4. Ý nghĩa khoa học và những đóng góp dự kiến của luận vă n
4.4 Một số giải pháp cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng trung và dà
hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quảng Ninh
Đất nước đang chuyển mình với những bước đi đúng hướng, những thành tựu mới trong mọi lĩnh vực của đời sống - xã hội. Xu hướng toàn cầu hoá trên thế giới cùng với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 của WTO đã mở ra nhiều cơ hội mới cho mọi nhà, mọi doanh nghiệp, mọi lĩnh vực trong đó không thể klhông nói tới ngân hàng – một lĩnh vực hết sức nhạy cảm ở Việt Nam. Chúng ta đang bắt đầu cam kết mở cửa, khiến cho các doanh nghiệp đứng trước sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt, cơ hội nhiều nhưng thách thức cũng không nhỏ. Điều này tạo ra những ảnh hưỏng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vì thếảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung và hoạt động tín dụng trung dài hạn nói riêng.
dụng là một nghiệp vụ truyền thống, nền tảng, chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập, nhưng cũng là hoạt động phức tạp, tiềm ẩn những rủi ro lớn cho các NHTM. Tín dụng trong điều kiện trong nền kinh tế mở, cạnh tranh và hội nhập vẫn tiếp tục đóng một vai trò quan trọng trong kinh doanh ngân hàng và đang đặt ra những yêu cầu mới về nâng cao hiệu quả hoạt
động tín dụng nói chung và hiệu quả hoạt động tín dụng trung – dài hạn nói riêng. Chính vì vậy tác giả đưa ra một số giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn như sau:
Thứ nhất: Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng
Yếu tố con người luôn là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự
thành bại của bất cứ một hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng một vai trò quan trọng, nó quyết
định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của một ngân hàng và từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Cán bộ tín dụng là người am hiểu khách hàng, hiểu biết sâu sắc thực lực tài chính cũng như tiềm năng phát triển của khách hàng. Ngoài ra cán bộ tín dụng phải có những hiểu biết nhất định về thị trường và lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng của mình đang trực tiếp sản xuất kinh doanh vì nó liên quan gián tiếp
đến chất lượng món vay. Ngân hàng nên phân chia mỗi cán bộ tín dụng phụ
trách một mảng cho vay nhất định được phân chia theo ngành, tùy theo năng lực của từng người để phân chia công việc cho phù hợp. Việc chuyên môn hóa như vậy sẽ tạo điều kiện dễ dàng cho cán bộ tín dụng giám sát, sát cánh cùng khách hàng trong quản lý vốn vay.
Bên cạnh đó, cần dành một quỹ thời gian để hướng dẫn tổ chưc tập huấn, bồi dưỡng kiến thức về chuyên môn nghiệp vụ, thường xuyên cập nhật và nâng cao kiến thức cho cán bộ tín dụng trong các nghiệp vụ marketing, kỹ
thực hiện tiêu chuẩn hoá cán bộ tín dụng và kiên quyết loại bỏ những cán bộ
yếu về tư cách đạo đức, thiếu trung thực, những cán bộ tín dụng thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ.
Thứ hai: Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư
Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư trước hết phải
đảm bảo thực hiện đúng, đầy đủ các quy trình và quy định cho vay theo văn bản chế độ của NHNo & PTNT Việt Nam, Ngân hàng nhà nước Việt Nam. Tiếp theo phải nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin. Các thông tin phải được kiểm tra tính chính xác kỹ càng trước khi phân tích. Thông tin phải được thu thập từ nhiều nguồn như: từ hồ sơ của khách hàng, từ
nguồn lưu trữ tại ngân hàng, từ phương tiện thông tin đại chúng, từ các bạn hàng của khách hàng, từ trung tâm thông tin của Ngân hàng nhà nước... Tuy nhiên việc thu thập thông tin đòi hỏi phải nhanh, chính xác vì vậy ngân hàng nên có một bộ phận chuyên về thu thập và xử lý thông tin, phân loại và lưu trữ thông tin để khi cần có thể tìm kiếm ra ngay.
Thẩm định tài chính là phương diện quan trọng nhất trong công tác thẩm định dự án đầu tư. Chất lượng của công tác thẩm định tài chính dự án quyết định chất lượng tín dụng . Tuy nhiên, công tác này ở NHNo&PTNT Quảng Ninh còn chưa được thực hiện một cách hiệu quả. Bên cạnh các nguyên nhân như trình độ của cán bộ tín dụng còn hạn chế, chưa được đào tạo chuyên sâu, thông tin khách hàng cung cấp bị sai lệch... thì phương pháp thẩm
định cũng là một nguyên nhân quan trọng làm cho chất lượng công tác thẩm
định dự án chưa cao. Hiện tại, việc thẩm định tài chính của dự án mới chỉ
dừng lại ở việc phân tích một số chỉ tiêu cơ bản, dàn trải chưa có sự kết nối các chỉ tiêu với nhau trong khi đó hiệu quả tài chính về bản chất được thực hiện không đơn thuần chỉ trên một mặt nào đó mà trên nhiều khía cạnh khác nhau.
Do vậy hệ thống chỉ tiêu về thẩm định tài chính dự án đầu tư phải đầy
đủ có mối quan hệ chặt chẽ với nhau để phản ánh về dự án đầu tư một cách hiệu quả nhất, trung thực nhất. Các chỉ tiêu đó nên chia làm hai nhóm chính: Một là, các chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lợi của dự án đầu tư. Hai là, nhóm phản ánh mức độ rủi ro của dự án. Trong mỗi nhóm chỉ tiêu cần phải lựa chọn, xác định số lượng, loại chỉ tiêu để phản ánh đặc thù của nhóm sao cho phù hợp với hoàn cảnh phân tích cụ thể, trong mỗi nhóm chỉ tiêu phải đưa ra những khoảng giới hạn cụ thể, phù hợp với từng mảng, từng lĩnh vực, từng ngành riêng biệt làm chuẩn mực cho công tác phân tích, đánh giá chất lượng hiệu quả của dự án đầu tư.
Ngân hàng nên lựa chọn nhân sự cho bộ phận thẩm định chuyên trách những cán bộ thật sự có năng lực, có tầm nhìn bao quát về các vấn đề kinh tế
xã hội. Các cán bộ này có trách nhiệm thẩm định, tái thẩm định lại những dự
án đầu tư vượt quyền phán quyết của chi nhánh. Việc thẩm định nhiều lần sẽ đảm bảo chất lượng thẩm định dự án được nâng cao hơn, toàn diện và bao quát hơn, rủi ro trong quá trình cho vay sẽ được hạn chế đi. Tuy nhiên, mỗi dự án đầu tư có một đặc thù khác nhau nên các cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm
định chuyên trách cũng cần phải linh hoạt trong phân tích, đánh giá không thể
lúc nào cũng áp đúng theo những danh mục có sẵn, những chỉ tiêu cố định vì như vậy có thể sẽ không đánh giá được toàn diện dự án có thể vô tình bỏ qua một dự án tốt, có tiềm năng trong tương lai.
Thứ ba : Nâng cao chất lượng của hệ thống thông tin tín dụng
Trong công tác tín dụng, thông tin là yếu tố đóng vai trò quan trọng giúp cho ngân hàng ra quyết định có đầu tư hay không. Các thông tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều khi lại thiếu đầy đủ, chính xác, do vậy cán bộ tín dụng không thể chỉ dựa vào các luồng thông tin do khách hàng cung cấp trong dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý thông tin về mọi vấn đề liên quan đến
phương án, dự án từ nhiều nguồn khác nhau. Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin về khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng... dựa trên việc sử dụng các phần mềm tin học. Đây là căn cứ để đánh giá chính xác hơn về khách hàng vay vốn và nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, ra quyết định cho vay đầu tư.
Thứ tư: Đổi mới cách thức quản lý tín dụng
Cải cách bộ máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế về quản tri rủi ro tín dụng, tránh tình trạng một cán bộ đảm nhiệm tất các chức năng trong quá trình thẩm định, cho vay. Tách các chức năng tiếp thị, quan hệ
khách hàng, thẩm định tài sản đảm bảo, thẩm định tài chính, thẩm định rủi ro, quyết định tín dụng và quản lý nợ cùng với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan. Thực hiện sự giám sát và kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên của cán bộ các cấp liên quan tới cấp tín dụng và bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập. Việc đổi mới này ngoài việc tạo ra một cách nhìn tổng thể, toàn diện về tất cả các phương diện của một món vay mà còn tránh được tình trạng đánh giá sai lệch dự án theo chủ quan của cán bộ tín dụng dẫn đến chất lượng thẩm định bị giảm sút, có thể ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đặc biệt nghiêm trọng là tình trạng câu kết giữa cán bộ tín dụng và khách hàng chiếm dụng vốn của ngân hàng làm phát sinh tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi.
Thứ năm: Tăng cường công tác thu hồi nợ, xử lý linh hoạt trong quá trình cho vay
Cán bộ tín dụng thường xuyên phải theo sát tình hình thực tế cơ sở,
đốc thúc thu nợ, lãi đúng hạn, tuyệt đối không để khách hàng có cảm giác là ngân hàng không quan tâm tới mục tiêu thu hồi nợ lãi. Tuy nhiên, trong khi thu nợ sớm hoặc đốc thúc thu nợ lãi, cán bộ tín dụng nên sử dụng các biện
pháp nghệ thuật ứng xử, nghiệp vụ phù hợp để vừa thu hồi được vốn vừa không làm mất lòng khách hàng. Những trường hợp nào sử dụng sai mục đích thì phải xử lý ngay theo chế độ tín dụng. Ngoài ra phải theo dõi, bám sát mọi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp để đánh giá chính xác những diễn biến trong mối quan hệ giữa doanh nghiệp với khách hàng, phát hiện kịp thời khả năng có thể phát sinh nợ quá hạn, nợ khó đòi, từ đó có biện pháp xử lý ngay.
Trong trường hợp, khách hàng không trả được nợ, nhưng còn khả năng phát triển bởi hiện tại họ đang gặp khó khăn do những nguyên nhân bất khả
kháng, xét về lâu dài, nếu chúng ta thấy doanh nghiệp có khả năng duy trì phát triển kinh doanh, đồng thời họ vẫn có tinh thần hợp tác và có trách nhiệm trả nợ thì Ngân hàng có thể xem xét cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng hoặc bỏ vốn thêm giúp đỡ doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả là cách thu hồi vốn tốt nhất. Đây cũng là cách có lợi cho cả hai bên, vừa giúp doanh nghiệp thoát khỏi cảnh khó khăn vừa giúp Ngân hàng thu được nợ.
Thứ sáu: Tăng cường kiểm tra tín dụng
Sau khi phát tiền vay xong, Ngân hàng thường chỉ chú ý xem nguồn trả
nợ từ đâu. Điều này rất nguy hiểm vì Ngân hàng sẽ không nắm bắt được thời
điểm khi doanh nghiệp bắt đầu gặp trục trặc trong kinh doanh, đến khi phát hiện đã quá muộn. Chính điều này đã làm nảy sinh nợ quá hạn, nợ khó đòi. Do vậy Ngân hàng luôn phải đảm bảo nắm chắc được tình hình hoạt động của khách hàng vay vốn cũng như nắm chắc được các khoản cho vay ra đang sử
dụng thế nào. Điều này có ý nghĩa quan trọng đến sự an toàn và hiệu quả của các khoản cho vay. Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng cung cấp các thông tin về kết quả kinh doanh kèm với số tiền trả nợ định kỳ. Các khoản nợ gốc lớn trước khi đến hạn Ngân hàng cần có sự nhắc nhở xem liệu khách hàng có thể
điều tra ngay và đưa ra các biện pháp kịp thời.
Bên cạnh việc kiểm tra khách hàng, Ngân hàng cần phải kiểm tra, kiểm soát nội bộ một cách thường xuyên, nghiêm túc dựa trên quan điểm phòng chống sai sót là chủ yếu. Ngân hàng cần thực hiện kiểm tra việc lập hồ sơ tín dụng đảm bảo tính pháp lý, kiểm tra thời hạn cho vay, thời hạn gia hạn nợ...vv để chắc chắn rằng hoạt động tín dụng đã được bảo đảm về mặt nội bộ. Việc kiểm tra, kiểm soát phải được tiến hành thường xuyên, có kế
hoạch theo những nội dung nhất định, đề cương cụ thể nhằm thấy được những sai sót để xử lý kịp thời, giảm thiểu tổn thất đối với khoản vay. Bên cạnh đó khi nhận thấy những vụ việc, thông tin “nóng” về khoản vay cần thực hiện ngay việc kiểm tra đột xuất để tìm ra những biện pháp xử lý ngay, dứt điểm và tránh cho ngân hàng khỏi những tổn thất không đáng có.
Đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thông qua sự kiểm tra, kiểm soát chính thức và nghiêm túc về quy trình nghiệp vụ tín dụng là để thấy
được phù hợp giữa cơ chế hoạt động với tình hình thực tế, nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Thứ bảy: Dự báo các rủi ro tiềm ẩn
Luôn luôn dự báo các rủi ro tiềm ẩn trong tín dụng trung dài hạn và có biện pháp phòng ngừa hữu hiệu
Rủi ro thanh toán, rủi ro lãi suất luôn đe dọa các Ngân hàng bởi cấp
độ của khoản vay trung dài hạn lớn hơn đáng kể so với khoản vay ngắn hạn. Sự quan tâm đến vấn đề phòng ngừa rủi ro đối với khoản tín dụng trung dài hạn không chỉ đòi hỏi đối với Ngân hàng mà còn đặc biệt đối với cơ quan quản lý tiền tệ. Bởi vì mức độ của khoản vay trung dài hạn là rất lớn, gây đột biến và kéo dài cho cả bên vay, Ngân hàng tài trợ và các bên có liên quan. Chính vì vậy, biện pháp xác định dự báo rủi ro tiềm ẩn trong thế chấp và bảo lãnh vay vốn là hết sức cần thiết đối với Ngân hàng. Việc dự báo rủi ro tiềm
ẩn càng đầy đủ, các biện pháp phòng ngừa càng cẩn trọng thì hiệu quả tín dụng ngay từ khâu phán quyết càng cao. Đương nhiên việc phát hiện và dự
báo các rủi ro tiềm ẩn để đề ra các biện pháp phòng ngừa phải là việc làm liên tục, thường xuyên không chỉ trước khi phán quyết mà cả trong suốt trong qúa trình đưa vốn vay ra cho đến khi thu hết nợ gốc và lãi vay.
Vì vậy khi tính toán nguồn trả nợ, thời hạn trả nợ, người ta tính toán cả phương án: phương án lạc quan nhất, phương án trung bình nhất. Để an toàn và phòng ngừa các rủi ro tiềm ẩn, có một cách thường dùng là lấy phương án sản xuất xấu nhất để xem xét. Nếu phương án này vẫn trả được nợ và lãi vay Ngân hàng trong giới hạn cho phép, thì chắc chắn ngay từ khi phán quyết
đã có thể yên tâm về khoản vay được duyệt.
Thế chấp và bảo lãnh cho việc vay vốn là chìa khóa an toàn cuối cùng cho việc vay vốn. Ngân hàng phải biết sự nhạy cảm, đảm bảo nguyên tắc và chấp hành nghiêm chỉnh chính sách của Nhà nước, áp dụng một cách linh hoạt, sáng tạo nhưng không tùy tiện. Tuyệt đối không coi thế chấp, cầm cố, bảo lãnh là "bùa hộ mệnh " trong cho vay, không thể coi là chiếc chìa khóa an toàn đặc biệt mà chỉ coi là chiếc chìa khóa an toàn cuối cùng trong việc đảm bảo an toàn tín dụng. Thực hiện việc thế chấp, bảo lãnh đúng quy định và cho vay phải dựa trên những cơ sở thực sự từ phía khách hàng chứ không phải dựa vào duy nhất tài sản thế chấp .
Thứ tám: Điều chỉnh chính sách tín dụng
Hoạt động tín dụng của mỗi NHTM đều căn cứ, tuân thủ và xuất phát từ
chính sách tín dụng của ngân hàng. Chính sách tín dụng, có thể coi như một