Trong những năm gần đây, khi nền kinh tế Việt Nam bắt đầu hoà nhập với nền kinh tế toàn cầu thì cũng là lúc nền kinh tế cũng chịu ảnh hưởng bởi trào lưu hoạt động M&A trên các lĩnh vực. Hoạt động M&A ở nước ta đã được khởi động từ năm 2000, đến năm 2005 cả nước có 18 vụ M&A với tổng giá trị là 61 triệu đô la. Năm 2006, số vụ M&A là 32 với tổng giá trị là 245 triệu đô la. Tính từ năm 2007 đến nay Việt Nam đã có 46 thương vụ M&A thành công đạt tổng giá trị giao dịch 626 triệu USD. Những vụ giao dịch M&A điển hình như Quỹ Jactar & HAGL; Manulife & Chinfon; Vinacapital & DHG; Campina & Vinamilk; Vinamilk & Sài Gòn Milk; ANZ & SSI; Dragon Capital & Ree; Jascar & Ever Fortune; DVSC & Transeco; Indochina Capital & Mai Linh; Kinh Đô mua kem Wall’s; Anco& Nhà máy Nestle Ba Vì.... dưới các hình thức và phương thức đa dạng và phong phú.
Tuy nhiên, trong lĩnh vực ngân hàng, hoạt động M&A có phần “trầm lắng” hơn và vẫn chưa có giao dịch nào tầm cỡ trong khi ở các nước trên thế giới sáp nhập ngân hàng luôn là một ngành đứng đầu về số vụ và quy mô. Điều này là do đặc trưng phát triển của ngành ngân hàng Việt Nam.
2.2.3.1 Những giao dịch sáp nhập, mua lại trong lĩnh vực ngân hàng
M&A tổ chức tín dụng là một trong những giải pháp trọng tâm trong tiến trình cơ cấu lại ngân hàng tại Việt Nam. Từ thời điểm bắt đầu triển khai thực hiện đề án (từ ngày 1/3/2012), NHNN đã chỉ rõ 9 ngân hàng thương mại (NHTM) cổ phần yếu kém thuộc diện phải cơ cấu lại. Đến nay, theo báo cáo mới nhất của cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng thuộc NHNN, Thủ tướng Chính phủ phê duyệt 8/9 phương án cơ cấu lại của các ngân hàng này. Trong đó, chỉ có Navibank là Ngân hàng tự cơ cấu lại, GP Bank chưa công bố phương án cơ cấu lại được ngân hàng Nhà nước phê duyệt, còn lại 7 ngân hàng đều thực hiện cơ cấu lại bằng phương thức M&A
Bảng 2.2 Mua bán sáp nhập giữa các tổ chức tín dụng ở Việt Nam giai đoạn cơ cấu lại
STT Tổ chức cũ Tổ chức mới NămM&A
1 NHTM CP Đệ Nhất NHTM CP Tín Nghĩa NHTM CP Sài Gòn NHTM CP Sài Gòn 2011 Hợp nhất 2 NHTM CP Liên Việt
Công ty Tiết kiệm bưu điện NHTM CP Bưu điện Liên Việt 2011 Sáp nhập
3 NHTM CP Nhà Hà Nội
NHTM CP Sài Gòn – Hà Nội NHTM CP Sài Gòn – Hà Nội 2012 Sáp nhập
4 NHTM CP Miền Tây
Tổng công ty CP tài chính dầu khí NHTM CP Đại chúng 2013 Hợp nhất 5 NHTM CP Phát triển Nhà TP. Hồ Chí Minh NHTM CP Đại Á NHTM CP Phát triển Nhà TP. Hồ Chí Minh 2013 Sáp nhập
Phân tích thuận lợi và khó khăn của Tổ chức tín dụng mới sau khi hợp nhất , sáp nhập a.Sáp nhập của 3 ngân hàng: Ngân hàng TMCP Đệ Nhất, NHTMCP Tín Nghĩa, NHTMCP Sài Gòn
Lịch sử các Ngân hàng thành viên trước khi hợp nhất Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn
Tên giao dịch: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN Tên tiếng Anh: SAIGON COMMERCIAL BANK (SCB)
Tiền thân là Ngân hàng TMCP Quế Đô được thành lập năm 1992 theo Giấy phép hoạt động số 00018/NH-GP ngày 06/06/1992 của Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam và giấy phép thành lập số 308/GP-UB ngày 26/06/1992 của UBND TP.HCM cấp, đến ngày 08/04/2003, chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Sài gòn (SCB).
SCB là một trong những Ngân hàng TMCP hoạt động có hiệu quả trong hệ thống tài chính Việt nam. Cụ thể, từ 27/12/2010 Vốn điều lệ đạt 4.184.795.040.000 VNĐ; đến 30/09/2011 tổng tài sản của SCB đạt 77.985 tỷ đồng, tăng gần 30% so với đầu năm. Mạng lưới hoạt động gồm 132 điểm giao dịch trải suốt từ Nam ra Bắc.
Với các chính sách linh hoạt và các sản phẩm dịch vụ toàn diện, đáp ứng được yêu cầu đa dạng của khách hàng là cơ sở vững chắc để SCB đạt được kết quả và hiệu quả kinh doanh ngày càng cao và luôn là người bạn đồng hành đáng tin cậy của các khách hàng, theo đúng phương châm “Hoàn thiện vì khách hàng”.
Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam Tín Nghĩa
Tên giao dịch: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM TÍN NGHĨA
Tên tiếng Anh: VIETNAM TIN NGHIA COMMERCIAL JOINT STOCK BANK (VIETNAM TIN NGHIA BANK)
Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa tiền thân là Ngân hàng TMCP Tân Việt được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0164/NH–GP ngày 22 tháng 08 năm 1992 do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp. Ngày 18/01/2006, Ngân hàng TMCP Tân Việt được đổi tên thành Ngân hàng TMCP Thái Bình Dương theo Quyết định số 75/QĐ- NHNN. Sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu từ năm 2008, một lần nữa vào tháng 01/2009 Ngân hàng TMCP Thái Bình Dương đã được đổi tên thành Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa theo Quyết định số 162/QĐ-NHNN nhằm cơ cấu lại tổ chức và phát triển theo kịp xu thế mới.
Tính đến cuối tháng 9/2011, ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa có Vốn điều lệ đạt 3.399.000.000.000 VNĐ; tổng tài sản đạt 58.939 tỷ đồng, tăng 26% so với năm 2010, vượt 7,16 % kế hoạch. Mạng lưới hoạt động gồm 83 điểm giao dịch từ Nam ra Bắc.
Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa đã gặp không ít những khó khăn. Tuy nhiên với sự quan tâm giúp đỡ của các cấp lãnh đạo, của các ngân hàng thương mại, Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Điều hành đã nỗ lực không ngừng và cùng toàn thể cán bộ nhân viên chung sức đoàn kết khắc phục những khó khăn và từng bước đưa Ngân hàng phát triển một cách mạnh mẽ về lượng và chất trong những năm gần đây.
Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đệ Nhất
Tên giao dịch: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐỆ NHẤT
Tên tiếng Anh: FIRST JOINT STOCK BANK (FICOMBANK)
Ngân hàng TMCP Đệ nhất được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0033/NH–GP ngày 27 tháng 04 năm 1993 do ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp và giấy phép thành lập số 534/GP-UB do Uỷ ban nhân dân thành phố Hồ C í Minh cấp ngày 13 tháng 5 năm 1993. Trong bối cảnh hoạt động theo khung pháp lý cho ngân hàng thương mai tại Việt Nam, ngày 02/8/1993 Ngân hàng TMCP Đệ Nhất đã chính thức khai trương và đi vào hoạt động.
Tính đến 30/09/2011, ngân hàng TMCP Đệ nhất có Vốn điều lệ đạt 3.000.000.000.000 VNĐ. Kết quả hoạt động kinh doanh đã “phá” chỉ tiêu về tổng tài sản khi đạt hơn 17.100 tỷ đồng, vượt 128% so kế hoạch. Mạng lưới hoạt động gồm 26 điểm giao dịch tại thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội và một số thành phố lớn.
Suốt quá trình hình thành và phát triển ngân hàng TMCP Đệ nhất trải qua nhiều khó khăn nhưng vẫn nỗ lực phấn đấu không ngừng phát triển.
Phân tích SWOT 3 ngân hàng khi tiến hành sáp nhập Ngân
hàng Điểm mạnh Điểm yếu
Ngân hàng TMCP Sài Gòn
- Là ngân hàng có tiềm lực tài chính mạnh nhất trong 3 ngân hàng
- Mạng lưới phân phối lớn nhất trong 3 ngân hàng
- Có lợi thế và hình ảnh khá tốt đối với khách hàng
- Quy mô còn nhỏ so với hệ thống ngân hàng ở Việt Nam
- Hạn chế về nền tảng công nghệ - Năng lực quản trị của Ban quản trị ngân hàng còn nhiều hạn chế
Ngân hàng TMCP Tín nghĩa
-Tín nghĩa là ngân hàng có quy mô tài sản lớn thứ 18 trong 42 ngân hàng TMCP của Việt Nam - Ngân hàng TMCP Tín Nghĩa có tốc độ tăng trưởng tiền gửi khách hàng lớn trong năm 2010
- Mạng lưới kinh doanh rải rác - Quy mô vốn nhỏ so với hệ thống ngân hàng ở Việt Nam
- Năng lực quản trị của Ban quản trị ngân hàng còn hạn chế
- Các khoản mục huy động tiền gửi và cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn và tổng tài sản của ngân hàng, duy trì chính sách tín dụng chưa hợp lý
Ngân hàng TMCP Đệ Nhất
Xây dựng được một chiến lược phát triển đúng đắn trong đó xác định rõ tôn chỉ hoạt động là sẽ trở thành một ngân hàng bán lẻ đa năng phát triển bền vững
- Là một trong những ngân hàng có quy mô vốn và tài sản nhỏ nhất trong hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam
- Số lượng chi nhánh và nhân sự hạn chế
Quá trình sáp nhập 3 ngân hàng
Ngày 26/12/2011, Thống đốc NHNN chính thức cấp Giấy phép số 238/GP- NHNN về việc thành lập và hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) trên cơ sở hợp nhất tự nguyện 3 ngân hàng: Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB), Ngân hàng TMCP Đệ Nhất (Ficombank), Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa (TinNghiaBank). Ngân hàng TMCP Sài Gòn (Ngân hàng hợp nhất) chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/01/2012.
Đây là bước ngoặt trong lịch sử phát triển của cả ba ngân hàng, đánh dấu sự thay đổi về quy mô tổng tài sản lớn hơn, phát triển vượt bậc về công nghệ, mạng lưới chi nhánh phát triển rộng khắp cả nước và trình độ chuyên môn vượt bậc của tập thể cán bộ công nhân viên.
Trên cơ sở thừa kế những thế mạnh vốn có của 3 ngân hàng, Ngân hàng hợp nhất đã có ngay lợi thế mạnh trong lĩnh vực ngân hàng và nằm trong nhóm 5 ngân hàng cổ phần lớn nhất tại Việt Nam. Cụ thể: Vốn điều lệ đạt 10.584 tỷ đồng, Tổng tài sản ngân hàng đã đạt khoảng 154.000 tỷ đồng, Nguồn vốn huy động từ tổ chức tín dụng, kinh tế và dân cư của ngân hàng đạt hơn 110.000 tỷ đồng. Lợi nhuận trước thuế lũy kế đạt trên 1.300 tỷ đồng. Hiện hệ thống của ngân hàng tính trên tổng số lượng trụ sở chính, sở giao dịch, chi nhánh, phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm, và điểm giao dịch ước khoảng 230 đơn vị trên cả nước sẽ giúp khách hàng giao dịch thuận lợi.
Khái quát tình hình 3 ngân hàng Đệ Nhất – Tín Nghĩa – Sài Gòn trước khi sáp nhập Bảng 2.3: Một số chỉ tiêu về tài sản và nguồn vốn của các Ngân hàng tham gia
hợp nhất (Tính đến 30/9/2011)
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu SCB TinNghiaBank FICOMBANK
Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 1.115.471 3.502.415 288.988 Tiền gửi tại NHNN 447.916 650.020 343.683 Tiền, vàng gửi lại và cho vay các
TCTD khác
5.188.061 3.270.815 2.192.332
Chứng khoán kinh doanh và đầu tư 7.905.750 2.621.398 1.322.935 Các công cụ tài chính phái sinh và
các TSTC khác
386.676 - 47.522
Cho vay khách hàng 42.171.285 24.676.970 3.256.043 Dự phòng rủi ro 1.504.536 323.345 26.464 Góp vốn, đầu tư dài hạn 519.463 25.210 3.434 Tài sản cố định 1.427.276 298.187 331.978 Tài sản có khác 19.924.244 24.217.775 9.344.416
Tổng cộng tài sản 77.581.606 58.939.446 17.104.867
Các khoản nợ Chính phủ và NHNN 2.156.809 - 39.495 Tiền gửi và vay các TCTD khác 17.734.742 10.151.743 4.858.974 Tiền gửi của khách hàng 40.901.201 35.029.541 8.550.683 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư 10.203 - - Phát hành giấy tờ có giá 10.372.002 8.145.782 248.393 Tài sản nợ khác 1.819.259 1.592.275 213.042 Vốn chủ sở hữu 4.587.390 4.020.106 3.194.280 Vốn điều lệ 4.184.795 3.399.006 3.000.000
Tổng cộng nguồn vốn 77.581.606 58.939.446 17.104.867
Có thể nói thời gian trước hợp nhất thì đây là 3 NH TMCP đang bị lâm vào tình trạng mất thanh khoản và cần tới sự hỗ trợ của NHNN thông qua khoản vay tái cấp vốn. Nguyên nhân chủ yếu là đã sử dụng phần lớn nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn.
Những kết quả đạt được của ngân hàng sau hợp nhất
Sau khi hợp nhất, ngân hàng mới có tên là Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SaiGon Joint Stock Commercial Bank – Viết tắt là SCB), trở thành một trong nhóm các ngân hàng cổ phần lớn nhất tại Việt Nam. Bên cạnh đó, để đảm bảo yêu cầu thanh khoản, khi có nhu cầu ngân hàng SCB “mới” có thể đề nghị ngân hàng Nhà nước và BIDV cho vay khoản vay đặc biệt theo quy định của pháp luật.
Từ 2012, được sự chấp thuận của NHNN, ngân hàng đã từng bước triển khai Đề án hợp nhất và tái cấu trúc ngân hàng sau hợp nhất, thực hiện các phương án xử lý nợ, các giải pháp cơ cấu danh mục tài sản có và tái cấu trúc Ngân hàng để ổn định hoạt động và nâng cao thanh khoản của Ngân hàng. Cụ thể, ngân hàng đã thực hiện việc thu hồi và cơ cấu các khoản nợ xấu, các khoản ủy thác đầu tư và các khoản tạm ứng có chất lượng thấp để thay thế bằng khoản vay mới có chất lượng tín dụng và chất lượng tài sản đảm bảo tốt hơn dựa trên cơ sở kết quả định giá độc lập tài sản đảm bảo. Ngân hàng cũng nhận tài sản đảm bảo để cấn trừ nghĩa vụ trả nợ của một số khoản nợ xấu. Ban Điều hành của ngân hàng tin tưởng rằng, các biện pháp xử lý nợ và cơ cấu lại danh mục tài sản có của ngân hàng được thực hiện theo đúng đề án hợp nhất và tái cấu trúc ngân hàng đã được phê duyệt bởi Ngân hàng Nhà nước, góp phần cải thiện tình hình tài chính và hoạt động của Ngân hàng trong năm những năm tới.
Thời gian đầu sau hợp nhất, huy động thị trường 1 giảm mạnh do người gửi rút tiền hàng loạt, buộc SCB phải thực hiện vay tái cấp vốn từ NHNN và nhận vốn vay hỗ trợ từ BIDV. Các khoản nợ quá hạn thị trường 1 của ngân hàng tăng và ở mức cao, đặc biệt là các khoản nợ quá hạn của các tổ chức kinh tế. Huy động thị trường 2 đến hạn không chi trả được cũng tăng cao, tạo áp lực thanh khoản lớn. Đồng thời, kỳ hạn nguồn và sử dụng nguồn bị mất cân đối lớn do kỳ hạn huy động tương đối ngắn, trong khi kỳ hạn cho vay và đầu tư khá dài. Ngoài ra, trạng thái âm vàng lớn tạo áp lực thanh khoản cho ngân hàng.
Cũng trong thời gian đầu, hầu hết các tỷ lệ an toàn hoạt động đều thấp hơn quy định. Cụ thể, ngân hàng không duy trì được đủ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thấp hơn 9%, tỷ lệ thanh khoản thấp hơn quy định, tỷ lệ dư nợ cho vay của một
hoặc nhóm khách hàng liên quan đến vốn tự có và tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn đều vượt quy định và còn khá nhiều rủi ro khác.
Tuy vậy, với sự cứu trợ của NHNN và BIDV cùng những biện pháp khác, "sức khỏe" của ngân hàng SCB đã tốt hơn và bước đầu có nhiều thành công. Cụ thể, kết quả đạt được trong năm 2012 (sau hơn một năm hợp nhất) như sau:
Đơn vị tính: tỷ đồng Tăng/giảm STT Chỉ tiêu 01/01/2012 31/12/2012 + - 1 Tổng tài sản 144,814 149,206 4,392 3.0% 2 Tổng dư nợ tín dụng 64,419 87,166 22,747 35.3% - Cho vay khách hàng 66,070 88,155 22,085 33.4% - Dự phòng rủi ro -1,651 -989 662 -40.1% Tỷ lệ nợ quá hạn/Tổng dư nợ 12.80% 8.80% -4.0% -31.3% Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 7.2% 7.2% 0.0% 0.0% 3 Đầu tư 14,527 11,458 -3,069 -21.1% 4 Huy động thị trường 1 78,609 106,712 28,103 35.8% - Tiền gửi khách hàng 58,633 79,193 20,560 35.1% - Phát hành giấy tờ có giá 19,331 11,949 -7,382 -38.2% - Vốn tài trợ ủy thác đầu tư 10 7 -3 -30.0% - Các khỏan giữ hộ và đợi thanh toán 634 15,563 14,929 2354.7%
5 Huy động thị trường 2 33,899 18,251 -15,648 -46.2% 6 Vay Ngân hàng Nhà Nước 18,134 9,772 -8,362 -46.1%
7 Lợi nhuận trước thuế 77
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất của SCB vào thời điểm 01/01/2012 và 31/12/2012. Tính đến ngày 31/12/2012, tổng số dư huy động thị trường 1 của SCB đạt 106,712 tỷ đồng, tăng 35.8% so với đầu năm. Trong đó, huy động trên 12 tháng chiếm