V. Phƣơng pháp nghiên cứu
3.2.2.1.Về thông tin
Hiện nay trong nền kinh tế thị trƣờng hội nhập quốc tế khách hàng của ngân hàng rất đa dạng và phức tạp từ doanh nghiệp nhà nƣớc, nƣớc ngoài đến hộ gia đình, yếu tố đầu tiên để các ngân hàng đầu tƣ vốn là hiểu biết về doanh nghiệp cũng nhƣ dự án vay vốn, thông tin là cơ sở để các cán bộ thẩm định tiến hành phân tích đánh giá thẩm định dự án vay vốn do đó Ngân hàng Công thƣơng- chi nhánh Cầu Diễn nói riêng và Ngân hàng Công thƣơng nói chung cần tăng cƣờng thu thập thông tin cần thiết về khách hàng vay vốn, dự án đầu tƣ thị trƣờng tiêu thụ, quá
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 96 trình đầu tƣ xây dựng cơ bản, quá trình sản xuất kinh doanh và các thông tin liên quan khác…
Khi lập dự án các doanh nghiệp thƣờng khai giảm chi phí tăng doanh thu giảm những rủi ro tiềm ẩn nhƣ vậy khi khách hàng cung cấp thông tin thì thông tin đó không chính xác để có đƣợc thông tin chính xác thì ngân hàng cần tiến hành các biện pháp nhƣ:
+ Thu thập thông tin và khai thác triệt để thông tin từ nguồn CIC và trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng cung cấp, đây là nơi lƣu giữ các thông tin cơ bản nhất về doanh nghiệp, nó cho phép đánh giá khái quát nhất tình hình tài chính tín dụng cũng nhƣ uy tín của khách hàng vay vốn.
+ Cán bộ thẩm định phải tham khảo, bám sát các văn bản luật, tài liệu liên quan tới các chủ trƣơng quy hoạch phát triển, kinh tế xã hội của chính phủ, của cấp uỷ chính quyền địa phƣơng có dự án vay vốn
+ Thu thập các thông tin từ nhiều nguồn khác nhƣ là các ngân hàng, doanh nghiệp mà khách hàng vay vốn đã từng giao dịch, hợp tác, việc thu thập thông tin này sẽ giúp cho ngân hàng biết thêm về uy tín, chất lƣợng sản phẩm thị trƣờng của doanh nghiệp
+ Thuê các tổ chức kiểm toán kiểm toán đánh giá trung thực tình hình tài chính của doanh nghiệp có dự án vay vốn với lƣợng vốn lớn thời gian dài
+ Sau khi thu thập đƣợc thông tin cần lƣu trữ thông tin về doanh nghiệp, nhất là đối với các khách hàng lâu dài thí cần lƣu giữ thông tin từ các lần cho vay trƣớc, đồng thời đánh giá làm rõ điểm mạnh điểm yếu của khách hàng để khi lần cho vay sau cán bộ thẩm định cần có thể sử dụng các tài liệu, những đánh giá để tham khảo hoặc sử dụng nếu chúng vẫn còn giá trị trong thời gian khách hàng vay vốn.
3.2.2.2. Về trang thiết bị công nghệ phục vụ công tác thẩm định dự án đầu tư
Hiện nay Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam cũng nhƣ chi nhánh Ngân hàng công Thƣơng Cầu Diễn phải tiến hành tăng cƣờng đầu tƣ trang thiết bị máy móc, các trƣơng trình tiện ích, phần mềm ứng dụng, nhất là các trƣơng trình thông tin phục vụ công tác thẩm định và quản lý tín dụng, đồng thời công tác đào tạo
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 97 cũng cần đƣợc chú trọng để cán bộ tín dụng có khả năng nắm bắt, thích ứng đƣợc với những trang thiết bị công nghệ mới hiện đại.
3.2.3.Ngân hàng Công thƣơng Cầu Diễn cần chủ động hơn nữa trong việc tìm kiếm dự án kiếm dự án
Ngân hàng Công thƣơng Cầu Diễn cần chủ động tìm kiếm các dự án, phƣơng án khả thi của khách hàng, tránh hiện tƣợng ngân hàng ngồi chờ các dự án doanh nghiệp đến xin vay, bởi vì trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay sự cạnh tranh giữa các doanh nghiệp trong và nƣớc cũng nhƣ sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thƣơng mại vô cùng gay gắt, việc ngân hàng chủ động tìm kiếm dự án vay vốn tạo cho ngân hàng có tính chủ động trong việc nắm bắt thông tin về dự án ngay từ đầu, điều này giúp cho ngân hàng chủ động trong việc nắm bắt thông tin tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định cũng nhƣ phân tích đánh giá rủi ro của ngân hàng từ đó nâng cao đƣợc hiệu quả công tác tín dụng của ngân hàng
3.2.4. Về quy trình và phƣơng pháp thẩm định dự án
Chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ phụ thuộc vào nhiều yếu tố, trong đó yếu tố về quy trình và phƣơng pháp thẩm định là một trong những yếu tố quan trọng quyết định tới hiệu quả của công tác thẩm định cũng nhƣ hiệu quả của công tác tín dụng ngân hàng, vì vậy trong quá trình thẩm định cần chú ý tới các vấn đề nhƣ
- Khi phân tích tài chính của dự án cần hoàn thiện hơn nữa các chỉ tiêu phân tích hiệu quả tài chính của dự án, không chỉ tính toán tới các chỉ tiêu sinh lời của dự án và nguồn vốn trả nợ còn phải quan tâm đến mức độ an toàn của dự án, đối với các dự án vay trung và dài hạn cần chú ý tính toán đầy đủ chính xác các chỉ tiêu NPV; IRR; B/C & phân tích độ nhạy của dự án mới có thể đánh giá đầy đủ chính xác về tình hình tài chính của dự án vì nếu chỉ sử dụng chỉ tiêu NPV thì mới chỉ phản ánh đƣợc quy mô lãi của dự án, chƣa phản ánh đƣợc tỷ suất sinh lời của dự án phải sử dụng chỉ tiêu IRR thì mới biết đƣợc điều đó, còn nếu không sử dụng phƣơng pháp phân tích độ nhạy thì sẽ không cho ta kết luận chính xác về dự án có hiệu quả hay không khi các nhân tố ảnh hƣởng đến dự án thay đổi theo hƣớng bất lợi nếu khi một hoặc nhiều biến số thay đổi tăng hay giảm mà NPV; IRR; B/C ứng với các biến số này khi thay đổi vẫn đảm bảo so với định mức thì dự án khả thi và
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 98 có độ an toàn cao, ngƣợc lại thì ngân hàng cần xem xét lại đối với các dự án này để có quyết định đúng đắn hợp lý sao cho rủi ro là nhỏ nhất, đồng thời khi thẩm định cũng cần kết hợp với các chỉ tiêu khác nhƣ chỉ tiêu thời gian hoàn vốn, tỷ suất sinh lợi dự án để đƣa ra kết luận chính xác nhất
- Khi cho vay ngân hàng cần thƣờng xuyên kiểm, giám sát việc sử dụng vốn tra (trƣớc, trong, sau) khi cho vay. Đồng thời cần thƣờng xuyên kiểm tra bảo quản đối với tài sản thế chấp của doanh nghiệp, có thể định kỳ phân tích tình hình tài chính của dự án để có những đề suất giúp đỡ kịp thời đảm bảo thu hồi vốn đúng thời hạn hạn chế rủi ro có thể xảy ra
- Trong quá trình thẩm định việc tính toán thời gian trả nợ phƣơng thức trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ phải phù hợp với năng lực sản xuất hàng năm của khách hàng và tiến độ thực hiện dự án.
Hiện nay ngân hàng thƣờng tiến hành thu nợ đều theo từng kỳ với mong muốn thu hồi nợ càng nhanh càng tốt tuy nhiên trong thời gian đầu máy móc thiết bị chạy chƣa hết công suất, sản phẩm sản xuất ra chƣa đƣợc khách hàng tiêu thụ nhiều sản phẩm đang trong quá trình thăm dò thị trƣờng, do đó ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao ngay từ đầu sẽ làm cho dự án chƣa đủ khả năng trả nợ ảnh hƣởng đến hiệu quả của dự án do vậy ngân hàng không nên chia đều khoản thu nợ theo kỳ mà nên căn cứ vào dòng tiền của dự án, tiến hành thu nợ tăng dần theo thời gian nhƣ vậy sẽ phù hợp với quá trình vận hành kết quả đầu tƣ, việc thu hồi vốn và lãi vay cần đƣợc tính toán sao cho phù hợp với quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
3.3. Một số kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị với Nhà Nƣớc
Chất lƣợng và hiệu quả công tác thẩm định không những phụ thuộc vào chủ thể tham gia thẩm định (ngân hàng, doanh nghiệp…) mà nó còn phụ thuộc vào điều kiện môi trƣờng pháp lý, kinh tế. Do đó để công tác thẩm đinh ngày càng hoàn thiện hơn nữa cần thực hiện các biện pháp nhƣ:
3.3.1.1. Hệ thống pháp luật
Không ngừng hoàn thiện hệ thống pháp luật tạo cơ chế, môi trƣờng pháp lý ổn định, đề ra các quy chế luật pháp liên quan tới đầu tƣ, sản xuất kinh doanh và
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 99 các văn bản luật dƣới luật liên quan tới hoạt động tín dụng cũng nhƣ các văn bản sửa đổi bổ sung; các văn bản đã ban hành, nhằm tạo điều kiện cho các cơ quan tổ chức, doanh nghiệp yên tâm hoạt động là cơ sở vững chắc cho việc xử lý những vấn đề liên quan tới thẩm định tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định và nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tại ngân hàng
3.3.1.2. Về Cải cách hệ thống doanh nghiệp nhà nước làm ăn kém hiệu quả:
Trong xu thế hội nhập hiện nay các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh cũng nhƣ tổ chức tài chính luôn luôn phải cạnh tranh một cách khốc liệt với các doanh nghiệp tập đoàn kinh tế, nhất là đối với các doanh nghiệp tập đoàn nƣớc ngoài có lợi thế về vốn công nghệ, trình độ quản lý…do đó phải không ngừng đổi mới, hoàn thiện để đáp ứng đƣợc những đòi hỏi của thị trƣờng, bên cạnh những doanh nghiệp tổ cức hoạt động có hiệu quả thì còn có một phần doanh nghiệp nhà nƣớc làm ăn kém hiệu quả do đó chính phủ phải có những biện pháp giúp cho các doanh nghiệp nhà nƣớc làm ăn không có hiệu quả nhƣ nhanh chóng cổ phần hoá, hoặc ngừng hoạt động đối với các doanh nghiệp nhà nƣớc làm ăn kém hiệu quả, chỉ nên duy trì các doanh nghiệp làm ăn thực sự có lãi để từ đó tạo điều kiện cho các hoạt động kinh doanh thƣơng mại hiệu quả tránh đƣợc các rủi ro
3.3.1.1.3. Củng cố nâng cao hiệu quả của các công ty, tổ chức tư vấn.
Nhà nƣớc cần củng cố nâng cao hiệu quả của các công ty, tổ chức tƣ vấn hiện có hoạt động trong lĩnh vực thẩm định, thuê kiểm định các thông tin của dự án. Cần có các quy định, văn bản luật, dƣới luật, quy định rõ trách nhiệm của cá nhân, tổ chức… về thông tin tƣ vấn, nếu làm đƣợc điều này sẽ giúp cho ngân hàng thƣơng mại hoạt động có hiệu quả hơn, tránh đƣợc tình trạng đổ vỡ tín dụng, tránh đƣợc các sai sót trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
3.3.1.1.4. Về chế độ hạch toán, kiểm toán thống kê (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nhà nƣớc cần có biện pháp bắt buộc đối với các doanh nghiệp thực hiện và thực hiện nghiêm túc việc hạch toán thống kê, thông tin báo cáo một cách đầy đủ, đúng quy định, ban hành các quy định hạch toán công khai minh bạch tình hình tài chính của doanh nghiệp từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thƣơng mại và tổ chức tài chính phân tích đƣợc thực trạng của doanh nghiệp hạn chế đƣợc các rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả công tác thẩm định.
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 100
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nƣớc
Ngân hàng nhà nƣớc với vai trò định hƣớng, quản lý điều hành trực tiếp các ngân hàng thƣơng mại do đó cần có biện pháp hỗ trợ công tác thẩm định về thông tin, kinh nghiệm… bằng các biện pháp nhƣ tiến hành các cuộc hội thảo báo cáo, trao đổi kinh nghiệm về hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động thẩm định nói riêng để từ đó tìm và hoàn thiện các phƣơng pháp thẩm định tiên tiến, không ngừng hoàn thiện bộ máy, hệ thống thông tin tín dụng đáp ứng đƣợc các nhu cầu đòi hỏi của ngân hàng Thƣơng mại, đồng thời phải thƣờng xuyên cập nhật phân tích các thông tin thị trƣờng trong & ngoài nƣớc để đƣa ra lãi suất cơ bản cho phù hợp, để từ đó ngân hàng thƣơng mại làm cơ sở xác định lãi suất cho vay đối với khách hàng (trong thẩm định lãi suất cho vay có vai trò rất quan trọng), đồng thời ngân hàng trung ƣơng cần xây dựng một hệ thống thông tin báo cáo lấy Ngân hàng Trung ƣơng là đầu mối trao đổi thông tin & kinh nghiệm giữa các ngân hàng và tổ chức khác.
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam
3.3.3.1. Hướng dẫn thống nhất giữa các chỉ tiêu thẩm định cho các ngân hàng và chi nhánh, tổng kết rút kinh nghiệm
Sau từng thời kỳ NHCT cần tổ chức những hội nghị nhằm đánh giá và tổng kết việc đầu tƣ cho vay của Ngân hàng Công thƣơng vào từng lĩnh vực, từng nghành nghề trong nền kinh tế, từ đó rút ra kinh nghiệm, góp phần định hƣớng đầu tƣ trong thời gian tới, tránh hiện tƣợng đầu tƣ tràn lan, kém hiệu quả theo phong trào mà không tính tới các yếu tố khách quan của thị trƣờng dẫn tới sản phẩm đầu tƣ không tiêu thụ đƣợc nhƣ các dự án mía đƣờng trong thời gian qua … làm cho vệc đầu tƣ không có hiệu quả vốn của ngân hàng không thu hồi đƣợc đó là những nguyên nhân gây rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng
3.3.3.2. Về thông tin kinh tế xã hội
Các Ngân hàng Công thƣơng trên địa bàn tỉnh thành phố cần nắm vững thông tin, phƣơng hƣớng, định hƣớng của nhà nƣớc, địa phƣơng mình, đồng thời ngoài việc nắm bắt những định hƣớng, phƣơng hƣớng của nhà nƣớc và địa phƣơng nhƣ trên ngân hàng cũng cần đặc biệt chú ý tới các quy định của nhà nƣớc về các vấn đề có liên quan đến lĩnh vực đầu tƣ đó là những quy định về đấu thầu, môi
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 101 trƣờng, quy định về chế độ tài chính đối với từng loại hình doanh nghiệp, về khấu hao tài sản cố định, thuế miễn giảm; ƣu đãi, khuyến khích đầu tƣ…để từ đó ngân hàng tƣ vấn cho doanh nghiệp sao cho đúng hƣớng để dự án đầu tƣ có hiệu quả và thu hồi vốn đúng hạn
3.3.3.3. Thu thập sử lý thông tin về doanh nghiệp, thông tin tín dụng
Ngày nay, thông tin đƣợc sử dụng nhƣ một nguồn lực, một loại vũ khí trong môi trƣờng cạnh tranh, các tổ chức kinh tế nói chung, các ngân hàng nói riêng phải sử dụng thông tin ngày càng nhiều để tăng năng lực, tăng hiệu quả trong hoạt động và đem lại lợi ích cho nền kinh tế cũng nhƣ cho ngân hàng. Trong công tác thẩm định tài chính dự án đầu tƣ thì thông tin cũng đóng vai trò quyết định đến chất lƣợng của công tác thẩm định. Thông tin cung cấp chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao hơn, hạn chế đƣợc rủi ro có thể xảy ra, còn thông tin không cập nhật sẽ làm cho quyết định cho vay của ngân hàng bị hạn chế. Do vậy, việc xây dựng, củng cố, phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp chính xác, kịp thời, đầy đủ các thông tin phục vụ công tác thẩm định là yêu cầu bức thiết của ngân hàng do đó Ngân hàng Công thƣơng cần mở rộng phạm vi và nội dung tín dụng trên địa bàn mình quản lý, nhằm cung cấp thông tin theo yêu cầu của các ngân hàng, giúp cho các chi nhánh có những thông tin cần thiết cho công tác thẩm định phân tích rủi ro trƣớc khi cho vay.
Cần tạo lập cơ chế để các ngân hàng chi nhánh cung cấp đầy đủ chính xác từng bƣớc thu thập thông tin, xử lý phân loại đối với các doanh nghiệp để từ đó là cơ sở cho các ngân hàng triển khai hoạt động thẩm định, phân tích rủi ro trƣớc khi phân tích tiến hành cho vay, đối với bộ phận quản lý rủi ro của chi nhánh cần không ngừng củng cố cung cấp thông tin cho chi nhánh đơn vị mình.
3.3.3.4. Về hệ thống quy trình thẩm định
Từ những chính sách của chính phủ và của Ngân hàng Nhà nƣớc & Ngân hàng Công thƣơng cần xây dựng và không ngừng đổi mới hoàn thiện công tác thẩm định, đầy đủ về nội dung, thông tin cập nhật, phƣơng pháp thẩm định tiên tiến trên thế giới, đƣa ra các chỉ tiêu làm cơ sở cho các cán bộ thẩm định đánh giá