1.3.1.1. Từ các NHTM nước ngoài Các NHTM Thái Lan
Các NHTM Thái Lan nâng cao uy tín của mình thông qua việc đơn giản hoá các thủ tục cho vay để đáp ứng kịp nhu cầu vốn của khách hàng, tăng cƣờng công tác quảng cáo, tiếp thị, đầu tƣ nâng cấp trang thiết bị hiện đại. Nhờ vậy, ngân hàng thu hút đƣợc nhiều khách hàng và do đó có nhiều cơ hội lựa chọn khách hàng tốt nhất để đầu tƣ nâng cao chất lƣợng tín dụng.
Các NHTM Thái Lan rất chú trọng đến khâu lựa chọn khách hàng và thẩm định phƣơng án vay vốn. Ngoài ra, sau khi cho vay các ngân hàng thƣờng xếp loại tín dụng để phòng ngừa rủi ro theo hƣớng:
(i) Xếp loại tín dụng 03 loại: Tổn thất, có nghi ngờ, kém tiêu chuẩn. (ii) Quỹ dự phòng đƣợc lập cho các khoản tín dụng bị xếp loại tín dụng có nghi ngờ ở mức tỷ lệ 50% và nợ mất trắng ở mức 100%.
(iii) Nợ kém tiêu chuẩn ngân hàng đƣợc quyền xử lý.
Ngoài ra, ban giám đốc ngân hàng còn chú ý tới các khoản nợ cần lƣu ý (những khoản nợ này tốt hơn nợ kém tiêu chuẩn nhƣng có một số yếu điểm về rủi ro nhƣ các hợp đồng rút quá số dƣ hạn mức, những khoản nợ không trả lãi đúng hạn hay trả lãi thấp hơn bình thƣờng…) để sớm đƣa ra giải pháp nhằm đƣa những khoản nợ này thành những khoản nợ bình thƣờng.
Các NHTM Malaysia
Cũng tƣơng tự nhƣ ở Thái Lan, bên cạnh việc lựa chọn khách hàng có độ tín nhiệm cao, thẩm định kỹ phƣơng án vay vốn, đào tạo nâng cao trình độ
cán bộ tín dụng, sau khi cho vay vốn, các NHTM ở Malaysia đều có quỹ dự phòng chung ít nhất bằng 1% tổng dƣ nợ. Ngoài ra, thành lập quỹ dự phòng đặc biệt cho các khoản tổn thất hoặc nghi ngờ.
Việc thành lập quỹ dự phòng đặc biệt theo hƣớng đã xếp loại nợ:
(i) Nợ tổn thất: Là nợ không có khả năng thu hồi. Số tiền này cần đƣợc xoá sổ hoặc đƣợc bù đắp bằng quỹ dự phòng. Số tiền bù đắp = Số tiền còn nợ - các khoản lãi gộp - tài sản thế chấp có giá trị.
(ii) Nợ có nghi ngờ: Là nợ đƣợc coi nhƣ không có khả năng thu hồi. Vì vậy, khó có thể đánh giá số tiền có thể mất nên ngƣời ta đặt một tỷ lệ mặt bằng là 50%. Số tiền đƣợc bù đắp = 50% số tiền nợ - lãi treo nhập gốc - tài sản thế chấp có giá trị.
(iii) Nợ kém tiêu chuẩn: Là nợ có mức độ rủi ro cao nhƣng không thể đánh giá là nợ tổn thất hay nghi ngờ (vì tình hình tài chính xấu đi hoặc tài sản thế chấp thiếu hoặc có yếu tố dẫn đến ngƣời vay không trả đuợc nợ). Đối với những khoản nợ này, ngân hàng phải chú ý thu hồi bớt nợ, bổ sung tài sản thế chấp, thƣờng xuyên theo dõi thông tin để có giải pháp thích hợp.
Các NHTM Trung Quốc
Để phòng ngừa rủi ro trong cho vay, Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc (PBC) đã đƣa ra qui định: (1) Bộ phận tín dụng của các NHTM phải có các quy trình kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay, kịp thời thu nhập thông tin để phân loại, thiết lập và hoàn chỉnh hồ sơ phân loại, kịp thời đề xuất kiến nghị kiểm tra lại; (2) Chịu trách nhiệm về tính chân thực, chuẩn xác và hoàn chỉnh của các dữ liệu phân loại; (3) Tiến hành phân loại sơ bộ tài sản theo tiêu chuẩn phân loại, đề xuất ý kiến và lý do phân loại; (4) Định kỳ báo cáo cho bộ phận quản lý rủi ro những thông tin phân loại của bộ phận tín dụng; (5) Căn cứ vào kết quả phân loại tiến hành quản lý các khoản tín dụng có sự phân biệt
trong quản lý đối với từng khoản tín dụng, thực hiện các biện pháp cải tiến, loại trừ và xử lý rủi ro.
PBC đã ban hành hƣớng dẫn trích lập dự phòng tổn thất cho vay số 98 (2002) và công văn số 463 (2005), yêu cầu các NHTM kiểm tra định kỳ đối với các loại tài sản dựa trên nguyên tắc thận trọng dự kiến một cách hợp lý các khoản tài sản có khả năng phát sinh tổn thất và trích lập dự phòng giảm giá tài sản đối với các tài sản có khả năng phát sinh tổn thất nhƣ dự phòng tổn thất cho vay... Theo đó, các khoản tín dụng được phân thành 5 nhóm: nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1), nợ cần chú ý (nhóm 2), nợ dƣới tiêu chuẩn (nhóm 3), nợ nghi ngờ (nhóm 4), nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5). Trong đó, nợ nhóm 3, 4, 5 đƣợc gọi là nợ xấu.
Việc trích lập dự phòng tổn thất cho vay bao gồm: (1) Dự phòng chung: Đƣợc trích hàng tháng và đƣợc xác định bằng 1% số dƣ cuối kỳ của các khoản tín dụng; (2) Dự phòng cụ thể: Vào cuối tháng, dựa theo kết quả phân loại nợ và sau khi khấu trừ giá trị tài sản thế chấp, NHTM trích lập dự phòng cụ thể theo số dƣ các khoản tín dụng với tỷ lệ nhƣ sau: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 2%; Nhóm 3: 25%, Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100%.
Khi phân loại các khoản tín dụng, NHTM Trung Quốc chủ yếu dựa trên cơ sở khả năng trả nợ và dòng tiền thuần, thiện chí trả nợ, tài sản đảm bảo, trách nhiệm pháp luật về thanh toán nợ vay của khách hàng, tình hình quản lý tín dụng của ngân hàng... Trong đó, việc phân loại nợ chủ yêu dựa trên cơ sở đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, tài sản đảm bảo chỉ là nguồn vốn trả nợ thứ yếu. Đối với các khoản cho vay mới, ngân hàng xem xét lịch sử giao dịch, tình trạng uy tín của khách hàng với ngân hàng khác. Nếu khách hàng vay là công ty mới thành lập thì chủ yếu xem xét lịch sử giao dịch, uy tín của các cổ đông. Lịch sử trả nợ của khách hàng có thể phản ánh tình trạng gia
hạn, quá hạn nợ vay của họ, đây là yếu tố quan trọng cần xem xét khi tiến hành phân loại các khoản tín dụng.
Để thực hiện xử lý nợ xấu, Trung Quốc đã thành lập 4 công ty quản lý nợ (AMCs) với vốn điều lệ khoảng 5 tỷ USD (tƣơng đƣơng 1% tổng số nợ xấu của hệ thống ngân hàng Trung Quốc hiện nay). Đây là một con số rất nhỏ so với tổng nợ xấu, dẫn đến khó khăn trong hoạt động của AMCs. Năm 1999, khi một khối lƣợng nợ bằng 170 tỷ USD đƣợc chuyển giao cho các AMC, để đảm bảo nguồn vốn cân bằng với khối lƣợng nợ chuyển sang, AMCs đã phải vay từ ngân hàng nhân dân Trung Hoa (67 tỷ USD) và phát hành trái phiếu (108 tỷ USD). Kết quả đến tháng 03/2004, AMCs xử lý đƣợc 63,9 tỷ USD mà phần lớn là chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu (12,87 tỷ USD). Nhƣ vậy, số nợ thu hồi chỉ đạt 7,6% tổng dƣ nợ xấu đƣợc chuyển sang và bằng 20% số nợ đƣợc xử lý.
Tính từ thời điểm hoạt động đến nay đã trải qua gần 7 năm (thời gian hoạt động của AMCs tại Trung Quốc dự tính là 10 năm) thì kết quả mà các AMC mang lại là rất hạn chế và ngƣời ta bắt đầu đặt vấn đề về vai trò và sự tồn tại của AMCs ở Trung Quốc.
Các NHTM Pháp
Ngoài các biện pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng mang tính định tính nhƣ: đầu tƣ nâng cấp trang thiết bị hiện đại, đẩy mạnh quảng cáo, tiếp thị,… để tạo hình ảnh mới đối với khách hàng, các NHTM ở Pháp thƣờng xuyên chấp hành các quy định của Luật ngân hàng về các hệ số an toàn dƣới đây:
(i) Hệ số khả năng thanh toán (Vốn tự có/toàn bộ tài sản có rủi ro nội bảng và ngoại bảng của tổ chức cho vay) quy định là 8%.
(ii) Hạn mức cho vay một số khách hàng tối đa không vƣợt quá 40% vốn tự có.
(iv) Thực thi các nguyên tắc tín dụng.
Các NHTM Mỹ
Quan điểm chung trong việc đảm bảo chất lƣợng vốn trong kinh doanh của các ngân hàng Mỹ là: quản lý tài sản có, quản lý tài sản nợ với chi phí ít, rủi ro thấp, hiệu quả cao, lợi nhuận nhiều. Nội dung chủ yếu nhằm quản lý có hiệu quả đó là:
- Phân loại, sàng lọc và giám sát khách hàng trong quá trình vay vốn, đầu tƣ tín dụng của ngân hàng nắm chắc và tập hợp các thông tin, tin cậy về khách hàng (thông tin tài chính, hoạt động kinh doanh, lợi nhuận, tiền lƣơng và uy tín của doanh nghiệp...).
- Đa dạng hoá các đối tƣợng vay, các khách hàng vay vốn, không tập trung vốn cho một số khách hàng hoặc một số ngành hàng để phân tán bớt khả năng rủi ro nếu để xảy ra.
- Các yêu cầu về vật thế chấp với các khoản vay thƣờng rất chặt chẽ với ngƣời vay. Thậm chí với các khoản vay khó dự tính đƣợc chất lƣợng, các NHTM giữ lại một phần tiền vay làm bảo đảm cho vay.
- Để xử lý nợ xấu, Mỹ thành lập Công ty Tín thác xử lý tài sản quốc gia Hoa Kỳ (The Resolution Trust Company in the United State - RTC). Nhƣ một cơ quan nhà nƣớc, RTC đƣợc thành lập với các mục tiêu: (i) Tối đa hóa thu nhập ròng từ việc bán tài sản đƣợc chuyển nhƣợng; (ii) Tối thiểu hóa các tác động lên các thị trƣờng địa ốc và thị trƣờng tài chính nội địa; (iii) Tối đa hóa việc tạo ra nhà ở cho các cá nhân có thu nhập thấp. RTC thực hiện việc xử lý đối với cả hai loại nợ luân chuyển thông thƣờng và nợ tồn đọng, khó xử lý. Kết quả xử lý rủi ro tín dụng của RTC là rất tốt, tổng tài sản mà RTC đã xử lý đƣợc là 465 tỷ USD, bằng 8,5% tổng tài sản trong khu vực tài chính (tƣơng đƣơng 8,5% GDP của Mỹ năm 1989).
Các NHTM Nhật Bản
Kế hoạch cải cách với trọng tâm là đề án thành lập một "ngân hàng cầu nối" (Bridge bank) theo mô hình đã từng đƣợc áp dụng trong chƣơng trình cải cách ngân hàng ở Mỹ đầu những năm 1980, nhằm giải quyết những khoản nợ khổng lồ của hệ thống tài chính thông qua đóng cửa, giải thể hoặc sáp nhập những tổ chức tài chính yếu kém .
Việc thành lập ngân hàng cầu nối đƣợc coi là một hƣớng đi mới trong nỗ lực khôi phục lại hoạt động của hệ thống tài chính ngân hàng của Nhật. Ngân hàng cầu nối là một quỹ thuộc sở hữu Nhà nƣớc, quản lý một khối lƣợng vốn lớn của Chính phủ Nhật Bản (ƣớc tính khoảng 22 nghìn tỷ Yên) với mục đích là để cứu trợ hệ thống ngân hàng và bảo vệ các Nhà đầu tƣ.
Theo đề án, các ngân hàng trên bờ vực phá sản sẽ đƣợc quản lý bởi một Ban điều hành do Chính Phủ Nhật Bản chỉ định, các khoản tín dụng khó đòi sẽ đƣợc chuyển sang tài khoản của ngân hàng thu giúp và quản lý, ngân hàng này có chức năng thu hồi các khoản nợ. Các khoản tín dụng có vấn đề sẽ đƣợc chuyển đến ngân hàng cầu nối. Trong khi đó, Ban điều hành do Chính Phủ chỉ định sẽ tìm cách sáp nhập hoặc bán các ngân hàng phá sản cho một ngân hàng khác đang làm ăn có hiệu quả, đƣợc gọi là "ngân hàng ứng cứu". Ngân hàng ứng cứu sẽ có trách nhiệm tiếp nhận số nhân viên ngân hàng phá sản để giảm thiểu tác động xấu của một cuộc đổ vỡ có quy mô hệ thống. Kinh nghiệm này đã đƣợc áp dụng ở Việt Nam khi ngân hàng thƣơng mại cổ phần Habubank sát nhập với ngân hàng thƣơng mại cổ phần SHB.
1.3.1.2. Từ các ngân hàng trong nước
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
Từ đầu mỗi năm, BIDV tiến hành đánh giá lại thực trạng tín dụng của từng chi nhánh trong năm trƣớc, thấy rõ những khó khăn vƣớng mắc cần xử lý, xác định thế mạnh của từng địa phƣơng phát triển kinh tế - xã
hội trên địa bàn để có kế hoạch biện pháp đến với khách hàng ngay từ khi dự án còn ở trong ý tƣởng.
Tại hội sở chính, phòng tín dụng đã chủ động xây dựng chƣơng trình công tác theo hƣớng bám sát cơ sở, phối hợp chặt chẽ với chi nhánh nhằm huy động sức mạnh của toàn ngành, giúp chi nhánh vƣơn lên tạo một thế đứng vững chắc trên địa bàn. Với phƣơng châm “hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của BIDV”, ngân hàng luôn bám sát mục tiêu và lãnh đạo theo hƣớng cẩn trọng, bền vững thể hiệu trong mọi chủ trƣơng, chính sách, chƣơng trình, quy chế, quyết định xử lý nghiệp vụ của các cấp quản trị, điều hành của mọi cán bộ chủ chốt. Vừa tăng trƣởng, vừa chăm lo nâng cao chất lƣợng tín dụng, vừa đảm bảo lợi nhuận, vừa thực hiện trích lập dự phòng đầy đủ theo nguyên tắc cẩn trọng, vừa thực hiện kế hoạch kinh doanh hàng năm, vừa tạo tiền đề cho năm sau.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB)
Đứng trƣớc sự cạnh tranh gay gắt về lãi suất cũng nhƣ giành giật khách hàng của các NHTM khác, VCB luôn quan tâm đặc biệt tới công tác khách hàng, bên cạnh việc duy trì ƣu đãi với khách hàng truyền thống và khách hàng vay có giá trị lớn, ngân hàng đã quan tâm tới phát triển sản phẩm mới nhƣ ngân hàng trực tuyến, ATM,… mở rộng thêm khách hàng với mục đích an toàn và hiệu quả. Các phƣơng thức tài trợ truyền thống nhƣ: cho vay trung và dài hạn có bảo đảm, thanh toán L/C, chiết khấu thƣơng phiếu,… ngày càng đƣợc ngân hàng hoàn thiện và phát triển. Bên cạnh đó, VCB cũng không ngừng phát triển thêm các phƣơng thức tài trợ mới để đảm bảo đáp ứng tốt hơn nhu cầu vốn cho khách hàng nhƣ: Cho vay ứng trƣớc từ hàng xuất khẩu, mở tín dụng trả chậm, tín dụng thuê mua,…
Nguồn thông tin thu thập đƣợc trong quá trình cho vay ngày càng phong phú và đa dạng. Nếu nhƣ trƣớc đây các thông tin về khách hàng dùng
để phân tích thƣờng đƣợc cung cấp bởi khách hàng, thì hiện nay ngoài thông tin từ khách hàng vay vốn, ngân hàng còn tiến hành thu thập thông tin từ các tài liệu phân tích thị trƣờng, tài liệu lƣu trữ liên ngân hàng, các văn bản pháp luật, thông tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro, thông tin từ CIC, thông tin từ các cơ quan kiểm toán… Ngoài ra, trong điều kiện hiện nay, các cán bộ còn đƣợc trang bị và hỗ trợ khá tốt với những phƣơng tiện cần thiết nhƣ máy tính nối mạng, điện thoại, máy fax,… Điều này một mặt tạo điều kiện thuận lợi cho các cán bộ nhanh chóng có đƣợc những thông tin cần thiết, thu giảm thời gian thẩm định, mặt khác giúp cho các cán bộ dễ dàng hơn trong quá trình thu nợ, quản lý tài khoản tiền gửi của khách hàng.
VCB luôn bám sát yêu cầu thực tế của các doanh nghiệp để đầu tƣ kịp thời vào các ngành kinh tế then chốt. Với phƣơng châm luôn mang đến cho khách hàng sự thành đạt với trang thiết bị hiện đại, ngân hàng đã có khả năng đáp ứng cho khách hàng các loại sản phẩm với chất lƣợng cao nhất, các dịch vụ của ngân hàng ngày càng phong phú. Đặc biệt, ngân hàng này đã áp dụng dịch vụ trọn gói (từ mở tài khoản, cho vay, mua bán ngoại tệ đến thanh toán XNK…) cho khách hàng lớn của mình, điều này đã đƣợc khách hàng trong và ngoài nƣớc hoan nghênh.
Các biện pháp bảo đảm tiền vay đƣợc cán bộ thẩm định tƣơng đối thận trọng. Các phƣơng thức chiết khấu thƣơng phiếu đƣợc sử dụng, tính toán một cách linh hoạt đảm bảo thuận lợi cho khách hàng trong việc vay vốn.
VCB rất chú trọng công tác tuyển chọn, đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ. Hiện nay, ngân hàng này có một đội ngũ cán bộ trẻ, năng động với trình độ nghiệp vụ vững vàng, đây là cơ sở để phát triển và hoàn thiện các phƣơng thức tín dụng tài trợ XNK hiện VCB đang áp dụng, có khả năng đáp ứng đƣợc các yêu cầu đối với các phƣơng thức tài trợ phức tạp, đồng thời phát triển thêm các hình thức mới nhằm đa dạng hoá các hình thức tài trợ tại ngân hàng.