III. Các hình thức huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của
2. Các loại tài khoản tiền gửi tại NHTM
2.1: Tiền gửi không kỳ hạn:
Là hình thức khách hàng gửi tiền vào ngân hàng không có sự thoả thuận về thời hạn rút tiền, khách hàng có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào khi có nhu cầu. Hình thức này bao gốm tiền gửi thanh toán- là khoản tiền khách hàng gửi vào ngân hàng để làm phương tiện chi trả. Tiền gửi không kỳ hạn không giao dịch chỉ nhằm mục đích an toàn không thanh toán nên lãi suất thấp.
Ở nhiều ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng tài khoản này để thanh toán với các thể thức thanh toán thông dụng như séc thanh toán, thẻ thanh toán, ngân phiếu thanh toán nên được coi là tài khoản tiền gửi thanh toán hay tài khoản cá nhân. Một số ngân hàng còn cho phép sử dụng tài khoản này như một tài khoản vãng lai cho người dân tức là họ được quyền sử dụng hạn mức thấu chi, sử dụng thẻ tín dụng.
2.2. Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn:
Mục đích mở và sử dụng tài khoản này của khách hàng - doanh nghiệp hay cá nhân là nhằm mục đích kiếm lời. Khách hàng gửi tiền vào các tài khoản này theo kỳ hạn nhất định như mua tín phiếu được hưởng lãi suất cao hơn bởi vì thời hạn rút tiền đã có sự thoả thuận. Tuy nhiên thực tế khách hàng được phép rút tiền trước ngày đến hạn, nhưng ngân hàng không khuyến khích nên không trả lãi hoặc trả lãi rất thấp cho những ngày gửi. Tương tự những loại tín phiếu không ghi danh có thể chuyển nhượng trên thị trường và sẽ bị chiết khấu. Đối với nguồn vốn tiền
gửi trên tài khoản là có kỳ hạn nên ngân hàng có thể chủ động và yên tâm sử dụng và có thể chuyển hóa cho vay trung hạn.
Ơ một số nước, trong quá trình đổi mới tài chính người ta nhận thấy người dân mở và sử dụng tài khoản này vừa nhằm mục đích kiếm lời, vừa nhằm để tích luỹ mua nhà đất hoặc tài sản đắt tiền nên họ đưa ra tài khoản tiền gửi dài hạn, vừa được hưởng lãi suất cao hơn vừa có thể vay được số tiền nhất định khi tích luỹ gần đủ.
2.3. Tài khoản tiết kiệm:
Tài khoản này mở và sử dụng vừa đáp ứng nhu cầu tiền gửi hưởng lãi suất thấp, vừa đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng vô điều kiện bất cứ lúc nào. Khách hàng mở tài khoản này là để tích luỹ. Họ thường tích một phần thu nhập hàng tháng gửi vào tài khoản để dự phòng chi tiêu, khi cần họ rút tiền ra để dùng. Đây là một tài khoản tiền gửi không kỳ hạn nhưng nó không sử dụng các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, mặc dù khách hàng có quyền rút bất kỳ lúc nào. Nhìn chung tổng số dư tiền gửi tiết kiệm tăng ổn định và chắc chắn theo mức thu nhập bình quân, tỷ lệ tiết kiệm của dân cư sẽ tăng ổn định cho ngân hàng tính toán sử dụng để cho vay có kỳ hạn.