 Hệ số thu nợ...7
2.7.2 Tỷ lệ nợ quá hạn...7
2.7.3 Vòng quay vốn tín dụng...8
2.7.4 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động...8
2.8 Rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng ngân hàng thương mại...8
2.8.1 Khái niệm rủi ro tín dụng và bản chất rủi ro tín dụng...8
2.8.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng...8
2.8.3 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng...9
2.8.4 Các dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có rủi ro...10
2.8.5 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng...11
2.8.5.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh...11
2.8.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng...12
2.8.5.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng...14
2.8.6 Các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng...14 Sinh viên: Ngô Hữu Hưng - Mã sv: BH210369 - Lớp TCDN21.11 53
Chuyên đề tốt nghiệp - TCDN GVHD: TS Nguyễn Thị Thùy Dương
2.8.7 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng...15
CHƯƠNG II : PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TECHCOMBANK LÝ THÁI TỔ, HÀ NỘI...17
2.1. Giới thiệu về chi nhánh ngân hàng Techcombank Lý Thái Tổ, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội...17
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển...17
2.1.2 Các mặt hoạt động của chi nhánh ngân hàng Techcombank Lý Thái Tổ...17
2.1.2.1 Lĩnh vực hoạt động ...17
2.1.2.2 Sản phẩm khách hàng cá nhân của Techcombank Lý Thái Tổ...18
2.1.3 Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức...20
2.1.4 Kết quả hoạt động KD của Teckcombank Lý Thái Tổ (2009 – 2011)...20