V. Phƣơng pháp nghiên cứu
3.3.1.1. Hệ thống pháp luật
Không ngừng hoàn thiện hệ thống pháp luật tạo cơ chế, môi trƣờng pháp lý ổn định, đề ra các quy chế luật pháp liên quan tới đầu tƣ, sản xuất kinh doanh và
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 99 các văn bản luật dƣới luật liên quan tới hoạt động tín dụng cũng nhƣ các văn bản sửa đổi bổ sung; các văn bản đã ban hành, nhằm tạo điều kiện cho các cơ quan tổ chức, doanh nghiệp yên tâm hoạt động là cơ sở vững chắc cho việc xử lý những vấn đề liên quan tới thẩm định tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định và nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tại ngân hàng
3.3.1.2. Về Cải cách hệ thống doanh nghiệp nhà nước làm ăn kém hiệu quả:
Trong xu thế hội nhập hiện nay các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh cũng nhƣ tổ chức tài chính luôn luôn phải cạnh tranh một cách khốc liệt với các doanh nghiệp tập đoàn kinh tế, nhất là đối với các doanh nghiệp tập đoàn nƣớc ngoài có lợi thế về vốn công nghệ, trình độ quản lý…do đó phải không ngừng đổi mới, hoàn thiện để đáp ứng đƣợc những đòi hỏi của thị trƣờng, bên cạnh những doanh nghiệp tổ cức hoạt động có hiệu quả thì còn có một phần doanh nghiệp nhà nƣớc làm ăn kém hiệu quả do đó chính phủ phải có những biện pháp giúp cho các doanh nghiệp nhà nƣớc làm ăn không có hiệu quả nhƣ nhanh chóng cổ phần hoá, hoặc ngừng hoạt động đối với các doanh nghiệp nhà nƣớc làm ăn kém hiệu quả, chỉ nên duy trì các doanh nghiệp làm ăn thực sự có lãi để từ đó tạo điều kiện cho các hoạt động kinh doanh thƣơng mại hiệu quả tránh đƣợc các rủi ro
3.3.1.1.3. Củng cố nâng cao hiệu quả của các công ty, tổ chức tư vấn.
Nhà nƣớc cần củng cố nâng cao hiệu quả của các công ty, tổ chức tƣ vấn hiện có hoạt động trong lĩnh vực thẩm định, thuê kiểm định các thông tin của dự án. Cần có các quy định, văn bản luật, dƣới luật, quy định rõ trách nhiệm của cá nhân, tổ chức… về thông tin tƣ vấn, nếu làm đƣợc điều này sẽ giúp cho ngân hàng thƣơng mại hoạt động có hiệu quả hơn, tránh đƣợc tình trạng đổ vỡ tín dụng, tránh đƣợc các sai sót trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
3.3.1.1.4. Về chế độ hạch toán, kiểm toán thống kê
Nhà nƣớc cần có biện pháp bắt buộc đối với các doanh nghiệp thực hiện và thực hiện nghiêm túc việc hạch toán thống kê, thông tin báo cáo một cách đầy đủ, đúng quy định, ban hành các quy định hạch toán công khai minh bạch tình hình tài chính của doanh nghiệp từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thƣơng mại và tổ chức tài chính phân tích đƣợc thực trạng của doanh nghiệp hạn chế đƣợc các rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả công tác thẩm định.
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 100
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nƣớc
Ngân hàng nhà nƣớc với vai trò định hƣớng, quản lý điều hành trực tiếp các ngân hàng thƣơng mại do đó cần có biện pháp hỗ trợ công tác thẩm định về thông tin, kinh nghiệm… bằng các biện pháp nhƣ tiến hành các cuộc hội thảo báo cáo, trao đổi kinh nghiệm về hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động thẩm định nói riêng để từ đó tìm và hoàn thiện các phƣơng pháp thẩm định tiên tiến, không ngừng hoàn thiện bộ máy, hệ thống thông tin tín dụng đáp ứng đƣợc các nhu cầu đòi hỏi của ngân hàng Thƣơng mại, đồng thời phải thƣờng xuyên cập nhật phân tích các thông tin thị trƣờng trong & ngoài nƣớc để đƣa ra lãi suất cơ bản cho phù hợp, để từ đó ngân hàng thƣơng mại làm cơ sở xác định lãi suất cho vay đối với khách hàng (trong thẩm định lãi suất cho vay có vai trò rất quan trọng), đồng thời ngân hàng trung ƣơng cần xây dựng một hệ thống thông tin báo cáo lấy Ngân hàng Trung ƣơng là đầu mối trao đổi thông tin & kinh nghiệm giữa các ngân hàng và tổ chức khác.
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam
3.3.3.1. Hướng dẫn thống nhất giữa các chỉ tiêu thẩm định cho các ngân hàng và chi nhánh, tổng kết rút kinh nghiệm
Sau từng thời kỳ NHCT cần tổ chức những hội nghị nhằm đánh giá và tổng kết việc đầu tƣ cho vay của Ngân hàng Công thƣơng vào từng lĩnh vực, từng nghành nghề trong nền kinh tế, từ đó rút ra kinh nghiệm, góp phần định hƣớng đầu tƣ trong thời gian tới, tránh hiện tƣợng đầu tƣ tràn lan, kém hiệu quả theo phong trào mà không tính tới các yếu tố khách quan của thị trƣờng dẫn tới sản phẩm đầu tƣ không tiêu thụ đƣợc nhƣ các dự án mía đƣờng trong thời gian qua … làm cho vệc đầu tƣ không có hiệu quả vốn của ngân hàng không thu hồi đƣợc đó là những nguyên nhân gây rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng
3.3.3.2. Về thông tin kinh tế xã hội
Các Ngân hàng Công thƣơng trên địa bàn tỉnh thành phố cần nắm vững thông tin, phƣơng hƣớng, định hƣớng của nhà nƣớc, địa phƣơng mình, đồng thời ngoài việc nắm bắt những định hƣớng, phƣơng hƣớng của nhà nƣớc và địa phƣơng nhƣ trên ngân hàng cũng cần đặc biệt chú ý tới các quy định của nhà nƣớc về các vấn đề có liên quan đến lĩnh vực đầu tƣ đó là những quy định về đấu thầu, môi
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 101 trƣờng, quy định về chế độ tài chính đối với từng loại hình doanh nghiệp, về khấu hao tài sản cố định, thuế miễn giảm; ƣu đãi, khuyến khích đầu tƣ…để từ đó ngân hàng tƣ vấn cho doanh nghiệp sao cho đúng hƣớng để dự án đầu tƣ có hiệu quả và thu hồi vốn đúng hạn
3.3.3.3. Thu thập sử lý thông tin về doanh nghiệp, thông tin tín dụng
Ngày nay, thông tin đƣợc sử dụng nhƣ một nguồn lực, một loại vũ khí trong môi trƣờng cạnh tranh, các tổ chức kinh tế nói chung, các ngân hàng nói riêng phải sử dụng thông tin ngày càng nhiều để tăng năng lực, tăng hiệu quả trong hoạt động và đem lại lợi ích cho nền kinh tế cũng nhƣ cho ngân hàng. Trong công tác thẩm định tài chính dự án đầu tƣ thì thông tin cũng đóng vai trò quyết định đến chất lƣợng của công tác thẩm định. Thông tin cung cấp chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao hơn, hạn chế đƣợc rủi ro có thể xảy ra, còn thông tin không cập nhật sẽ làm cho quyết định cho vay của ngân hàng bị hạn chế. Do vậy, việc xây dựng, củng cố, phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp chính xác, kịp thời, đầy đủ các thông tin phục vụ công tác thẩm định là yêu cầu bức thiết của ngân hàng do đó Ngân hàng Công thƣơng cần mở rộng phạm vi và nội dung tín dụng trên địa bàn mình quản lý, nhằm cung cấp thông tin theo yêu cầu của các ngân hàng, giúp cho các chi nhánh có những thông tin cần thiết cho công tác thẩm định phân tích rủi ro trƣớc khi cho vay.
Cần tạo lập cơ chế để các ngân hàng chi nhánh cung cấp đầy đủ chính xác từng bƣớc thu thập thông tin, xử lý phân loại đối với các doanh nghiệp để từ đó là cơ sở cho các ngân hàng triển khai hoạt động thẩm định, phân tích rủi ro trƣớc khi phân tích tiến hành cho vay, đối với bộ phận quản lý rủi ro của chi nhánh cần không ngừng củng cố cung cấp thông tin cho chi nhánh đơn vị mình.
3.3.3.4. Về hệ thống quy trình thẩm định
Từ những chính sách của chính phủ và của Ngân hàng Nhà nƣớc & Ngân hàng Công thƣơng cần xây dựng và không ngừng đổi mới hoàn thiện công tác thẩm định, đầy đủ về nội dung, thông tin cập nhật, phƣơng pháp thẩm định tiên tiến trên thế giới, đƣa ra các chỉ tiêu làm cơ sở cho các cán bộ thẩm định đánh giá so sánh.
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 102
3.3.3.5. Về chế độ khen thưởng
Ngân hàng Công thƣơng cần xây dựng những chính sách khen thƣởng những cán bộ tín dụng suất sắc có những thành tích suất sắc đem lại lợi ích cho các chi nhánh cũng nhƣ toàn hệ thống, thực hiện việc trả lƣơng gắn với hiệu quả kinh doanh của từng nghiêp vụ và bộ phận trên cơ sở quy định chi trả lƣơng trong hệ thống NHCT Việt Nam có vậy mới có động lực thúc đẩy các cán bộ thẩm định phát huy hết năng lực của mình cũng nhƣ tích cực trong việc tìm tòi nâng cao trình độ chuyên môn của mỗi cá nhân.
3.3.3.6. Về đội ngũ lãnh đạo, cán bộ, nhân viên
Ngân hàng Công thƣơng cần xây dựng các phƣơng án biện pháp đào tạo nhằm nâng cao chất lƣợng cán bộ thẩm định, có kế hoạch bố trí; tổ chức cán bộ, chú trọng công tác cán bộ nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, xây dƣng đội ngũ chính trị, đạo đức nghề nghiệp, ý thức kỷ luật và tinh thần trách nhiệm có bản lĩnh và năng lực chuyên môn để hoàn thành nhiệm vụ, tăng cƣờng xây dựng nguồn nhân lực chú trọng công tác quy hoạch cán bộ để kiện toàn hoàn thiện bộ máy lãnh đạo kiên quyết thay thế cán bộ không hoàn thành nhiệm vụ, đồng thời ngân hàng cũng phải kiện toàn công tác quản trị điều hành, tập trung cải cách hành chính, xây dựng một tác phong, phong cách văn hoá kinh doanh, lề lối làm việc bảo đảm tính kỷ cƣơng, kỷ luật nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định cũng nhƣ kinh doanh của ngân hàng
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 103
KẾT LUẬN
Trong xu thế hội nhập phát triển nhƣ hiện nay thẩm định tài chính dự án đầu tƣ là một trong những khâu quan trọng trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại nói chung và NHCT nói riêng. Chất lƣợng của công tác thẩm định quyết định chất lƣợng của hoạt động cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng và đảm bảo cho những khoản lợi nhuận mà ngân hàng sẽ thu đƣợc khi tiến hành cho vay. Tuy nhiên, công tác thẩm định dự án liên quan đến rất nhiều lĩnh vực, nhiều bộ phận trong hệ thống ngân hàng. Vì vậy, đòi hỏi phải nghiên cứu cẩn thận, tỷ mỉ, các giải pháp đƣa ra phải mang tính đồng bộ cùng với sự quyết tâm, nỗ lực thực hiện từ nhiều phía.
Đây là những nội dung rất rộng & phức tạp, qua tìm hiểu và phân tích thực tế em rút ra đƣợc một số ƣu; nhƣợc cũng nhƣ hạn chế của công tác thẩm định dự án đầu tƣ tại Ngân hàng Công thƣơng - chi nhánh Cầu Diễn và em có đề xuất một số kiến nghị và giải pháp hy vọng đƣợc tham khảo và hoàn thiện thêm để góp sức làm cho Ngân hàng Công thƣơng Cầu Diễn ngày càng phát triển hơn.
Sau cùng, em xin chân thành cảm ơn đến Ban Giám Đốc, cán bộ nhân viên NHCT - chi nhánh Cầu Diễn, cùng với sự giúp đỡ tận tình của các thầy cô giáo trong khoa kinh tế, trƣờng Đại Học Kinh Tế Và Quản Trị Kinh Doanh. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến cô giáo Thạc sĩ Nguyễn Thị Nhung, ngƣời đã trực tiếp hƣớng dẫn em hoàn thành tốt khóa luận này.
SV: TRỊNH XUÂN PHƢƠNG LỚP K2KTĐTA 104
TÀI LIỆU THAM KHẢO
- Giáo trình Kinh Tế Đầu Tƣ tác giả TS. Nguyễn Bạch Nguyệt & Từ Quang Phƣơng Trƣờng Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
- Giáo trình Lập Dự Án Đầu Tƣ tác giả TS. Nguyễn Bạch Nguyệt Trƣờng Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
- Giáo trình Thiết Lập Và Thẩm Định Dự Án Đầu Tƣ tác giả Ths. Nguyễn Quốc Ấn Nhà xuất bản thống kê
- Tài liệu hƣớng dẫn nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng; Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam
- Tài liệu Quy trình cho vay theo dự án đầu tƣ đối với khách hàng là tổ chức kinh tế trong hệ thống Ngân hàng Công thƣơng; NHCT- chi nhánh Cầu Diễn
- Thời báo kinh tế Việt Nam..,
- Sổ tay tín dụng NHCT Việt Nam…
KÝ HIỆU, VIẾT TẮT
NHCT - Ngân hàng Công thƣơng NHTM - Ngân hàng thƣơng mại CP - Cổ phần,
DA - Dự án NN - Nhà Nƣớc
BHXH - Bảo hiểm xã hội XNK - Xuất nhập khẩu VNĐ - Việt Nam Đồng HĐV - Huy động vốn NCLĐ - Nhân công lao động SCTX - Sửa chữa thƣờng xuyên HĐQT - Hôi đồng quản trị NVL - Nguyên vật liệu
NVCSH - Nguồn vốn chủ sở hữu LN - Lợi nhuận