Khi nhận được chứng từ giao hàng nước ngoài, thanh toán viên phải kiểm tra chứng từ trước khi giao hàng nước ngoài. Việc kiểm tra này đảm bảo rằng ngân hàng mở L/C phải tuân thủ đầy đủ các điều kiện, điều khoản của L/C đồng thời làm tốt vai trò cố vấn cho khách hàng của mình. Cũng giống như NH thông báo, DaiAbank (NH mở L/C) chỉ kiểm tra tính chính xác trên bề mặt chứng từ mà thôi, không cần biết đến tính thật giả của chứng từ.
Sau khi kiểm tra thấy chứng từ hợp lệ thì ngân hàng sẽ tiến hành giao chứng từ cho khách hàng và tiến hành việc trả tiền cho bên ngân hàng xuất khẩu, có 2 trường hợp xảy ra:
Trường hợp L/C cho phép đòi tiền bằng điện
Khi nhận được điện đòi tiền của ngân hàng nước ngoài xác nhận chứng từ phù hợp, thanh toán viên kiểm tra sự xác nhận mã (bằng Telex). Các mẫu điện thích hợp (SWIFT) nếu hợp lệ, thanh toán viên phải trả tiền theo địa chỉ dẫn trên lệnh chuyển tiền, đồng thời thông báo cho ngân hàng đòi tiền biết nếu họ yêu cầu, trừ phí số tiền phải trả và hạch toán theo chế độ hiện hành.
Mặc dù đã trả tiền theo điện đòi tiền nhưng khi nhận được chứng từ thanh toán, thanh toán viên phải kiểm tra, nếu phát hiện thấy chứng từ không phù hợp với L/C thì phải thông báo ngay cho ngân hàng nước ngoài. Trong thông báo phải ghi rõ những điểm không hợp lệ.
Nếu người mua chấp nhận việc thanh toán thì thực hiện thanh toán, nếu không chấp nhân thanh toán một phần thì phải điện báo ngay cho ngân hàng đòi tiền biết.
Trường hợp L/C quy định đòi tiền bằng chứng từ
Khi nhận được chứng từ từ nước ngoài xác nhận là phù hợp, thanh toán viên kiểm tra chữ ký được ủy quyền, kiểm tra nội dung chứng từ. Nếu phù hợp thì trả tiền và giao chứng từ cho khách hàng. Nếu chứng từ không phù hợp với các điều kiện, điều khoản của L/C thì thanh toán viên phải báo ngay cho người mua những điểm không phù hợp, yêu cầu họ trong vòng 3 ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo của ngân hàng DaiAbank phải có ý kiến bằng văn bản về bộ chứng từ đó. Đồng thời phải điện báo cho ngân hàng chuyển chứng từ những điểm không phù hợp.
Đối với L/C thanh toán có kỳ hạn (L/C trả chậm): sau khi kiểm tra chứng từ nếu phù hợp phải lập điện, thư chấp nhận hối phiếu hoặc ký hạu hối phiếu gửi ngân hàng chuyển chứng từ, 30 ngày trước ngày đến hạn của hối
phiếu phải nhắc khách hàng thanh toán đúng hạn. Nếu đúng hạn mà người mua không có khả năng thanh toán phải kịp thời báo cáo lãnh đạo phòng để có hướng xử lý.
Trường hợp chứng từ đến sau hàng hóa, nếu người mua yêu cầu DaiAbank Hà Nội phát hành bảo lãnh nhận hàng để nhận hàng nhập theo L/C, người mua phải cam kết bằng văn bản trả tiền kể cả khi chứng từ không phù hợp và thủ tục phí phải theo thủ tục phí hiện hành.
2.2.1.2. Thực trạng thanh toán hàng Nhập khẩu
Ở nước ta, hoạt động nhập khẩu luôn có xu hướng lớn hơn hoạt động xuất khẩu. Tuy nhiên, trong những năm gần đây, doanh số hàng nhập khẩu đang có xu hướng giảm, và hoạt động nhập khẩu tại DaiAbank Hà Nội cũng đang đi sát với diễn biến của nền kinh tế.
Biểu đồ 2.2. Doanh số TT hàng NK bằng L/C
Đơn vị: nghìn USD
Qua biểu đồ ta nhận thấy, doanh số thanh toán hàng nhập khẩu vẫn tương đối lớn nhưng giảm dần qua các năm. Một phần do ảnh hưởng của sự
biến động của nền kinh tế thế giới cũng đã tác động đến nền kinh tế Việt Nam trong thời gian vừa qua.Nhìn chung,trình độ công nghệ của nước ta vẫn còn thấp, khả năng cạnh tranh của hàng xuất khẩu kém, chủ yếu là làm gia công cho nước ngoài nên còn phụ thuộc nhiều vào nguồn nhiên liệu, vật liệu nhập khẩu. Do đó, doanh số thanh toán hàng nhập khẩu vẫn ở mức cao. Tuy nhiên, do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế, chính phủ đưa ra chính sách hạn chế nhập khẩu bên cạnh sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng nên doanh số thanh toán hàng nhập khẩu đã giảm dần.
Về cơ cấu hàng nhập khẩu thì trong 3 năm vừa qua, xăng dầu là mặt hàng nhập khẩu chiếm ưu thế lớn.
Năm 2009, giá xăng ít biến động hơn,giá dầu trung bình khoảng 60-70 USD/ thùng. Giá xăng dầu trong nước vẫn thường xuyên biến động nhưng với biên độ nhỏ và giữ ở mức ổn định là 16.599 đồng/lít.
Sang năm 2010, mặc dù Chính phủ có những biện pháp bình ổn giá xăng dầu trong một thời gian dài nhưng giá xăng dầu vẫn tiếp tục leo thang, đến cuối năm 2010, giá xăng đã ở mức 18.667 đồng/ lít và đến năm 2011 thì ở mức 20.900 đồng/lít.
Với những biến động bất thường của giá xăng dầu đó đã ảnh hưởng không nhỏ tới mọi hoạt động kinh tế, xã hội, đặc biệt là lĩnh vực vận tải, xuất nhập khẩu
Do sự bất ổn của nền kinh tế thế giới đặc biệt là Mỹ, làm cho các đồng tiền mạnh mất giá và vàng nhanh chóng trở thành kênh đầu tư ưu thích,do nguồn cầu ngày càng tăng làm cho giá vàng tăng mạnh liên tục, dẫn đến, giá vàng luôn ở mức cao. Chính vì vậy mà cuối năm 2009 NHNN quyết định cho phép một số DN kinh doanh vàng được phép nhập khẩu. Do đó, vàng cũng là mặt hàng được nhập khẩu nhiều tại DaiAbank Hà Nội trong những năm qua.
Thị trường thanh toán nhập khẩu chủ yếu của DaiAbank Hà Nội : Singapo (xăng dầu), Trung quốc (máy móc thiết bị,thép, hàng tiêu dùng, phân bón…), Nhật (thép, máy móc thiết bị)…
2.2.2. Hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu
2.2.2.1. Quy trình thanh toán hàng xuất khẩu
Trong nghiệp vụ này, ngân hàng thực hiện chức năng là ngân hàng thông báo, được chia làm 2 mảng:
- Thông báo L/C, thông báo sửa L/C
- Tiếp nhận, kiểm tra, gửi chứng từ đồi tiền