V. Phƣơng pháp nghiên cứu
2.1.Tổng quan về Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Cầu Diễn
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NHCTVN - chi nhánh Cầu Diễn
Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam có trụ sở chính tại 108 Trần Hƣng Đạo - Hoàn Kiếm- Hà Nội. Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam có hệ thống mạng lƣới trải rộng toàn quốc với 3 sở giao dịch, 138 chi nhánh và trên 700 điểm giao dịch. Ngân hàng Công thƣơng – chi nhánh Cầu Diễn đƣợc thành lập ngày 01/05/2006 trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch Cầu Diễn của Ngân hàng Công thƣơng Cầu Giấy có trụ sở tại 72 Hồ Tùng Mậu- Từ Liêm – TP Hà Nội, Chi nhánh Ngân hàng Công thƣơng Cầu Diễn là chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam, hạch toán phụ thuộc, có con dấu riêng, hoạt động theo quy chế tổ chức và hoạt động của chi nhánh ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam. Từ năm 2006 đến nay chi nhánh NHCT Cầu Diễn đã khai trƣơng các điểm giao dịch nhƣ PGD Từ Liêm, PGD Trung Hoà, PGD Cầu Diễn. Đến cuối năm 2008 mạng lƣới của chi nhánh ngân hàng gồm 1 trụ sở chính và 3 phòng giao dịch với đội ngũ nhân viên gồm 86 ngƣời. Trải qua gần 3 năm hoạt động NHCT Cầu Diễn đã không ngừng đổi mới và phát triển đáp ứng nhu cầu cao nhất của khách hàng với sự nỗ lực của tất cả cán bộ nhân viên thì NHCT Cầu Diễn đã đạt đƣợc những bƣớc tiến quan trọng nhằm khẳng định vị trí quan trọng của mình đối với 1 số chi nhánh lớn trong hệ thống NHCT. Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt của hoạt động ngân hàng hiện nay chi nhánh NHCT Cầu Diễn vẫn giữ đƣợc sự phát triển ổn định và đƣợc đánh giá là đơn vị xuất sắc.
2.1.2. Chức năng nhiệm vụ của NHCT- chi nhánh Cầu Diễn
- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tầng lớp dân cƣ trong và ngoài nƣớc bằng đồng nội, ngoại tệ
- Phát hành các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu kỳ phiếu, tín phiếu ngắn hạn trong nƣớc và ngoài nƣớc
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 42 - Cho vay ngắn hạn trung hạn và dài hạn bằng đồng tiền Việt Nam và ngoại tệ với các tổ chức cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế.
- Kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng với các tổ chức ngân hàng nƣớc ngoài
- Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ bảo lãnh, thế chấp, cầm cố… - Hoạt động kinh doanh các dịch vụ chuyển tiền, thanh toán giữa các khách hàng bằng tiền mặt, két sắt; cất giữ và quản lý chứng khoán, gấy tờ tài sản có giá…
2.1.3. Cơ cấu tổ chức của NHCT chi nhánh Cầu Diễn
Tổng số cán bộ nhân viên tại chi nhánh đến hết ngày 31/12/2008 là 86 ngƣời trong đó có:
12 Ngƣời trình độ trên đại học chiếm 14 % 51 ngƣời trình độ đại học chiếm 60 % 5 ngƣời trình độ cao đẳng chiếm 6 % 10 ngƣời trình độ trung cấp chiếm 11 %
8 ngƣời trình độ sơ cấp chƣa qua đào tạo chiếm 9 %
Bảng 1: Trình độ cán bộ nhân viên NHCT- chi nhánh Cầu Diễn
Đơn vị Trình độ Ngƣời Tỷ trọng (%) Trình độ trên đại học 12 14 Trình độ đại học 51 60 Trình độ cao đẳng 5 6 Trình độ trung cấp 10 11
Trình độ sơ cấp chƣa qua đào tạo 8 9
Tổng Cộng 86 100
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 43 `
Sơ đồ 2: Cơ cấu NHCTVN- chi nhánh Cầu Diễn
PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng khách hàng doanh nghiệp Phòng khách hàng cá nhân Phòng tổ chức hành chính Phòng thanh toán XNK Tổ quản lý rủi ro Phòng tiền tệ kho quỹ Phòng kế toán Tổ thông tin điện toán Bộ phận tín dụng Bộ phận hoạt dộng dịch vụ Bộ phận tín dụng Bộ phận tổng hợp huy động vốn Các diểm giao dịch giao dịch Bộ phận Bộ phận kiểm soát kiểm tra nội bộ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 44 Ban giám đốc có: Giám đốc và 2 phó giám đốc
Phòng ban& các tổ 5 phòng ban (hành chính, khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, thanh toán XNK, phòng kế toán, phòng tiền tệ kho quỹ) và 2 tổ( tổ quản lý rủi ro, tổ thông tin điện toán)
Chức năng các phòng ban: - Phòng KH doanh nghiệp:
Khai thác nguồn vốn bằng VNĐ và ngoại tệ từ khách hàng là các doanh nghiệp, thực hiện tiếp thị; hỗ trợ tƣ vấn và chăm sóc cho khách hàng, thẩm định xác minh quản lý các giới hạn rủi ro cho khách hàng, thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử lý giao dịch.
+ Bộ phận tín dụng:
Nhận và xử lý đề nghị vay vốn, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác. Theo dõi các khoản cho vay bắt buộc…
+ Bộ phận HĐV, dịch vụ ngân hàng:
Theo dõi các khoản vay, thực hiện chấm điểm, xếp hạng tín nhiệm đối với khách hàng có quan hệ giao dịch tín dụng với chi nhánh
- Phòng KH cá nhân
Khai thác nguồn vốn bằng VNĐ và ngoại tệ từ khách hàng là các cá nhân, thực hiện tiếp thị hỗ trợ chăm sóc khách hàng…
+ Bộ phận TD: Kiểm tra giám sát các khoản tín dụng…
+ Bộ phận tổng hợp, HĐV: Điều hành và quản lý lao động, tài sản, tiền vốn huy động tại các quỹ tiết kiệm, thực hiện nghiệp vụ về BHNT và các loại BH khác
+ Các điểm giao dịch: Chăm sóc KH, tƣ vấn cho KH về các sản phẩm dịch vụ (Tín dụng, đầu tƣ, mua bán ngoại tệ, thanh toán XNK, thẻ, dịch vụ NH… )
- Phòng tổ chức hành chính
Thực hiện quy định của NN và của NHCTVN về tiền lƣơng, BHXH, thực hiện quản lý tuyển dụng lao động, quản lý và sử dụng xe ôtô, điện thoại…
- Phòng thanh toán XNK
Thực hiện nghiệp vụ về thanh toán XNK theo hạn mức đƣợc cấp, thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, hỗ trợ phòng kế toán
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 45 Nghiên cứu chủ trƣơng chính sách của NN và kế hoạch phát triển, thực hiện đánh giá rủi ro, phân loại nợ và tính toán; trích dự phòng rủi ro, chuyển tiền ngoại tệ
- Phòng tiền tệ kho quỹ
Quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện ứng tiền và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, thu chi tiền mặt có giá trị lớn hoặc số bó lớn
- Phòng kế toán:
Phối hợp với tổ thông tin điện toán quản lý hệ thống giao dịch trên máy, quản lý séc và giấy tờ có giá, tổ chức học tập nâng cao trình độ của cán bộ phòng
+ Bộ phận giao dịch: Mở/đóng các tài khoản (ngoại tệ và VNĐ), thực hiện các giao dịch gửi, rút tiền từ tài khoản, thực hiện các giao dịch mua, bán ngoại tệ tiền mặt
+ Bộ phận kiểm soát, kiểm toán nội bộ
Tra soát tài khoản điều chuyển vốn (ngoại tệ và VNĐ) với trụ sở chính, kiểm tra các báo cáo kế toán, kiểm soát lƣu giữ chứng từ.
- Tổ thông tin điện toán
Thực hiện quản lý về mặt công nghệ và kỹ thuật, quản lý hệ thống giao dịch trên máy, bảo trì bảo dƣỡng hệ thống thiết bị mạng máy tính, thực hiện nghiệp vụ đầu mối về thẻ
2.1.4. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của NHCT chi nhánh Cầu Diễn
2.1.4.1. Hoạt động dịch vụ
Năm 2008 chi nhánh đã nâng cấp 3 điểm giao dịch triển khai thực hiện đồng bộ các dịch vụ ngân hàng nhƣ dịch vụ thẻ chuyển tiền, thu đổi ngoại tệ …, bƣớc đầu cung cấp chuỗi sản phẩm mang tính khép kín chứa nhiều giá trị gia tăng, đảm bảo nhu cầu và lợi ích của khách hàng và ngân hàng.
Cho tới 31/12/ 2008 thu phí dịch vụ là 2.8 tỷ đồng đạt 112% kế hoạch NHCT Việt Nam giao, tăng 0.8 tỷ đồng so với năm 2007 trong đó thu từ chuyển tiền là 0.6 tỷ, từ hoạt động tài trợ thƣơng mại 1.6 tỷ thu từ dịch vụ khác là 0.6 tỷ
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 46 Năm 2008 ảnh hƣởng của nền kinh tế toàn cầu và chính sách thắt chặt tiền tệ biến động tỷ giá chi nhánh vẫn tiếp tục thực hiện tốt công tác tài trợ thƣơng mại.
Dƣ nợ bảo lãnh đến 31/12/2008 là 108.4 tỷ đồng với khoảng 259 món, thu phí bảo lãnh 1.2 tỷ đồng.
Doanh số mua ngoại tệ đạt 18 triệu USD bán 18.134.219 USD thu về kinh doanh ngoại tệ năm 2008 đạt 592 triệu đồng tăng 154% so với 2007
2.1.4.3. Hoạt động huy động vốn
Việc thu hút vốn đang là thế mạnh của NHCT- chi nhánh Cầu Diễn, việc tăng nguồn huy động vốn đƣợc thể hiện qua cơ cấu huy động vốn theo loại tiền, cơ cấu huy động vốn theo thành phần kinh tế, huy động vốn theo thời hạn, điều này đƣợc thể hịên qua bảng sau.
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 47
Bảng 2: Tình hình huy động vốn của NHCT - chi nhánh Cầu Diễn
(Đơn vị: Tỷ đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007 so 2006 2008 so 2007
Doanh số % Doanh số % Doanh số % Doanh số % Doanh số %
Tổng nguồn vốn huy động 602.5 100 947.4 100 1260 100 +334.9 +312.6
I. Phân theo kỳ hạn
1.Tiền gửi không kỳ hạn 470.3 78.06 616.5 65.07 930.8 73.8 +146.2 -12.99 +314.3 +8.73 2.Tiền gửi có kỳ hạn 132.2 21.94 330.9 34.92 329.2 26.1 +198.7 +12.98 -1.7 -8.82 Kỳ hạn dƣới 12 tháng
85.6 14.20 101.2 10.68 198.5 15.7 +15.6 -3.52 +97.3 +5.02
Kỳ hạn trên 12 tháng 46.6 7.73 229.7 24.24 130.7 10.3 +183.1 +16.51 84.1 -13.94 II. Phân theo loại tiền
1. Nguồn vốn nội tệ 580.6 96.36 898.7 94.86 1204.6 95.6 +318.1 -1.5 +305.9 +0.74
2. Nguồn vốn ngoại tệ 21.9 3.63 48.7 5.14 55.4 4.4 +26.8 +1.51 +6.7 -0.74
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 48 Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh năm 2008 là 1260 tỷ đồng tăng 312.6 tỷ so với 2007 đạt 109% kế hoạch của NHCT giao trong đó bằng VNĐ có 1204.6 tỷ đồng tăng 305.9 tỷ so với 2007, tăng 624 tỷ so với năm 2006. Bằng ngoại tệ tỷ chiếm 4.4 % tổng nguồn vốn tăng 6.7 tỷ so với năm 2007, tăng 33.5 tỷ so với năm 2006.
2.1.4.4. Công tác tín dụng
Tổng dƣ nợ tới 31/12/2008 là 924.6 tỷ tăng 266.7 tỷ so với 2007 đạt 102% kế hoạch, trong đó dƣ nợ cho vay bằng VNĐ là 624.9 tỷ tăng 178 tỷ so với 2007, dƣ nợ ngoại tệ bằng 299.7 tỷ chiếm 32.5% tổng dƣ nợ
Tính tới 12/2008 tổng dƣ nợ cho vay theo nghành và cho vay nền kinh tế là: + Dƣ nợ theo nghành
Cho vay tiêu dùng 13.4 tỷ đồng (14%) tổng dƣ nợ, cho vay công nghiệp 190 tỷ (20%) tổng dƣ nợ, thƣơng nghiệp 99 tỷ (11%), dịch vụ 92 tỷ (10%), xây dựng 122 tỷ (14%), cho vay hợp vốn 279.7 tỷ đồng (30%), cho vay khác 1%
+ Cho vay nền kinh tế
Dƣ nợ không có tài sản bảo đảm chiếm 19% tổng dƣ nợ, dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhà nƣớc 34% đạt 100% kế hoạch NHCT Việt Nam giao, tới 31/12/2008 ngân hàng có có 47 khách hàng doanh nghiệp dƣ nợ 752.5 tỷ chiếm 81% tổng dƣ nợ, 258 khách hàng cá nhân, dƣ nợ 172 tỷ chiếm 19% tổng dƣ nợ, mặc dù 2008 là năm có nhiều biến động nhƣng công tác tín dụng vẫn đạt đƣợc kết quả nhất định tính tới 31/12/2008 toàn Chi nhánh không có nợ quá hạn, nợ xấu
+ Dƣ nợ phân theo kỳ hạn
Tính tới 31 tháng 12 năm 2008 Cho vay ngắn hạn là 455.6 tỷ đồng chiếm 49.2% tổng dƣ nợ, cho vay trung; dài hạn là 469 tỷ đồng chiếm 50.8% tổng dƣ nợ đƣợc thể hiện qua bảng 3 tình hình dƣ nợ theo kỳ hạn nợ
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 49
(Nguồn báo cáo hoạt động kinh doanh) 2.1.4.5. Hoạt động công tác kế toán và thanh toán
Trong năm 2008 doanh số thanh toán đạt 30.000 tỷ đồng trong đó có thanh toán không dùng tiền mặt là 28.800 tỷ đồng chiếm 96% doanh số thanh toán.
Công tác thanh toán đảm bảo nhanh chóng chính xác, an toàn chất lƣợng ngày càng cao. Công tác hạch toán đã thực hiện tốt cài đặt, cập nhật kịp thời đúng quy chế tài chính.
2.1.4.6. Hoạt động ngân quỹ
Tổng thu tiền mặt qua ngân quỹ ngân hàng là 1.173 tỷ đồng tăng 504 tỷ so với năm 2007, tổng chi USD là 2.988 nghìn USD, EUR là 167 nghìn… hoạt động ngân quỹ đƣợc thể hiện qua bảng 4
Bảng 4: Tình hình hoạt động ngân quỹ
Năm Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Thu tiền mặt qua ngân quỹ 326 tỷ 669 tỷ 1.173 tỷ
Chi USD 1250.120 1714.880 2.988.000
Chi EUR 100.000 141.000 167.000
(Nguồn:Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh)
Bảng 3: Tình hình dƣ nợ theo kỳ hạn nợ
(Đơn vị: Tỷ đồng)
Năm Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Lƣợng tăng, giảm
2007 so 2006 2008 so 2007
Doanh số Doanh số % Doanh số %
- Tổng NV HĐ 602.5 947.4 1260 344.9 57.2 258.6 27 - Tổng dƣ nợ 380 657.9 924.6 277.9 59.9 266.7 40 + Ngắn hạn 223 312 455.6 89 39.9 143.6 46.0 + Trung, dài hạn 157 345.9 469 188.9 120 23.1 6 - Dƣ nợ/ VHĐ (đơn vị: Lần) 0.60705 0.694427 0.73381 0.063752 0.039353
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 50
2.2. Công tác thẩm định dự án đầu tƣ tại NHCT chi nhánh Cầu Diễn 2.2.1. Quy trình thẩm định dự án đầu tƣ tại NHCT chi nhánh Cầu Diễn 2.2.1. Quy trình thẩm định dự án đầu tƣ tại NHCT chi nhánh Cầu Diễn
Thẩm định dự án tại ngân hàng là việc tổ chức xem xét một cách khách quan, toàn diện các nội dung cơ bản có ảnh hƣởng trực tiếp tới tính khả thi và khả năng hoàn trả vốn đầu tƣ của khách hàng để phục vụ cho việc xem xét, quyết định cho khách hàng vay vốn để đầu tƣ dự án. Đây là công việc rất khó và phức tạp đòi hỏi cán bộ tín dụng là ngƣời có chuyên môn và kinh nghiệm vì những số liệu đƣa ra phân tích là những số liệu dự đoán trong tƣơng lai, tuy nhiên nếu nhƣ chúng đƣợc xem xét một cách khoa học sẽ đem lại độ tin cậy cao, trên tinh thần đó NHCT đã đƣa ra các văn bản, quy trình hƣớng dẫn thẩm định dự đối với khách hàng của NHCT
Đối với các doanh nghiệp hiện đang có quan hệ tín dụng với ngân hàng (không phải lần đầu) thì những hồ sơ đã có lƣu tại ngân hàng mà vẫn có giá trị sử dụng thì không yêu cầu doanh nghiệp phải gửi), từ những hồ sơ trên kết hợp với việc nắm bắt thông tin cần thiết cán bộ thẩm định, tái thẩm định cần thực hiện các công việc theo trình tự:
Thẩm định hồ sơ pháp lý của DN→ Thẩm định tình hình TCDN→ Thẩm định dự án đề nghị vay vốn→ Thẩm định tài sản bảo đảm → Kết luận và đề xuất
2.2.1.1. Giới thiệu khách hàng
Trƣớc khi đi vào thẩm định từng nội dung có liên quan, cán bộ thẩm định, tái thẩm định, phải giới thiệu khái quát về khách hàng có nhu cầu vay vốn nhƣ:
+ Tên doanh nghiệp + Trụ sở giao dịch
+ Quyết định thành lập doanh nghiệp + Đăng ký kinh doanh
+ Ngƣời đại diện + Ngƣời uỷ quyền
+ Tài khoản tiền gửi, tiền vay + Tổng nhu cầu vốn của dự án
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 51 + Vốn tự có
+ Nhu cầu vay trong đó của NHCT
2.2.1.2. Thẩm định hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp.
Tính pháp lý của doanh nghiệp phụ thuộc vào từng loại hình doanh nghiệp và điều lệ của doanh nghiệp quy định, song khi thẩm định cần lƣu ý các vấn đề có liên quan để tránh rủi ro về phƣơng diện pháp lý của doanh nghiệp
- Đối với các doanh nghiệp là pháp nhân trong số tài sản của doanh nghiệp (trách nhiệm hữu hạn), các thành viên hoặc cổ đông trong loại hình doanh nghiệp hoạt động theo luật doanh nghiệp, luật HTX và luật đầu tƣ nƣớc ngoài, chỉ chịu trách nhiệm về nợ và các nghĩa vụ về nợ và các nghĩa vụ tài chính khác trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp
- Các doanh nghiệp khác nhƣ doanh nghiệp tƣ nhân, công ty hợp danh chịu trách nhiệm về số tài sản của mình kể cả tài sản riêng của cá nhân và gia đình (trừ thành viên góp vốn của công ty hợp danh)
- Điều lệ tổ chức & hoạt động của DN, đặc biệt là điều lệ của các doanh