Quy trình thanh toán ngay bao gồm 2 giai đoạn: Giai đoạn đầu là quy trình phát
hành L/C, giai đoạn thứhai thực hiện thanh toán ngay tín dụng chứng từ.
Trong quy trình này, ngân hàng phục vụ nhà nhập khẩu ở đây là ngân hàng phát
hành. Ngân hàng phục vụnhà xuất khẩutrong trường hợp này ngân hàng thông báo.
a) Giai đoạn mở L/C ( phát hành L/C )
Giai đoạn mở L/C là giai đoạn đầu tiên và là một bước quan trọng để ngân hàng
phát hành xem xét và đưa ra quyết định L/C sẽ được mở hay không. Giai đoạn này sẽ được thực hiện theo trình tựsau:
Hình 3.1 Giai đoạn mởL/C
Nguồn: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương, 2010, tr.219
* Chú thích
Seller: nhà xuất khẩu Buyer: nhà nhập khẩu
Issuing bank: ngân hàng phát hành Advising bank: ngân hàng thông báo
Đầu tiên, tại bước 1, nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu sẽ ký kết hợp đồng ngoại
thương, trong hợp đồng quy định thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ.
Tiếp theo trong bước 2, nhà nhập khẩu sẽ chuẩn bị hồ sơ xin mở thư tín dụng gởi
đến ngân hàng phục vụ mình (hay còn gọi là ngân hàng phát hành L/C) và yêu cầu mở thư tín dụng cho nhà xuất khẩu. Để mở L/C, nhà nhập khẩu buộc phải ký quỹ tại ngân hàng phục vụ mình. Mục đích ký quỹ L/C nhằm để nhà nhập khẩu thanh toán và nhận hàng. Yêu cầu khách hàng phải ký quỹbằng vốn tự có hoặc bằng hạn mức tín dụng được Se lle r Bu y e r I ssu in g Advisin g Ba n k 3 LETTER OF CRED I T CON TRACT 1 CON TRACT 1
D OCUM EN TARY CRED I T APPLI CATI ON
2
4
Kế tiếp,ở bước 3, ngân hàng phát hành sẽ căn cứvào yêu cầu và nội dung đơn xin
mở thư tín dụng đồng thời xem xét thấy hợp lý sẽ phát hành L/C thông qua ngân hàng đại lý của mìnhở nước xuất khẩu.
Tại bước 4, bước cuối của giai đoạn mở L/C, sau khi đã nhận được nội dung đơn
xin mở thư tín dụng, ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu (hay còn gọi là ngân hàng thông báo) sẽ kiểm tra tính chân thật của L/C, tiến hành thông báo L/C, đồng thời chuyển bản gốc thư tín dụng cho nhà xuất khẩu. Ngân hàng thông báo sẽkhông chịu trách nhiệm nội
dung L/C. Trong trường hợp ngân hàng thông báo không kiểm tra được tính chân thật của L/C thì ngân hàng phải thông báo cho nhà xuất khẩu và lưuý với nhà xuất khẩu những
điều khoản mơ hồ, không rõ ràng, cần phải bổ sung điều chỉnh L/C cho phù hợp.
b) Giai đoạn thanh toán ngay
Sau khi giai đoạn mở L/C thành công, các bên tham gia giao dịch sẽtiến hành các
bước thanh toán. Tùy theo điều kiện thanh toán đã quyđ ịnh cụ thể trong L/C, các bước thanh toán sẽ diễn ra khác nhau. Trong trường hợp L/C được thanh toán ngay thì ngân hàng phục vụ nhà nhập khẩu (ngân hàng phát hành L/C) sẽ thanh toán ngay hối phiếu trong thời gian 5 ngày làm việc kểtừkhi nhận bộ chứng từvới điều kiện bộ chứng từphù hợp với các điều khoản, điều kiện của L/C.Tiếp nối với giai đoạn mở L/C, giai đoạn thanh toán ngay sẽ diễn ra cụthể như sau:
Tại bước 5, sau khi L/C đã được mở, nhà xuất khẩu sẽ kiểm tra nội dung L/C, nếu
đồng ý thì tiến hành giao hàng.
Kế tiếp ở bước 6,sau khi giao hàng, nhà xuất khẩu sẽ xuất trình hối phiếu, chứng từ giao hàng và thư yêu cầu thanh toán vào ngân hàng phục vụ xin thanh toán. Trong
trường hợp này nhà xuất khẩu có thểxuất trình bộ chứng từ thanh toán tại ngân hàng chỉ định là ngân hàng thông báo.
Sau bước 6, tại bước 7, ngân hàng thông báo tiến hành kiểm tra chứng từ và nếu phù hợp với yêu cầu của L/C thì ngân hàng thanh toán tiền cho nhà xuất khẩu.
Trong bước 8, ngân hàng thông báo sẽ lập thư đòi tiền, chuyển hối phiếu và chứng từgiao hàng cho ngân hàng phục vụnhà nhập khẩu (hay còn gọi là ngân hàng mởL/C).
Ở bước 9, ngân hàng phát hành sẽ kiểm tra chứng từ, nếu phù hợp thì hoàn trả tiền cho ngân hàng thông báo.
Vào bước cuối cùng, b
với những điều khoản đã ghi dụng hoặc vay ngân hàng để bộchứng từcho nhà nhập kh Hình 3.2 Quy * Chú thích Seller: nhà xuất khẩu Buyer: nhà nhập khẩu Issuing bank: ngân hàn
cùng, bước 11, nhà nhập khẩu kiểm tra bộ chứ đã ghi trong L/C thì hoàn trả lại tiền cho ngân
ng để thanh toán L/C. Ngân hàng mở L/C ký
ập khẩu nhận hàng.
Quy trình thanh toán L/C, thanh toán ngay
Nguồn: PGS.TS Trầm Thị Xuân ẩu p khẩu hàng phát hành Advising bank: báo, ở đây cũng có n
thanh toán cho nhà xuấ
ộ chứng từ, nếu phù hợp ngân hàng mở thư tín
ký hậu vận đơn và giao
n ngay
ị Xuân Hương, 2010, tr.222
ank: ngân hàng thông
có nghĩa là ngân hàng ho nhà xuất khẩu