CHỈ TIÊU Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Giá trị Giá trị So sánh 2009/2008 Giá trị So sánh 2010/2009
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 106,882,159,454 235,207,246,510 120% 1,590,436,781,443 576% 2. Các khoản giảm trừ doanh thu 7,350,000 - -100% -1,155,502,009
3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 106,874,809,454 235,207,246,510 120% 1,589,281,279,434 576% 4. Giá vốn hàng bán và dịch vụ cung cấp -90,693,553,426 -202,370,300,701 123% -1,472,789,304,034 628% 5. Lợi nhuận/(lỗ) gộp về bán hàng và cung cấp DV 16,181,256,028 32,836,945,809 103% 116,491,975,400 255% 6. Doanh thu hoạt động tài chính 1,033,733,902 149,705,165 -86% 3,034,294,763 1927% 7. Chi phí tài chính -1,741,801,401 -7,032,574,519 304% -34,568,356,652 392%
Trong đó: Chi phí lãi vay -1,154,093,426 -4,914,718,221 326% -20,317,199,988 313%
8. Chi phí bán hàng -4,118,023,450 -8,337,115,961 102% -41,876,014,987 402% 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp -4,100,865,792 -6,142,374,251 50% -11,930,472,599 94% 10. Lợi nhuận/(lỗ) thuần từ hoạt động kinh doanh 7,254,299,287 11,474,586,243 58% 31,151,425,925 171% 11. Thu nhập khác 302,743,441 1,972,910,042 552% 307,271,932 -84% 12. Chi phí khác -1,759,611 -229,766,511 12958% -209,153,914 -9% 13. Lợi nhuận/(lỗ) khác 300,983,830 1,743,143,531 479% 98,118,018 -94% 14. Phần lãi/(lỗ) từ công ty liên doanh, liên kết - - -
15. Tổng lợi nhuận/(lỗ) trước thuế 7,555,283,117 13,217,729,774 75% 31,249,543,943 136% 16. Chi phí thuế TNDN hiện hành -720,147,762 -1,702,204,891 136% -7,411,866,918 335% 17. (Chi phí)/thu nhập thuế TNDN hoãn lại - - -
18. Lợi nhuận/(lỗ) sau thuế TNDN 6,835,135,355 11,515,524,883 68% 23,837,677,025 107%
Xét báo cáo kết quả kinh doanh ta có thể thấy doanh thu từ hoạt động sản xuất và cung ứng dịch vụ của công ty Vinacap tăng lên không ngừng trong 3 năm. Năm 2009, doanh thu đạt 235.207 tỷ đồng – tăng 120% so với con số 94.74 tỷ năm 2008. Dây chuyền sản xuất cáp quang mới được đưa vào sử dụng và cho sản phẩm vào tháng 9/2008 đã cho kết quả hết sức khả quan. Trong năm 2009, doanh thu của sản phẩm cáp quang tiếp tục tăng mạnh đã che lấp cho hạn chế từ hoạt động tiêu thụ cáp viễn thông sợi đồng tiếp tục giảm do giá nguyên vật liệu đồng tăng kéo theo nhu cầu về sản phẩm trên thị trường giảm xuống.
Sang năm 2010, trên đà phục hồi và phát triển, doanh thu từ sản phẩm tăng lên mạnh mẽ đạt 1589.28 tỷ đồng – gấp 14,87 lần doanh thu năm 2008, gấp 6.76 lần (tăng 576% )so với năm 2009. Riêng doanh thu từ cáp quang trong 9 tháng đầu năm đã vượt quá chỉ tiêu cả năm ở mức 83,6 tỷ đồng.
Cùng xu hướng với sự gia tăng bứt phá của doanh thu thì lợi nhuận của Vinacap cũng đã có sự cải thiện tương đối tốt. Lợi nhuận trước thuế năm 2009 đạt 13,217 tỷ tức gần gấp đôi lợi nhuận trước thuế năm 2008 là 7.555 tỷ. Đến năm 2010, nhận thấy việc tập trung đầu tư vào sản phẩm cáp quang cho hiệu quả cao, Công ty quyết định đầu tư thêm vốn tăng sản lượng. Lượng vốn tăng thêm chủ yếu được tài trợ từ vốn chủ sở hữu bằng việc Vinacap phát hành thêm 2 triệu cổ phiếu vào tháng 8/2010 làm tăng vốn điều lệ công ty từ 100 tỷ lên 135 tỷ, và vốn vay ngắn hạn. Cho nên, khi doanh số bán hàng tăng cao thì các chi phí sử dụng vốn và nguồn lực cũng tăng theo. Tính riêng năm 2010, chi phí trả lãi đã là hơn 20 tỷ, chi phí bán hàng tăng đột biến lên 42 tỷ - gấp nhiều lần năm 2009 là 8 tỷ. Theo đó, mặc dù doanh thu từ việc bán hàn và cung cấp dịch vụ của công ty năm 2010 đạt bốn con số là 1589 tỷ ( tăng 6.67 lần năm 2009) thì lợi nhuận trước thuế vẫn là hai con số 31 tỷ (tăng 1.36 lần năm 2009). Xem xét biểu đồ về sự biến động tổng doanh thu và lợi nhuận trước thuế sau ta có thể thấy rõ điều đó:
Biểu đồ 2.2 : Sự biến động tổng doanh thu và lợi nhuận trước thuế