chặt chẽ quy trình tín dụng
Hệ thống các văn bản về nghiệp vụ tín dụng cho NHNN và MB – TCH ban hành ngày càng được bổ sung, hoàn thiện để tạo ra môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng. Từ đó yêu cầu ngân hàng phải thực hiện nghiêm túc và chặt chẽ quy trình tín dụng từ cán bộ tín dụng, lãnh đạo phòng thẩm định đến giám đốc là người quyết định cho vay.
Các thủ tục đòi hỏi DNNVV trong quy trình tín dụng rất phức tạp. Nhiều DN không thể đáp ứng được vì vậy mà không được xét duyệt cho vay. Do đó, MB – TCH cần phải chỉnh sửa, chỉ đòi hỏi và làm các thủ tục thật sự cần thiết.
Thẩm định là bước quan trọng nhất trong quy trình tín dụng. Nó không những có ý nghĩa đối với ngân hàng là nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, giảm rủi ro cho ngân hàng mà nó còn ý nghĩa rất lớn đối với khách hàng bởi không ít khách hàng bị từ chối cho vay oan do cán bộ tín dụng không làm tốt công tác thẩm định phương án, dự án sản xuất.
Thẩm định tín dụng là một quá trình liên tục từ khâu thu thập thông tin đến khâu phân tích các thông tin để từ đó có quyết định cho vay hay không.
o Về thu thập thông tin
Thông tin tín dụng là yếu tố quan trọng đầu tiên mà NH cần khi quyết định cho vay. Cán bộ tín dụng phải thu thập thông tin từ nhiều kênh, nguồn khác nhau, có khả
72 năng chọn lọc các thông tin có hiệu quả, như vậy sẽ đảm bảo tránh được rủi ro khi ra quyết định cho vay, doanh nghiệp có cơ hội được vay vốn.
- Xem xét thông tin từ phỏng vấn người vay, từ sổ sách ngân hàng để thấy được quan hệ vay trả của khách hàng.
- Cần phải nắm bắt thông tin qua các phương tiện thông tin, phối hợp với thông tin tín dụng của NHNN (CIC), thông tin từ đồng nghiệp, bạn bè, MB – TCH cũng cần tạo lập mối quan hệ với phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam trong đó có Trung tâm hỗ trợ các DNNVV. Đây là những tổ chức có thể cung cấp những thông tin đầy đủ về các hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNNVV.
Ngoài các thông tin từ báo cáo tài chính, cán bộ tín dụng cần phải chủ động đi khảo sát tình hình thực tế tại cơ sở của các DN. Qua đó, ngân hàng có thể nắm bắt được thông tin về khả năng sản xuất kinh doanh của DN, năng lực quản lý, nhu cầu hiện tại và tương lai của khách hàng một cách khách quan.
o Về phân tích và đánh giá khách hàng
Sau khi đã thu thập đầy đủ thông tin, cán bộ tín dụng phải phân tích các thông tin này và lập tờ trình đưa lên trưởng phòng tín dụng.
Qua bảng báo cáo tài chính, cần phân tích tốt các chỉ tiêu để từ đó đánh giá tình hình vay nợ, khả năng hoàn trả, tốc độ vòng quay bình quân vốn lưu động, tình hình tiêu thụ sản phẩm, lợi nhuận của doanh nghiệp. Khi phân tích, cán bộ tín dụng đặc biệt chú ý đến khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác của khách hàng.
Nhìn chung việc phân tích cần tập trung vào các vấn đề sau:
- Khách hàng phải có đầy đủ các điều kiện vay vốn theo quy định cụ thể đối với từng khách hàng, từng loại vay để đảm bảo thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn.
73 - Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ theo chế độ quy định, nếu xảy ra tố tụng thì phải đảm bảo an toàn pháp lý cho ngân hàng.
- Thẩm định về uy tín của khách hàng nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất. - Thông qua việc phân tích tình hình thực trạng của khách hàng, cán bộ tín dụng phải đưa ra được đánh giá chung về thực trạng kinh doanh, tính hợp lý của nhu cầu vay vốn.
- Cần chú ý khi viết tờ trình tín dụng. Tờ trình tín dụng phải truyền tải được đầy đủ thông tin cần có nhưng phải viết hết sức ngắn gọn và mạch lạc.
4.1.3.4. Tăng cường hoạt động tư vấn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa MB – TCH có thể tăng cường hoạt động tư vấn cho DNNVV, tư vấn không chỉ dừng lại ở mức độ giải thích các quy định và thể lệ cho khách hàng mà là cùng với họ xem xét tính hiệu quả của dự án trên cơ sở giúp họ lập phương án kinh doanh. Điểm yếu nhất của các DNNVV hiện nay là họ không có khả năng xây dựng những phương án, dự án kinh doanh có tính khả thi, hơn nữa, thói quen sử dụng tư vấn chuyên nghiệp chưa hình thành trong đại bộ phận các DN Việt Nam. Các vấn đề cần tư vấn như: thông tin công nghệ, thị trường thị hiếu, xác định cơ cấu vốn đầu tư hợp lý, quản lý quá trình sản xuất kinh doanh…
Ngoài ra, ngân hàng nên tổ chức một mạng lưới thông tin để giúp đỡ các doanh nghiệp. Nhiều DNNVV do thiếu thông tin hoặc thông tin không chính xác mà ký những hợp đồng gây thiệt hại cho chính bản thân DN. Ngân hàng có mối quan hệ với nhiều khách hàng với mọi ngành nghề, lĩnh vực khác nhau, cần có những chuyên gia thu thập và phân tích thông tin để có thể đáp ứng nhu cầu thông tin còn thiếu cho DN, giúp các DN giảm được chi phí, tránh được những thông tin không cân xứng và góp phần làm tăng hiệu quả kinh doanh của các DNNVV.
74 4.1.3.5. Mở rộng, duy trì mối quan hệ lâu dài với các khách hàng truyền thống
Khách hàng truyền thống được hiểu theo nghĩa đơn giản nhất trong hoạt động NH là những khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên và lâu đời với NH, giữa khách hàng và ngân hàng có mối quan hệ khăng khít, gắn bó mật thiết lẫn nhau. Thông qua mối quan hệ này, khi phát sinh các khoản vay mới, ngân hàng sẽ giảm thiểu được các chi phí liên quan tới công tác thẩm định lẫn quy trình cho vay, thời gian xét duyệt giảm xuống thúc đẩy món vay được thực hiện nhanh hơn.
Thông thường các khách hàng truyền thống đều mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng để tiện cho việc giao dịch. Cho nên đây cũng là một khoản đảm bảo cho món vay của ngân hàng. Mặt khác, duy trì tốt mối quan hệ với khách hàng truyền thống để khách hàng giới thiệu thêm những khách mới cho ngân hàng, đây là một cách marketing cho ngân hàng mà ngân hàng không phải tốn bất kỳ một khoản chi phí nào. Do vậy, để mở rộng và duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, MB – TCH cần thực hiện các biện pháp sau:
- Có chính sách trong việc ưu đãi các khách hàng truyền thống, được thể hiện thông qua việc linh hoạt trong lãi suất cho vay.
- Mở rộng khách hàng truyền thống là các DNNVV bởi vì: trong nền kinh tế thị trường, DNNVV đang chứng tỏ được vai trò của mình. DNNVV tuy có rủi ro lớn nhưng biết cách tranh thủ, khai thác tốt được thị trường này thì tất yếu sẽ mang lại hiệu quả tín dụng tốt cho ngân hàng.
75 4.1.4.Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng
4.1.4.1. Xây dựng một cơ chế lãi suất linh hoạt cho doanh nghiệp nhỏ và vừa
Với đặc điểm năng lực tài chính thấp, vốn đầu tư ban đầu hạn hẹp cộng với khả năng tích lũy vốn thấp nên đây là những khó khăn cho việc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh của DNNVV. Từ những đặc điểm trên dẫn đến việc ngân hàng rất ngại cho vay đối với các DNNVV. Mặt khác, khối lượng vốn vay ít, chi phí giao dịch cao dẫn tới việc các DNNVV tiếp cận với nguồn vốn tín dụng của các Ngân hàng là hết sức khó khăn.
Vấn đề đặt ra là các DNNVV cần phải có một cơ chế chính sách lãi suất linh hoạt từ phía ngân hàng. Thực tế ở MB – TCH, ngoài các mức lãi suất cho vay thông thường áp dụng cho mọi đối tượng khách hàng thì cũng đã có áp dụng mức lãi suất ưu đãi cho một số doanh nghiệp, nhưng vấn đề này vẫn chưa được quan tâm, chú trọng. Để góp phần vào việc tạo nguồn vốn cho các DNNVV thì MB – TCH cần áp dụng mức lãi suất linh hoạt theo hướng sau:
Lãi suất cho vay được xây dựng trên cơ sở lãi suất huy động vốn bình quân cộng với hệ số bù rủi ro và tỷ lệ lợi nhuận dự kiến. Ngoài ra, lãi suất cho vay còn phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của Nhà nước; từng loại thời hạn khác nhau; khối lượng vay; thời kỳ khác nhau. Với từng đối tượng khách hàng có mức lợi nhuận dự kiến và hệ số rủi ro khác nhau MB – TCH có thể áp dụng các mức lãi suất khác nhau nhằm thu hút và giữ khách hàng, lấy lãi suất làm công cụ kích thích các đối tượng hoạt động có hiệu quả, cụ thể:
v Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo đối tượng vay vốn:
- Với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả sòng phẳng thì cơ chế được hưởng một mức lãi suất ưu đãi thấp hơn. Điều đó sẽ góp phần củng cố mối quan hệ
76 lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích cho các khách hàng tăng cường mối quan hệ với MB – TCH, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng.
- Tùy vào lĩnh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh của khách hàng mà có những ưu đãi về lãi suất nhằm kích thích doanh nghiệp trong khu vực, ngành nghề đó phát triển.
Ngoài ra có thể tùy vào từng trường hợp cụ thể như khách hàng đến vay vốn lần đầu tiên tại MB – TCH thì có thể giảm lãi suất hoặc có nhiều ưu đãi khác về thời hạn vay hoặc tổng giá trị món vay.
Đa dạng hóa các loại hình lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của từng khách hàng. Dựa vào từng loại lãi suất và từng kỳ hạn, khách hàng có nhiều cơ hội lựa chọn các khoản vay thích hợp đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của khách hàng đạt hiệu quả cao, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng đúng hạn.
4.1.4.2. Thiết lập thái độ về tài sản đảm bảo
Không thể nhìn vào những cái vô hình và khó phân tích như giá trị vô hình của doanh nghiệp, giá trị của vốn chủ sở hữu, giá trị thực của các khoản phải thu, các khoản tồn kho… nhất là lần đầu tiên thiết lập mối quan hệ tín dụng thì việc này càng khó khăn hơn. Các tổ chức tín dụng Việt Nam chọn việc làm đơn giản nhất là xét những cái hiện hữu nhất. Đó chính là các tài sản hữu hình mà chủ yếu là tài sản cố định dùng để đảm bảo cho các khoản vay. Việc cấp tín dụng sẽ an tâm hơn rất nhiều nếu nó được đảm bảo bằng tài sản, nhất là các loại tài sản có tính thanh khoản và có giá trị cao. Việc quản lý các loại tài sản cũng dễ dàng hơn khi các NH nắm giữ tài sản hoặc các giấy tờ sở hữu chúng và được nhà nước xác nhận. Đây cũng chính là trở ngại
77 chính đối với các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng khi không có tài sản đảm bảo hoặc các tài sản chưa có đầy đủ giấy tờ hợp lệ. Chỉ tiêu dư nợ cho vay có đảm bảo bằng tài sản đang được xem là chỉ tiêu quan trọng nhất của các tổ chức tín dụng. Trong khi đó về mặt nguyên lý, tài sản đảm bảo chỉ là một yếu tố có giá trị tham chiếu trong các quyết định cấp tín dụng.
Tài sản đảm bảo có vai trò rất lớn trong quyết định cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng Việt Nam hiện nay nói chung và của cả MB – TCH nói riêng, không đơn giản vì nó là chỗ dựa đáng tin cậy trong việc đưa ra các quyết định cấp tín dụng mà hơn thế nữa, tài sản đảm bảo có tác dụng rất tốt trong việc ngăn ngừa sự xuất hiện của tâm lý ỷ lại sau khi cho vay. Vì vậy, cần thẩm định giá trị các tài sản đảm bảo một cách chính xác để đưa ra những quyết định cấp tín dụng không mang lại rủi ro cho ngân hàng.
4.1.4.3. Phân tán rủi ro
Rủi ro là một vấn đề không thể tránh khỏi trong bất kỳ một ngành nghề sản xuất kinh doanh nào. Đặc biệt trong kinh doanh tiền tệ của các NHTM, xuất phát từ đặc trưng hoạt động kinh doanh được thực hiện trên một diện rộng, rất đa dạng, phong phú và phức tạp, có liên quan hầu hết đến tất cả các ngành kinh tế. Vì vậy, yếu tố rủi ro luôn tiềm ẩn và có nguy cơ lớn. Thực hiện tốt các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro là hoạt động hết sức quan trọng và cần thiết đối với mọi NHTM nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cao và chất lượng tín dụng tốt.
Một nguyên tắc của hạn chế rủi ro là phân tán rủi ro. Điều này có nghĩa rủi ro ở một mức độ nào đó là chắc chắn phải có nhưng nếu rủi ro xảy ra ngắt quãng về thời gian, phân tán về không gian cũng như lĩnh vực thì thiệt hại có thể sẽ không dẫn đến
78 sự bất ổn trong kinh doanh ngân hàng. Như vậy, đối với kinh doanh tín dụng mức rủi ro làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng và kết quả kinh doanh của mỗi ngân hàng.
Phân tán rủi ro là một giải pháp có tính chủ động và ngăn ngừa tích cực những hậu quả to lớn có thể xảy ra đối với mỗi ngân hàng, nhất là những ngân hàng nhỏ, năng lực tài chính hạn chế. Việc phân tán rủi ro được thực hiện thông qua phân tán dư nợ, được biểu thị dưới hình thức mỗi ngân hàng nên đa dạng hóa ngành nghề cho vay, không nên tập trung vốn cho một khách hàng, hạn chế cho vay những lĩnh vực có độ rủi ro cao, những lĩnh vực kinh doanh hay sản phẩm mà thị trường đã có dấu hiệu bão hòa, sản phẩm không có tính cạnh tranh. Ngoài ra, ngân hàng có thể phân tán bằng cách cho vay đồng tài trợ, mua bảo hiểm tín dụng các khoản cho vay hoặc có thể bán khách hàng cho các tổ chức tín dụng, ngân hàng khác.
4.1.4.4. Thiết lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng
Quỹ dự phòng là một công cụ rất hữu hiệu để bù đắp và hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải khi không thu hồi được nợ. Hiện nay, tại MB - TCH công tác trích lập dự phòng rủi ro tín dụng chưa được quan tâm, chú ý một cách xác đáng. Vì vậy, nhằm góp phần hạn chế các rủi ro trong hoạt động tín dụng và cũng là nâng cao chất lượng tín dụng của MB - TCH thì ban giám đốc cần phải thiết lập một quỹ dự phòng rủi ro tín dụng theo đúng yêu cầu của cơ quan Nhà nước. Quỹ dự phòng phải được thiết lập, kiểm tra và sử dụng một cách hợp lý và hiệu quả.
79 4. 2. Một số kiến nghị
4.2.1. Kiến nghị đối với Nhà nước
Ban hành quy chế kiểm toán bắt buộc đối với tất cả các doanh nghiệp, chấn chỉnh việc kiểm tra và chấp hành kế toán, thống kê để ngân hàng có được các thông tin trung thực về doanh nghiệp, giảm thiểu các rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Sớm ban hành một nghị định về bảo hiểm tín dụng. Việc phát triển bảo hiểm tín dụng trong nước là một nhu cầu cấp thiết để đảm bảo an toàn tín dụng cho các ngân hàng, khắc phục các rủi ro về tín dụng và làm lành mạnh hóa hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Các cơ quan chức năng như : Tòa án, Viện kiểm sát, Công an, Thi hành án, Thanh tra NHNN cần có sự quan tâm hỗ trợ ngành ngân hàng trong việc xử lý thu hồi