cần thiết để thu hồi những khoản nợ từ nhúm 4 trở lờn;
b. Chớnh sỏch quản trị rủi ro tớn dụng
Để đảm bảo đưa hoạt động tớn dụng của PVFC phỏt triển theo đỳng định hướng, đạt được mục tiờu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững và kiểm soỏt được rủi ro cũng như tiến dần đến thụng lệ quốc tế, năm 2009 PVFC đó xõy dựng chớnh sỏch rủi ro tớn dụng với những nội dung cơ bản như sau:
Hệ thống văn bản quy chế, quy trỡnh, thủ tục cấp tớn dụng
Để hạn chế rủi ro tớn dụng phỏt sinh, PVFC đó xõy dựng một hệ thống văn bản tạo hành lang phỏp lý cho hoạt động tớn dụng.
Cỏc văn bản tại PVFC được xõy dựng dựa trờn cơ sở tuõn thủ cỏc quy định cú liờn quan đến hoạt động tớn dụng của NHNN và cỏc cơ quan chức năng khỏc. Cỏc quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng, QTRRTD phải thực hiện theo đỳng yờu cầu của hệ thống quản lý chất lượng và phải được tổ chức nghiờn cứu, tập huấn và hướng dẫn thường xuyờn để đảm bảo mọi cỏn bộ cú liờn quan đến cụng tỏc tớn dụng và QTRRTD đều phải nắm vững và tỏc nghiệp đầy đủ, chớnh xỏc.
Quy trỡnh tớn dụng được xỏc định cụ thể, rừ ràng đối tượng thực hiện cụng việc và trỏch nhiệm của cỏc cỏn bộ liờn quan trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng. Đồng thời, hướng dẫn cỏc CBTD trong việc xem xột, thẩm định cấp tớn dụng theo nguyờn tắc 6C, thực hiện giải ngừn trờn cơ sở đảm bảo kiểm soỏt được mục đớch sử dụng vốn vay của khỏch hàng, kiểm tra sử dụng vốn vay và thu hồi nợ vay đầy đủ, kịp thời.
Ngoài ra, quy trỡnh tớn dụng mới đó quy định đầy đủ cỏc chốt chặn kiểm soỏt cần thiết và hướng dẫn cụ thể để CBTD của PVFC thực hiện chức năng nhiệm vụ của họ. Việc cú đầy đủ cỏc chốt chặn trong cỏc quy trỡnh nghiệp vụ giỳp cỏc CBTD tuõn thủ đầy đủ và thực hiện thống nhất trờn toàn hệ thống cỏc quy trỡnh nghiệp vụ, đặc biệt đối với cỏc nhõn viờn mới cũn thiếu kinh nghiệm hoặc ở cỏc đơn vị chi nhỏnh.
Chớnh sỏch phõn loại nợ và trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng
Thỏng 12/2009, PVFC đạt được sự chấp thuận của NHNN Việt Nam về cỏch thức xõy dựng hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ tại PVFC và chấp thuận cho PVFC thực hiện chớnh sỏch dự phũng rủi ro tớn dụng theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN về “Quy định về phõn loại nợ, trớch lập và sử dụng dự phũng để xử lý rủi ro tớn dụng trong hoạt động ngõn hàng của cỏc tổ chức tớn dụng” trờn cơ sở kết quả xếp hạng khỏch hàng từ Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ. Đõy là bước tiến quan trọng đó thay đổi hoàn toàn cỏch thức QTRRTD và nhiệm vụ phõn loại nợ của PVFC trong năm 2010.
c. Cụng cụ QTRRTD tại PVFC:
Cơ chế phõn cấp uỷ quyền trong phờ duyệt tớn dụng
Hệ thống phờ duyệt tớn dụng của PVFC được phõn cấp theo thẩm quyền phờ duyệt với cỏc hạn mức tớn dụng cụ thể. Cơ chế phõn cấp ủy quyền trong phờ duyệt tớn dụng được xõy dựng trờn cơ sở năng lực của từng cấp cũng như đặc thự tớn dụng của từng đơn vị và được thực hiện theo cỏc nguyờn tắc chủ yếu sau:
Tuõn thủ tuyệt đối cỏc quy định của phỏp luật, NHNN;
Tuõn thủ tỷ trọng, hạn mức tớn dụng; đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả trong hoạt động tớn dụng; đỏp ứng kịp thời nhu cầu tớn dụng của KH;
Quyết định cấp tớn dụng được thực hiện theo nguyờn tắc quyết định cao nhất, nghĩa là cỏc cấp trung gian phải nờu rừ quan điểm đồng ý/khụng đồng ý/ý kiến khỏc về phương ỏn cấp tớn dụng và được quyền bảo lưu ý kiến. Cấp cao nhất theo phõn cấp hạn mức tớn dụng là cấp cú quyết định cuối cựng;
Người tham gia phờ duyệt tớn dụng khụng đồng thời là người thẩm định, kiến nghị cấp tớn dụng;
Quyết định cấp tớn dụng phải được thể hiện bằng văn bản, trong đú thể hiện đầy đủ cỏc nội dung phờ duyệt về điều kiện cấp tớn dụng như số tiền cấp tớn dụng, thời hạn cấp tớn dụng, mục đớch cấp tớn dụng, tài sản bảo đảm, lói suất, phớ, cỏc điều kiện cấp tớn dụng và cỏc điều kiện giải ngõn.
Cấp được phõn quyền phờ duyệt tớn dụng phải định kỳ bỏo cỏo về tỡnh hỡnh phờ duyệt tớn dụng, đảm bảo thực hiện đỳng quy định của Phỏp luật và PVFC.
Giới hạn an toàn trong hoạt động tớn dụng
Ngoài việc tuõn thủ tuyệt đối cỏc giới hạn tớn dụng theo quy định của NHNN, PVFC cũn đặt ra cỏc giới hạn tớn dụng nhằm đảm bảo hoạt động tớn dụng của TCT nằm trong giới hạn an toàn theo khả năng về nguồn vốn, khả năng quản lý, kiểm soỏt của mỡnh.
Cỏc giới hạn tớn dụng tại PVFC bao gồm: Giới hạn quy mụ và tỷ lệ tăng trưởng tớn dụng trong một thời kỳ; giới hạn tăng trưởng tớn dụng theo từng KH, nhúm KH, ngành nghề, kỳ hạn, loại tiền cho vay; tỉ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ; tỉ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ; giới hạn về tỉ lệ cho vay tớn chấp trờn tổng dư nợ; giới hạn vốn tự cú trờn tổng tài sản cú rủi ro.
Đỏnh giỏ cỏc rủi ro của sản phẩm tớn dụng mới
Cỏc sản phẩm tớn dụng mới tại PVFC đều phải được đỏnh giỏ một cỏch kỹ lưỡng, đặc biệt là về cỏc rủi ro cú khả năng phỏt sinh liờn quan đến sản phẩm. Tại PVFC cỏc sản phẩm tớn dụng mới đều phải trải qua quy trỡnh phỏt triển sản phẩm và được HĐQT phờ duyệt.
Thụng thường, một sản phẩm sẽ được ỏp dụng thớ điểm tại đơn vị đề xuất. Sau một khoảng thời gian nhất định – tựy từng loại sản phẩm – HĐQT sẽ đỏnh giỏ lại tớnh hiệu quả và khả thi của sản phẩm. Trường hợp đỏp ứng được cỏc yờu cầu đề ra sẽ được phộp ỏp dụng trờn toàn hệ thống.
Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ
Ngày 9/9/2009, PVFC đó chớnh thức ỏp dụng Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ trong việc chấm điểm, xếp hạng cỏc KH nhằm phục vụ cho việc quản lý tớn dụng tại cỏc đơn vị, cụ thể như: