Hệ số sử dụng tài sản của ngân hàng tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2010 tỷ số này biến động theo chiều hướng giảm xuống so với năm 2009 là do tổng tài sản năm 2010 tăng với tốc độ cao (28,37%) cao hơn tốc độ tăng của thu nhập là 7% vào năm 2010. Đến năm 2011 tỷ số này có chiều hướng tăng trở lại chứng tỏ Ngân hàng đã có sự sắp xếp, phân bổ tài sản đầu tư một cách hợp lý và hiệu quả.
Chỉ tiêu đo lường rủi ro: Rủi ro tín dụng:
Cho vay khách hàng – là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của NH, chiếm tỷ lệ từ 70% đến 90% trong tổng đầu tư của ngân hàng. Tuy nhiên lại là nghiệp vụ có mức độ rủi ro lớn nhất vì nó rất nhạy cảm với môi trường kinh tế - chính trị - xã hội.
Dựa vào bảng 2.12 ta thấy năm 2009 do tình hình kinh tế cả nước nói chung và địa bàn huyện Cù Lao Dung nói riêng là lạm phát tăng cao, có nhiều biến động, giá cả nguyên vật liệu đầu vào tăng cao sản xuất kém hiệu quả nên nguồn trả nợ của khách hàng gặp khó khăn, một số người khác có tâm lý lo sợ đồng tiền bị mất giá khi gửi trong ngân hàng cho nên họ muốn rút tiền ra khởi ngân hàng. Trong khi đó ở thời kì này người vay tiền càng có lợi nên họ muốn gia tăng nhu cầu vay vốn và muốn kéo dài thời hạn vay. Điều này cũng ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn vốn hoạt động của ngân hàng nên từ đó tình hình thu nợ của ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn tất nhiên điều này sẽ dẫn đến nợ quá hạn dẫn đến tăng rủi ro tín dụng. Và cụ thể năm 2009 thì rủi ro tín dụng tới 5,42%.
Đến năm 2010, 2011 do tình hình kinh tế ngày càng ổn định, các doanh nghiệp, các hộ kinh doanh ngày càng có lời kết hợp với sự nổ lực của tập thể cán bộ trong công tác thu hồi nợ cũng như ban lãnh đạo đã giao nhiệm vụ đến từng cán bộ tín dụng về các khoản thu NQH cuối mỗi kỳ/ mỗi tháng, đến khi kết thúc niên độ sẽ tiến hành tổng kết lại nhằm khen thưởng cá nhân nào hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình, nhằm mục đích hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất nên đã giúp cho chỉ số này gỉam đáng kể còn 1,69% vào năm 2010 và 1,43% vào năm 2011.
2.2.3.5. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung từ năm 2009 đến 2011: PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung từ năm 2009 đến 2011:
Khi phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH, không thể không nói đến lợi nhuận – bởi LN là mục tiêu hàng đầu mà các NHTM đặt ra trong quá trình kinh doanh của mình, đã kinh doanh thì phải có lợi nhuận, còn LN nhiều hay ít thì còn tùy thuộc vào khả năng, tầm nhìn chiến lược của các nhà lãnh đạo, quản trị NH hay sự ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác như: Dư nợ bình quân, Lãi đầu ra, Lãi dầu vào, Chi phí hoạt động bình quân…..Và sự thay đổi đó có tác động bất lợi hay thuận lợi, tăng giảm như thế nào đến các NH, cụ thể là NHNNO
& PTNT CN Cù Lao Dung sẽ được trình bày bằng phương pháp thay thế liên hoàn theo trình tự sau:
Bảng 2.13: Các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung từ năm 2009-2011
Các nhân tố ảnh hưởng Dư nợ bình quân Lãi đầu ra Lãi đầu vào Chi phí
bình quân Lợi nhuận
KH Q P Z C L
ĐVT Triệu đồng % % % Triệu đồng
2009 134.236 14,00 7,07 4,71 2.974
2010 159.075 14,80 7,00 5,18 4.167
2011 195.780 15,60 7,23 5,56 5.510
(Nguồn : Phòng kế toán NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cù Lao Dung)
Căn cứ nguồn thông tin thu thập tại NH, ta lần lượt phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận qua từng năm như sau: