Việc phõn loại khoản vay là tiền đề để thiết lập quy trỡnh cho vay hợplý, nõng cao hiệu quả quản trị tớn dụng. Căn cứ vào cỏc tiờu chớ khỏc nhau, tớn dụng ngõn hàng được phõn loại như sau:
a) Căn cứ vào thời hạn vay:
Cỏc khoản tớn dụng được chia làm 3 loại chớnh:
Tớn dụng ngắn hạn: Bao gồm cỏc khoản cho vay cú thũi hạn dưới 1 năm, chủ yếu được sử dụng nhằm bự đắp thiếu hụt vốn lưu động của cỏc doanh nghiệp.
Tớn dụng trung hạn: Bao gồm cỏc khoản vay cú thới hạn từ 1 đến 5 năm, được sử dụng cho mục đớch mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh với quy mụ nhỏ, thu hồi vốn nhanh hoặc tài trợ cho nhu cầu tiờu dựng cỏ nhõn… Bờn cạnh đú tớn dụng trung hạn cũn là nguồn hỡnh thành vốn lưu động thường xuyờn cho cỏc doanh nghiệp, nhất là cỏc doanh nghiệp mới thành lập.
Tớn dụng dài hạn: Là cỏc khoản vay cú thời hạn từ 5 năm trở lờn.Đõy là khản tớn dụng được sử dụng để tài trợ nhu cầu xõy dựng nhà xưởng, đầu dự ỏn mới, quy mụ lớn, thời gian thu hồi vốn lõu.
b) Căn cứ vào tài sản đảm bảo:
Tớn dụng cú đảm bảo bằng tài sản: Là trường hợp khỏch hàng cam kết sử dụng tài sản của mỡnh để trả nợ cho ngõn hàng hoặt sự bảo đảm bằng tài sản, bảo
lónh của người thứ ba khi khụng cú khả năng trả nợ gốc và lói theo đỳng thời hạn trong hợp đồng tớn dung.
Tớn dụng khụng cần tài sản đảm bảo: Là hỡnh thức cho vay khụng cú tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lónh của người thứ ba. Việc cho vay chỉ dựa vào uy tớn của người đi vay.
c) Căn cứ vào mục đớch vay vốn.
Theo tiờu chớ này, cỏc khoản vay được phõn chia thành cỏc loại dưới đõy:
Tớn dụng bất động sản: đõy là cỏc khoản tớn dụng đầu tư vào bất động sản bao gồm:
Tớn dụng ngắn hạn cho xõy dựng và mở rộng đất đai.
Tớn dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, căn hộ, cơ sở dịch vụ, trang trại và bất động sản ở nước ngoài.
Tớn dụng cụng thương nghiệp: đõy là khoản tớn dụng cấp cho doanh nghiệp để trang trải cỏc chi phớ như: mua hàng húa, nguyờn vật liệu, trả thuế và chi trả lương.
Tớn dụng nụng nghiệp: là cỏc khoản tớn dụng cấp cho cỏc hoạt động nụng nghiệp, nhằm trợ giỳp cỏc hoạt động trồng trọt, thu hoạch mựa màng và chăn nuụi gia sỳc.
Tớn dụng tiờu dựng: là cỏc khoản tớn dụng cấp cho cỏ nhõn, hộ gia đỡnh để mua sắm hàng húa tiờu dựng đắt tiền như xe hơi, nhà di động, trang thiết bị trong nhà…
d) Dựa vào phương thức vay vốn.
Cho đến nay, cỏc ngõn hàng thường sử dụng cỏc phương thức cho vay phổ biến trờn cơ sở thỏa thuận với khỏch gồm:
Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khỏnh hàng và tổ chức tớn dụng thực thiện thủ tục vay vốn cần thiết và kớ kết hợp đồng tớn dụng, thường được ỏp dụng cho những khỏch hàng cú nhu cầu vốn khụng thường xuyờn.
Cho vay theo hạn mức tớn dụng: Tổ chức tớn dụng và khỏch hàng xỏc định và thỏa thuận một hạn mức tớn dụng duy trỡ trong một khoản thời gian nhất định. Hỡnh thức cho vay này phục vụ cho những khỏch hàng cú nhu cầu vốn lưu động thường xuyờn, cú mục đớch sử dụng vốn, cú kế hoạch và phương ỏn vay vốn rừ ràng, cú uy
tớn với ngõn hàng. Khỏch hàng chỉ cần ký lại hợp đồng tớn dụng với điều kiện tổng dư nợ khụng vượt quỏ hạn mức đó ký
Cho vay theo dự ỏn đầu tư: TCTD cho khỏch hàng vay vốn để thực hiện cỏc dự ỏn đầu tư phỏt triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cỏc dự ỏn đầu tư phục vụ đời sống.
Cho vay trả gúp: Khi vay vốn, tổ chức tớn dụng và khỏch hàng xỏc định, thỏa thuận số lói vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỡ hạn trong thời hạn cho vay.