ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
2.2.1. Những quy định chung về nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng.
Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng.
2.2.1. Những quy định chung về nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Đầutư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng. tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng.
2.2.1.1. Điều kiện phát hành bảo lãnh
a. Đối tượng bảo lãnh
BIDV thực hiện cấp bảo lãnh cho các khách hàng bao gồm: DNNN, hợp tác xã, công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện tại Điều 94 của Bộ luật dân sự 2005, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, cá nhân và hộ gia đình.
Tùy quy định riêng của BIDV mà các tổ chức kinh tế, các pháp nhân nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên danh tham đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam, hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư tại Việt Nam cũng được xem xét để cấp bảo lãnh.
b. Phạm vi bảo lãnh
BIDV bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ các nghĩa vụ sau đây:
- Nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay và các chi phí khác có liên quan đến khoản vay; - Nghĩa vụ thanh toán tiền mua vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án hoặc phương án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh và phục vụ đời sống;
- Nghĩa vụ thanh toán các khoản thuế, nghĩa vụ tài chính khác với nhà nước; - Nghĩa vụ của khách hàng khi tham gia dự thầu; Nghĩa vụ của khách hàng khi tham gia quan hệ hợp đồng với bên nhận bảo lãnh, như thực hiện hợp đồng, bảo đảm chất lượng sản phẩm/công trình, nhận và hoàn trả tiền ứng trước;
- Các nghĩa vụ hợp pháp khác do các bên thoả thuận.
* BIDV không thực hiện bảo lãnh nghĩa vụ liên quan tới việc xây dựng công trình, mua sắm thiết bị của chính BIDV, mà BIDV là bên nhận bảo lãnh.
c. Điều kiện về khách hàng được xét phát hành bảo lãnh
Khách hàng được BIDV Hai Bà Trưng xem xét cấp bảo lãnh khi đáp ứng được các điều kiện sau:
- Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật;
- Có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng, thanh toán với Ngân hàng; - Có biện pháp bảo đảm hợp pháp cho bảo lãnh theo yêu cầu của BIDV;
- Các nghĩa vụ đề nghị được bảo lãnh phải hợp pháp và thuộc các dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất, kinh doanh khả thi, hiệu quả;
- Đối với trường hợp bảo lãnh Hối phiếu, lệnh phiếu khách hàng phải bảo đảm các điều kiện theo quy định của pháp luật về thương phiếu;
- Trong trường hợp vay vốn nước ngoài khách hàng phải thực hiện đúng quy định của pháp luật về quản lý vay và trả nợ nước ngoài;
- Có trụ sở làm việc (đối với pháp nhân), hoặc hộ khẩu thường trú (đối với cá nhân, hộ kinh doanh cá thể) cùng địa bàn tỉnh, thành phố nơi BIDV đóng trụ sở.
d. Bảo đảm cho bảo lãnh
Hình thức đảm bảo được Ngân hàng áp dụng rất đa dạng tuỳ theo uy tín, năng lực tài chính và tình hình kinh doanh của khách hàng. Các hình thức bảo đảm bao gồm: ký quỹ, cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, bảo lãnh của bên thứ 3 và các biện pháp khác theo quy định của pháp luật.
e. Hồ sơ đề nghị phát hành bảo lãnh của khách hàng
được ngân hàng cấp bảo lãnh thì khách hàng (người yêu cầu bảo lãnh/người được bảo lãnh) phải hội đủ các điều kiện cấp tín dụng và trải qua khâu lập hồ sơ xuất trình ngân hàng với các tài liệu sau:
- Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh
- Các tài liệu chứng minh khả năng tài chính của khách hàng
- Tài liệu liên quan đến giao dịch được yêu cầu bảo lãnh và tài sản bảo đảm Căn cứ vào các tài liệu trên, kết hợp với thông tin bổ sung từ các nguồn khác, ngân hàng thực hiện phân tích về khách hàng trước khi chấp thuận phát hành bảo lãnh.
f. Thẩm quyền ký kết bảo lãnh
Người đại diện theo pháp luật của TCTD có thẩm quyền ký kết các văn bản bảo lãnh của TCTD đó. Người đại diện theo pháp luật của TCTD có thể uỷ quyền cho Tổng giám đốc hoặc giám đốc (trong trường hợp Chủ tịch hội đồng quản trị là người đại diện theo pháp luật), phó tổng giám đốc hoặc giám đốc, phó giám đốc các chi nhánh của TCTD ký các văn bản bảo lãnh, hoặc quy định thẩm quyền ký bảo lãnh của TCTD phù hợp với quy định của pháp luật.
g. Hình thức phát hành bảo lãnh
Tuỳ theo yêu cầu của khách hàng trong giấy đề nghị bảo lãnh mà cam kết bảo lãnh có thể được phát hành bằng thư, bằng điện TELEX hoặc SWIFT hoặc ký xác nhận bảo lãnh trên các thương phiếu, lệnh phiếu.
Cam kết bảo lãnh bằng thư được phát hành 01 bản chính, bản này được gửi cho bên nhận bảo lãnh (và một bản sao cho khách hàng) hoặc gửi cho khách hàng chuyển tới bên nhận bảo lãnh.
Cam kết bảo lãnh bằng TELEX hoặc SWIFT phải do các phòng nghiệp vụ gửi qua hệ thống thông tin có ký hiệu mật và gửi đến một ngân hàng có quan hệ đại lý với ngân hàng cho vay có trụ sở ở tại nơi người nhận bảo lãnh. Ngân hàng cho vay phải có uỷ quyền cho ngân hàng đại lý thông báo bảo lãnh cho người nhận bảo lãnh. Bản chính của cam kết bảo lãnh được hiểu là bản in của bức điện (TELEX hoặc SWIFT) đính kèm bản chính thư thông báo của ngân hàng đại lý được Ngân hàng cho vay uỷ quyền.
Việc ký xác nhận bảo lãnh trên các thương phiếu, lệnh phiếu thực hiện theo quy định của pháp luật về thương phiếu.
2.2.1.2. Phí bảo lãnh
Ngân hàng bảo lãnh thoả thuận mức phí bảo lãnh đối với khách hàng trong hợp đồng cấp bảo lãnh trên cơ sở biểu phí của BIDV ban hành trong từng thời kỳ, phù hợp với thực tế của BIDV, mức độ rủi ro của từng giao dịch bảo lãnh và lợi nhuận kỳ vọng của BIDV.
Phí bảo lãnh được tính trên cơ sở số tiền bảo lãnh và số ngày thực tế. Số tiền bảo lãnh thực tế là số tiền BIDV đã thực hiện bảo lãnh cho khách hàng, số ngày bảo lãnh thực tế là số ngày thực tế có dư nợ bảo lãnh;
Phí bảo lãnh = Số dư bảo lãnh * Mức phí bảo lãnh * (Thời gian bảo lãnh/360)
BIDV thực hiện thu phí bảo lãnh tại thời điểm phát hành bảo lãnh/sửa đổi, bổ sung bảo lãnh hoặc thu phí định kỳ theo tháng/quý tuỳ thuộc vào thời hạn hiệu lực của bảo lãnh, phương thức bảo lãnh.
Trong trường hợp có bảo lãnh đối ứng, xác nhận bảo lãnh, ngoài mức phí nêu trên BIDV thoả thuận với khách hàng thu phí theo số phí thực tế mà TCTD nhận bảo lãnh đối xứng, xác nhận bảo lãnh yêu cầu;
Các bên tham gia đồng bảo lãnh thoả thuận mức phí bảo lãnh mỗi bên được hưởng, trên cơ sở thoả thuận tỷ lệ tham gia đồng bảo lãnh của từng bên và mức phí bảo lãnh thu được của khách hàng;
Trường hợp BIDV bảo lãnh cho một nghĩa vụ mà có nhiều khách hàng cùng tham gia thực hiện thì BIDV thoả thuận với khách hàng và các TCTD bảo lãnh đối ứng (nếu có) về mức phí khách hàng và các TCTD bảo lãnh đối ứng phải trả.
Theo quyết định số 393/QĐ-NHBL1 ban hành ngày 03/02/2012 về việc thống nhất biểu phí dịch vụ áp dụng trong toàn hệ thống BIDV, thì phí bảo lãnh được quy định như sau:
Loại bảo lãnh ký quỹ dưới 100 % mức phí là 2%/ năm, tối thiểu là 500.000 VND
Mức phí bảo lãnh này không bao gồm thuế VAT. Phí bảo lãnh được tính theo số ngày thực tế bảo lãnh. Kỳ hạn tính phí bảo lãnh và phương thức thu phí cụ thể do các bên thoả thuận trong hợp đồng bảo lãnh.
Ngoài ra, chuyên viên QHKH cũng phải xác định mức phí bảo lãnh và các loại phí khác có thể thu được khi các bên có thoả thuận bằng văn bản những phải đảm bảo tuân thủ các quy định hiện hành của NHNN Việt Nam và BIDV.
2.2.1.3. Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam –Chi nhánh Hai Bà Trưng
Hiện nay, theo quy định của BIDV Hai Bà Trưng, các phòng giao dịch không được giao thẩm quyền phát hành bảo lãnh mà đều phải trình các cấp có thẩm quyền tại Chi nhánh phán quyết. Vì vậy, toàn bộ các món bảo lãnh đều phải được xử lý theo quy trình cụ thể như sau:
Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
Chuyên viên QHKH tư vấn cho khách hàng về dịch vụ bảo lãnh và hướng dẫn các thủ tục thiết lập hồ sơ bảo lãnh. Tiếp đến, Chuyên viên QHKH kiểm tra tính đầy đủ, phù hợp của hồ sơ do khách hàng cung cấp, tiến hành thẩm định và lập báo cáo đề xuất phát hành bảo lãnh.
Thẩm định các điều kiện bảo lãnh
Kiểm tra tính đầy đủ, xác thực, hợp pháp của hồ sơ và tính hợp pháp của nghĩa vụ đề nghị bảo lãnh. Các thông tin mà chuyên viên QHKH có thể thu thập từ các nguồn sau:
+ Trao đổi trực tiếp với khách hàng, xem xét lịch sử quan hệ của khách hàng + Hồ sơ bảo lãnh, đặc biệt về phương án sản xuất kinh doanh và tài sản + Đi kiểm tra thực tế nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng;
+ Các phương tiện thông tin đại chúng, báo cáo về ngành nghề của khách hàng Từ những nguồn tin thu thập được, chuyên viên QHKH phân tích thẩm định năng lực pháp lý, tài chính, phương án, tài sản bảo đảm để ra quyết định bảo lãnh.
Trình duyệt khoản bảo lãnh
về món bảo lãnh và trình lãnh đạo phụ trách QHKH phê duyệt theo thẩm quyền. Hồ sơ sau khi đã được lãnh đạo phụ trách QHKH phê duyệt sẽ chuyển sang bộ phận QLRR (nếu vượt thẩm quyền của lãnh đạo phụ trách QHKH) tiến hành thẩm định và ra quyết định cấp tín dụng.
Căn cứ nội dung phê duyệt, cán bộ QHKH thực hiện bước tiếp theo; nếu khoản bảo lãnh bị từ chối thì cán bộ đó tiến hành giao nhận tài sản bảo đảm và các giấy tờ khác có liên quan đến tài sản bảo đảm.
Phát hành cam kết bảo lãnh
Bộ phận QHKH soạn thảo cam kết bảo lãnh, tuỳ theo yêu cầu của khách hàng trong giấy đề nghị bảo lãnh mà cam kết bảo lãnh có thể được phát hành bằng thư, hợp đồng bảo lãnh hoặc ký xác nhận bảo lãnh trên các thương phiếu, lệnh phiếu.
Bộ phận QHKH chuyển toàn bộ hồ sơ phát hành bảo lãnh cho bộ phận QTTD kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ, lập tờ trình duyệt phát hành bảo lãnh đồng ý phát hành bảo lãnh, hoặc từ chối phát hành ghi rõ lý do.
Bộ phận QTTD in thư bảo lãnh/hợp đồng bảo lãnh theo mẫu ấn chỉ trình cấp thẩm quyền phê duyệt, lấy số bảo lãnh, chuyển bộ phận văn thư lấy số công văn theo dõi, đóng dấu, giao trả cho bộ phận QHKH các hồ sơ cho khách hàng và lưu trữ hồ sơ liên quan theo quy định.
Xử lý sau khi phát hành bảo lãnh
- Thu phí bảo lãnh
- Theo dõi phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh và thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh - Kiểm tra theo dõi khách hàng thực hiện hợp đồng bảo lãnh
- Định kì đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng - Theo dõi, định kỳ kiểm tra hiện trạng và đánh giá lại tài sản đảm bảo.
Gia hạn bảo lãnh
Chỉ thực hiện gia hạn bảo lãnh khi phát sinh từ nhu cầu khách hàng. Bộ phận QHKH thẩm định yêu cầu gia hạn bảo lãnh của khách hàng.
Phê duyệt gia hạn bảo lãnh: Khi nhận được quyết định cuối cùng của cấp có thẩm quyền, bộ phận QHKH soạn thảo văn bản thông báo cho khách hàng biết đề
nghị gia hạn bảo lãnh có được chấp nhận hay không và ký kết hợp đồng gia hạn bảo lãnh (nếu được chấp thuận).
Xử lý khi phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh
Khi nhận được văn bản yêu cầu thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của người hưởng lợi, Bộ phận QHKH kiểm tra lại cam kết bảo lãnh về hiệu lực bảo lãnh và các điều kiện đối với yêu cầu thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
Bộ phận QHKH đề xuất tổ chức làm việc với bên được bảo lãnh, để bàn biện pháp thanh toán cụ thể, xác định nghĩa vụ thanh toán của Chi nhánh là thanh toán một phần hay toàn bộ nghĩa vụ bảo lãnh. Sau đó xem xét hiệu lực của yêu cầu thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh và báo cáo giám đốc để ra quyết định thực hiện bảo lãnh.
Khi có quyết định, bộ phận nghiệp vụ thực hiện hạch toán chuyển trả tiền cho Bên thụ hưởng bảo lãnh theo đúng cam kết.
Giải toả bảo lãnh và thanh lý hợp đồng cấp bảo lãnh, hợp đồng bảo đảm
Cam kết bảo lãnh hết hạn trong những trường hợp sau:
- Bên thụ hưởng bảo lãnh có văn bản xác nhận chấm dứt cam kết bảo lãnh hoặc đã gửi trả lại ngân hàng bản gốc của cam kết bảo lãnh;
- Hết thời hạn hiệu lực quy định trong cam kết bảo lãnh, hoặc thời hạn để Bên thụ hưởng bảo lãnh xuất trình đề nghị thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã hết;
- Ngân hàng có bằng chứng rõ ràng về việc khách hàng đã thanh toán đầy đủ nghĩa vụ cho Bên thụ hưởng bảo lãnh theo đúng cam kết;
- Ngân hàng đã thực hiện trả thay cho khách hàng theo đúng cam kết bảo lãnh; - Các trường hợp khác theo quy định của pháp luật.
2.2.2. Thực trạng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư vàPhát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng