- Thịphần thanh toán quốc tếcủa ngân hàng Đông Á chưa cao, chủyếu chỉmới
đáp ứng nhu cầu khách hàng hiện hữu của ngân hàng Đông Á. Khách hàng của ngân hàng chủyếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, thường chịuảnh hưởng lớn bởi các yếu tốrủi ro khách quan như biến động thị trường, tỷgiá, lạm phát, lãi suất, thuế … Khi các đối tượng khách hàng này gặp khó khăn thì ngân hàng cũng sẽchịu tác động xấu đến hoạt động của mình.
- Việc sửdụng các phương thức thanh toán quốc tế chưa thực sựcó hiệu quả.
Trong các phương thức thanh toán, tín dụng chứng từ là phương thức chủ đạo,
sau đó là nhờthu kèm chứng từvà chuyển tiền. Ngân hàng cần phải phát huy hiệu quả hai phương thức nhờthu kèm chứng từvà chuyển tiền, song song với việc phát triển và hoàn thiện phương thức tín dụng chứng từ.
- Trong các thư tín dụng được phát hành tại ngân hàng, các loại thư tín dụng đặc biệt rất ít được sửdụng. Nguyên nhân là do các loại thư tín dụng này còn khá mới mẻvới các doanh nghiệp tại Việt Nam. Bên cạnh đó, các giao dịch viên tại phòng thanh toán quốc tếvẫn chưa tư vấn cho khách hàng những loại L/C đặc biệt này.
- So với lý thuyết, cách tổ chức hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng
phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng đảm bảo đúng quy trình từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến phát hành và giao trả L/C. Mặc khác, đáp ứng nhu cầu của khách hàng và nâng cao tính cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác trên cả nước có thực hiện nghiệp vụnày, tại bước kiểm tra hồ sơ, đối với những công ty, doanh nghiệp làm ăn lâu dài ngân hàng đã loại bỏ một số chứng từ
không cần thiết, chỉ kiểm tra những chứng từ thật sự quan trọng giúp thực tế đơn giản và thu hút khách hàng hơn. Bên cạnh đó, tại bước xác định mức ký quỹ, thông thường các doanh nghiệp mới đến thực hiện nghiệp vụ này sẽ áp dụng mức ký quỹ là 100% nhưng ngân hàng đã linh hoạt có thểáp dụng từ 0%
– 100% tùy vào thương vụ cụ thể để thu hút khách hàng đến với ngân hàng. Hầu hết các L/C được ngân hàng phát hành trong vòng 24h.
- Với cách tổ chức thực hiện nghiệp vụthanh toán hàng nhập khẩu bằng phương
thức tín dụng chứng từ như trên, ngân hàng Đông Á đã duy trì được lượng khách hàngổn định qua thời gian và có xu hướng gia tăng. Rõ ràng nhất là biểu hiện qua doanh thu từ hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động thanh toán quốc tế
của ngân hàng.
- Đi sâu vào chi tiết các bước từ khi bắt đầu thực hiện giao dịch cho đến khi kết thúc,ta thấy các thanh toán viên đều nắm rõ các thao tác, luôn tuân thủ theo hệ
thống quốc tế, quy trình, xử lý nghiệp vụ, thực hiện tốt các công đoạn. Đối với công tác tiếp nhận hồ sơ của khách hàng xin mởL/C và kiểm tra trước khi phát hành, thiết lập mức ký quỹ đều diễn ra nhanh chóng, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.
- Các thanh toán viên tiến hành nghiệp vụ đều nắm rõđặc điểm khách hàng để
Các công tác trên luôn nhận được sự quan tâm, kiểm tra của ban giám đốc và kiểm soát viên giúp hạn chế rủi ro, sai sót nếu có để kịp thời khắc phục, xử lý nhờ đó giảm thiểu rủi ro cho cảkhách hàng và ngân hàng.
- Ngoài ra, việc sắp xếp tổ chức nội bộ trong việc kết hợp nghiệp vụ giữa bộ
phận Thanh toán với Kếtoán, Tín dụng rất thuận lợi và làm việc được hiệu quả, nhanh chóng. Ngân hàng luôn có nguồn ngoại tệ dồi dào đã góp phần tạo điều kiện cho khách hàng khi vay ngoại tệ với lãi suất thấp để trả nợ tiền hàng khi
đến hạn thanh toán. Hơn nữa, hoạt động thanh toán được hỗ trợ nhiều bởi
chương trình FCC ( Flexcube Corporation - hệ thống quản lý cơ sởdữliệu của
ngân hàng Đông Á) với phần mềm mới hiệu quả, nhờ đó hoạt động thanh toán diễn ra nhanh chóng và giảm bớt phần việc cho thanh toán viên. Đội ngũ nhân
viên khá vững chuyên môn, rất nhiệt tình trong phục vụ, tư vấn khách hàng, không ngừng nâng cao học hỏi và thực hiện đúng chính sách khách hàng của
ngân hàng đã góp phần đáng kểvào hiệu quả của hoạt động thanh toán này. - Tại ngân hàng Đông Á, chất lượng dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu, đặc biệt
dịch vụ thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ luôn
được đảm bảo. Các yêu cầu về việc phát hành L/C, thanh toán L/C nhập khẩu
luôn được ngân hàng Đông Á xửlý nhanh chóng, linh hoạt, tuân thủ đúng quy
trình nghiệp vụ của hệ thống ngân hàng và phù hợp với thông lệquốc tế. Khách
hàng luôn được phía ngân hàng đảm bảo quyền lợi và hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro trong thanh toán.
3.5.2 Đánh giá các rủi ro đã xảy ra tại ngân hàng Đông Á
• Rủi ro trong L/C hàng nhập khẩu:
Trong nghiệp vụ này, ngân hàng Đông Á tham gia với tư cách là ngân hàng phát hành. Đối với ngân hàng Đông Á, L/C nhập khẩu chiếm tỷtrọng lớn trong tín dụng chứng từnên rủi ro xảy raởnghiệp vụnày là chủyếu.
Rủi ro trong hình thức này rất đa dạng và phong phú tại ngân hàng Đông Á. Nó
bao gồm rủi ro trong bộ chứng từ bất hợp lệ mà khách hàng lập và gửi cho ngân hàng, sự
mâu thuẫn giữa các ngân hàng trong quá trình giao dịch khi ngân hàng này bắt lỗi chứng từ nhưng ngân hàng khác lại cho rằng hợp lệ. Điều này đã ảnh hưởng đến kết quả hoạt
động của ngân hàng, khiến ngân hàng phát sinh rủi ro trong thanh toán quốc tế. Thông
thường, ngân hàng Đông Á chỉ nhận chứng từ từ phía ngân hàng thông báo cho nên đã hạn chế rất nhiều bất hợp lệtrong bộchứng từ, sai sót trong bộ chứng từ nhập khẩu vì thế
cũng được giảm thiểu tối đa so với trước đây khi nhận từnhà xuất khẩu. Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng do ngân hàng Đông Á phải cho vay bắt buộc đối với nhà nhập khẩu trong
những năm gần đây giảm mạnh do ngân hàng đã phân tích kỹ lưỡng, chọn lọc khách hàng nhập khẩu có hoạt động tài chính tốt và ổn định, có uy tín để thực hiện giao dịch. Điều này sẽgiúp giao dịch viên làm việc tại ngân hàng Đông Á xửlý bộ chứng từ một cách dễ
dàng và giúp ngân hàng giảm rủi ro đối với các khoản nợ khó đòi trong tương lai.
• Rủi ro trong thanh toán L/C xuất khẩu
Nghiệp vụ này chiếm tỷ trọng nhỏ trong ngân hàng và ngân hàng Đông Á thường
đóng vai trò ngân hàng chiết khấu kiêm luôn vai trò ngân hàng thông báo. Trong nghiệp vụ này, ngân hàng đã giảm thiểu được rất nhiều rủi ro mang tính nghiệp vụ như gửi điện chậm trễ cho ngân hàng nước ngoài trong thời hạn quá 05 ngày (theo UCP 600) hoặc những bất hợp lệ trong bộ chứng từ khiến khách hàng không được thanh toán chưa từng xảy ra tại phòng thanh toán quốc tế tại ngân hàng Đông Á. Bất hợp lệ ở đây chỉlà những sai sót nhỏtrong bộ chứng từ, vận đơn có sự không ăn khớp với bộ chứng từ nhưng ngân
hàngđã phối hợp kịp thời với khách hàng và ngân hàng thông báo để đảm bảo lợi ích cho nhà xuất khẩu.Tất cả những thành quả trên là do lãnhđạo và đội ngũ thanh toán viên ở
ngân hàng có trìnhđộ và hiểu biết về nghiệp vụ thanh toán quốc tế rất xuất sắc, hơn nữa, hội sở ngân hàng Đông Á đóng vai trò là bộ máy lãnhđạo giám sát hoạt động cả nước nên
năng lực của cán bộ và nhân viên ở đây đã được xem xét và khằng định trong suốt quá trình hoạt động tại phòng thanh toán quốc tếcủa ngân hàng những năm qua.
Qua tìm hiểu quy trình thực hiện thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ
tại ngân hàng, tác giả đã rút ra những ưu điểm cũng như một số hạn chế nhất định. Tuy
ngân hàng Đông Á đưa ra nhiều hướng đi mới giúp ngân hàng khuếch trương thương hiệu rộng khắp, đưa tiện ích trong việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là thanh toán quốc tế đến với khách hàng nhưng nhìn chung, rủi ro vẫn còn tiềmẩn rất nhiều trong quá trình giao dịch, thanh toán của hai bên. Vì vậy, trong phần cuối tác giả xin được đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro một cách tối thiểu và giúp ngân hàng được hoàn thiện trong thời gian tới.
Chương 4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM
THIỂU RỦI RO VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN
DỤNG CHỨNG TỪ TẠI PHÒNG THANH TOÁN
QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á
4.1 CƠ SỞ ĐƯA RA ĐỀ XUẤT
Ngân hàng cổ phần thương mại Đông Á với tầm nhìn là tập đoàn tài chính Ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam, vươn ra quốc tế, được khách hàng mến yêu tín nhiệm và giới thiệu đã ngày càng nâng cao vai trò của một ngân hàng thươngmại, đóng góp vào sựphát triển kinh tế đất nước nói chung và của ngành ngân hàng nói riêng(1). Ngân hàng Đông Á đã vàđang là một trong những ngân hàng đi đầu trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng
phương thức tín dụng chứng từ trên khắp cả nước với chất lượng dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu tốt, chuẩn xác. Thương hiệu ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á đã giành
được niềm tin của khách hàng và thị phần trong thanh toán quốc tế của ngân hàng so với các ngân hàng trên cả nước hiện khá cao. Nền tảng khách hàng khá ổn định, ngân hàng đã tạo được mối quan hệ chặt chẽ và tốt đẹp đối với khách hàng cá nhân cũng như nh ững doanh nghiệp lớn và nhỏ trong cả nước. Bên cạnh đó, ngân hàng đã áp dụng những công nghệ mới nhất cũng như những máy móc, thiết bị, phương tiện làm việc hiện đại để đáp ứng nhu cầu của cán bộ công nhân viên và đưa đến khách hàng chất lượng dịch vụ tốt nhất.
Phát huy được lợi thế về thương hiệu và uy tín phương thức tín dụng chứng từdo
ngân hàng Đông Á phát hành được hầu hết các ngân hàng trên thế giới chấp nhận, song ngân hàng cũng gặp phải những khó khăn như: tình hình nhân lực còn thiếu, trình độ
nghiệp vụ chuyên môn chưa cao, khả năng sử dụng ngoại ngữ trong các nghiệp vụ cần thiết vẫn chưa đảm bảo, không gian làm việc còn chật hẹp, công nghệ tin học đang trong giai đoạn hoàn thiện nhiều lúc chương trình mạng gặp trục trặc gây cản trởcho công việc. Ngoài ra, ngân hàng vẫn chưa mạnh dạn triển khai các sản phẩm, dịch vụ mới làm giảm
tính đa dạng của sản phẩm. Doanh số thanh toán quốc tế cũng như doanh số thanh toán xuất nhập khẩu trong những năm gần đây có xu hướng giảm, cơ cấu khách hàng chưa
phong phú và hoạt động marketing đưa dịch vụ thanh toán quốc tế đến với khách hàng
chưa thực sựmởrộng. Cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực thanh toán hàng nhập khẩu giữa
1
các ngân hàng thương mại cùng với kiến thức thanh toán quốc tế, năng lực xuất nhập khẩu của nhiều doanh nghiệp còn hạn chế sẽ là thách thức không nhỏ cho ngân hàng
Đông Á trong bối cảnh tình hình thế giới diễn biến phức tạp, lừa đảo, gian lận thương mại
ngày càng tinh vi hơn.
Từ những phân tích ưu điểm, nhược điểmở trên, tác giả mạnh dạn đềxuất một số
giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á, được trình bày cụ thể ở phần
dưới đây.
4.2 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM GIẢM THIỂU RỦI RO VỚI
PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI
NGÂN HÀNG ĐÔNG Á
4.2.1 Giảm thiểu rủi ro với vai trò là ngân hàng phát hành
Đầu tiên, với vai trò là ngân hàng phát hành, ngân hàngĐông Á sẽ xem xét các hồ sơ xin mở L/C để xác định mức ký quỹ. Việc thẩm định hồ sơ tài chính, uy tín và cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng là khâu quan trọng trong quá trình giao dịch của ngân hàng
Đông Á. Vì vậy đểphòng ngừa rủi ro xảy ra phát sinh từ người yêu cầu mở thư tín dụng, các nhân viên phải thực hiện khâu này một cách thật thận trọng. Trong tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, nhân viên tại ngân hàng Đông Á phải đối mặt với vấn
đề: phát triển khách hàng nhưng vẫn đảm bảo tính an toàn cho ngân hàng Đông Á. Việc mởrộng mạng lưới và cơ cấu khách hàng là quan trọng nhưng luôn phải chú ý đến rủi ro xảy ra. Để ngăn ngừa rủi ro trong khâu thẩm định hồ sơ, nhân viên giao dịch cần phải tìm hiểu rõ tình hình tài chính, phương thức kinh doanh, kế hoạch phát triển của công ty. Bên cạnh đó, chỉ cấp hạn mức tín dụng cho những khách hàng đủkhả năng tài chính và có uy tín cao đối với ngân hàng vì một sốdoanh nghiệp tuy có khả năng tài chính tốt nhưng vẫn trì hoãn việc nộp tiền thanh toán.
Vấn đềthứhai, đểgiảm thiểu rủi ro trong vai trò là ngân hàng phát hành của Đông
Á, ngân hàng cần đưa ra mức ký quỹphù hợp. Với mức tỷlệ ký quỹ cao, rủi ro của ngân hàng phát hành có thể giảm nhưng tính cạnh tranh của ngân hàng cũng sẽ thấp hơn so với các ngân hàng khác. Chính vì vậy, để giảm thiểu rủi ro trong quá trình xácđịnh mức ký quỹ đối với một doanh nghiệp, ngân hàng phát hành cần phải tìm hiểu rõ tình hình tài chính của doanh nghiệp. Bên cạnh đó, đối với các doanh nghiệp giao dịch lần đầu với
ngân hàng Đông Á, ngân hàngđã linh hoạt có thể áp dụng từ0% – 100% tùy vào thương
vụ cụ thể để thu hút khách hàng đến với ngân hàng. Tuy nhiên việc này sẽ gây nhiều rủi
ro cho ngân hàng Đông Á. Vì vậy, ngân hàng Đông Á có thể đặt mức ký quỹcao cho các doanh nghiệp lần đầu giao dịch nhưng kèm theo đó là các hình thức khuyến mãi, giảm
mức ký quỹ cho doanh nghiệp trong những lần tiếp theo để thu hút và tạo uy tín đối với khách hàng.
Tiếp theo, với những bước kiểm tra bộ chứng từ, rủi ro đạo đức có thể xảy ra do những vụ gian lận trong các giấy tờ, chứng từ mà kỹ thuật giả mạo ngày càng tinh vi, phức tạp, trong đó đặc trưng nhất là lừa đảo thông qua phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. Vì vậy đểtránh gặp những sai sót, giảmạo trong bộchứng từcó thể dẫn đến rủi
ro cho ngân hàng, ngân hàng Đông Á cần thường xuyên đào tạo và huấn luyện chuyên sâu các nghiệp vụ cho thanh toán viên, cập nhật liên tục các tình huống xấu do rủi ro đạo
đức gây ra đểnhân viên có thể xem đó là một kinh nghiệm, một bài học thực tiễn và tránh lặp lại những tình huống lừa đảo, gây thiệt hại cho ngân hàng.
Ngoài ra, ngân hàng Đông Á cần xem xét kỹ các mặt hàng doanh nghiệp kinh doanh và thị trường tiêu thụ hàng hóa. Đối với những hàng hóa nhập khẩu có giá dễ biến
động, gây bất lợi cho nhà nhập khẩu và ngân hàng phát hành, ngân hàng cần có những biện pháp để phòng tránh rủi ro. Trên thực tiễn, ngân hàng Đông Á chỉdự báo giá cả và
xu hướng của một số mặt hàng cụ thể, còn các mặt hàng khác chủ yếu dựa vào kinh