3 Vốn lưu động ròng 4,696 5,74 (2 ) (1)
2.3.4 Những hạn chế và nguyên nhân a Hạn chế về mặt xét duyệt thẩm đị nh
Nhiều tờ trình có nội dung sơ sài, trình bày dài dòng nhưng chất lượng tờ trình không đầy đủ, thông tin sai lệch, cụ thể là:
- Thiếu sự kiểm tra, thu nhập số liệu khách hàng trước khi phân tích tài chính: Nhiều trường hợp dữ liệu khách hàng có nhiều biểu hiện bất thường nhưng không kiểm tra, không xác minh lại nên kết quả phân tích không có giá trị, không phản ánh thực chất tình hình khách hàng. Ví dụ như báo cáo tài chính thể hiện hàng tồn kho rất lớn nhưng không có danh mục cụ thể hàng hóa và đang được bảo quản ở đâu, danh mục khoản phải thu lớn nhưng NVTD không nắm được phương thức bán hàng của khách hàng như thế nào, việc bán chịu có an toàn không, người mua chịu có quan hệ thế nào hoặc có TSĐB gì hay không.
- Phương án kinh doanh rất sơ sài: Phần lớn các tờ trình chỉ nêu mục đích vay tiền là để thanh toán cho hợp đồng nào đó mà không có phân tích cụ thể, đánh giá tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh. Có nhiều tờ trình chỉ nêu giá mua, giá bán dự kiến, chênh lệch mua bán, doanh thu dự kiến rồi kết luận phương án khả thi là kết thúc phần phương án kinh doanh. Việc phân tích phương án như vậy là không đạt yêu cầu, thể hiện việc NVTD chưa làm hết trách nhiệm.
- Trình bày quan hệ tín dụng với MB không đầy đủ: Đây là một trong những nội dung rất quan trọng thường được nhiều người xét duyệt quan tâm. Tuy nhiên, phần lớn các tờ trình chỉ nêu được danh mục các khoản tín dụng đang có số dư mà không có thêm thông tin cần thiết khác.
- Về tài sản đảm bảo: Nội dung về tài sản đảm bảo nhiều trường hợp cũng không đầy đủ, chỉ nêu kết quảđịnh giá mà không kèm theo tình trạng mô tả tài sản, khối lượng, chất lượng, quan hệ của chủ sở hữu bên vay và tính thanh khoản của Tài sản đảm bảo.
- Việc chấm điểm xếp hạn tín dụng doanh nghiệp: Chi nhánh vẫn chưa thực hiện việc cụ thể xếp hạng theo tiêu chuẩn như nêu ra bảng chấm điểm mà chỉ bàn giao kết quả chấm, như thế có thể coi chỉ là xếp hạng theo hình thức và khó cho nhân viên nếu muốn coi lại cách tính toán ấy.