2.1.1. Gi i thi u thông tin chung v Công ty
• Tên công ty: CÔNG TY C PH N U T SÔNG À - VI T C.
• Tên ti ng anh: SONG DA – VIET DUC INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY. • Tr s chính: 78 B ch ng, ph ng Thanh L ng, qu n Hai Bà Tr ng, thành ph Hà N i, Vi t Nam. • S đ ng kí kinh doanh: 0101437389 • Mã s thu : 0101437389 • V n đi u l : 1.102.000.000.000 VN • T ng s c ph n: 110.200.000 • S đi n tho i: 0913024097/ 0436330168 • Fax: 0436330168 2.1.2. L ch s hình thành và phát tri n
Công ty c ph n đ u t Sông à - Vi t c đ c thành l p vào ngày 12/01/2004 theo quy t đ nh s 0103003529 c a Phòng đ ng kí kinh doanh, S K ho ch và u t thành ph Hà N i. Tính đ n nay, công ty đã thay đ i đ ng ký kinh doanh 9 l n và l n cu i cùng đ c ch ng nh n vào ngày 29/09/2011 v i t ng s v n lên đ n 1.102 t đ ng. Công ty c ph n đ u t Sông à - Vi t c là m t doanh nghi p đ c t ch c theo hình th c công ty c ph n, ho t đ ng theo lu t doanh nghi p và các quy đ nh hi n hành khác c a n c C ng Hoà Xã H i Ch ngh a Vi t Nam. Công ty th c hi n ch đ h ch toán kinh t đ c l p, có đ t cách pháp nhân, có con d u riêng, đ c quan h giao d ch và h p tác kinh doanh v i các đ n v khác và t ch u trách nhi m v tài s n và k t qu kinh doanh c a mình.Các l nh v c ho t đ ng ch y u c a Công ty là kinh doanh b t đ ng s n, s n xu t Bê-tông th ng ph m và cung c p d ch v v n t i.
Vào nh ng n m đ u c a quá trình thành l p, Công ty ch là ch đ u t c a m t s d án đ u t xây d ng có quy mô nh và v a, đ ng th i c ng là m t nhà s n xu t bê tông th ng ph m ch a đ c nhi u ng i bi t đ n. Tuy nhiên, sau m t th i gian ho t
đ ng, Công ty đã t o d ng đ c m i quan h t t v i khách hàng, m t khác đây c ng là th i đi m mà ngành kinh doanh b t đ ng s n r t phát tri n, do v y, Công ty đã t n d ng đ c l i th c a mình và b t đ u đ ng ra làm ch đ u t cho nh ng công trình có
quy mô l n h n nh : D án đ u t xây d ng c i t o khu Ngh a Tân, Qu n C u Gi y, Hà N i; D ánxây d ng xã h i hoá các chung c t i Li u Giai, Qu n Ba ình và Hoàng Ng c Phách, Qu n ng a, Hà N i; D án Dimond Plaza t i Nam An Khánh, Huy n Hoài c, Hà N i,…. Không d ng l i đó, ngày 18/3/2011, Liên doanh Ô tô Hòa bình (VMC) đã ti n hành l bàn giao 10 xe t i đ u kéo mang nhãn hi u MAN TGS 33.400 và chi u ngày 31/03/2011 i Di n C a Hãng Xe MAN CHLB c t i Vi t Nam đã Bàn Giao 10 Xe đ u kéo TGS (6x4) Hãng MAN CHLB c cho công ty C Ph n u t Sông à - Vi t c, đánh d u b c tr ng thành trong l nh v c v n t i và s n xu t bê tông. Tr c hàng lo t s đ i m i công ngh , c p nh t nh ng thi t b có tiêu chu n, n ng l c cao, cùng s c ng hi n h t mình c a các cán b công nhân viên, Công ty C Ph n u t Sông à - Vi t c đã đ t đ c nhi u thành t u đáng k . Trong đó, thành t u g nđây nh t là chi u 24/3/2013, i s Nh t B n t i Vi t Nam, ngài Yasuaki Tanizaki đã có bu i ti p và c m n Công ty c ph n đ u t sông à - Vi t c v s giúp đ c a công ty trong vi c kh c ph c h u qu đ ng đ t, sóng th n t i khu v c ông B c Nh t B n v a qua.
Tr i qua h n 10 n m hình thành và phát tri n, b ng vi c coi tr ng ch tín và ho t đ ng theo ph ng châm “Ch t l ng hoàn h o - Th i gian đ m b o - Kh i l ng
đ y đ - Giá c h p lý”Công ty đã liên t c làm n có lãi đ ng th it o vi c làm và thu nh p n đnh cho nhi u cán b , nhân viên trong Công ty c ng nh hoàn thành t tngh a v n p Ngân sách Nhà n c, góp ph n xây d ng n n kinh t N c nhà.
2.1.3. C c u t ch c c a Công ty
(Ngu n: Phòng tài chính k toán)
H I NG QU N TR PHÒNG K HO CH T NG H P PHÒNG TÀI CHÍNH K TOÁN PHÒNG NHÂN S PHÒNG KINH DOANH PHÒNG THI T K - GIÁM SÁT BAN GIÁM C CÔNG TY
H i đ ng qu n tr
Là c quan qu n lý công ty, có toàn quy n nhân danh công ty đ quy t đnh, th c hi n các quy n và ngh a v c a công ty không thu c th m quy n c a i h i
đ ng c đông. H i đ ng Qu n tr th o lu n các v n đ liên quan đ n chi n l c phát tri n c a nhóm công ty, k ho ch s n xu t kinh doanh, chính sách chi tr c t c và các v n đ doanh nghi p quan tr ng khác. H i đ ng Qu n tr t ch c h p đnh kì hàng quý nh m đánh giá k t qu ho t đ ng t ng quý c a nhóm công ty và th o lu n nh ng v n
đ thu c th m quy n quy t đnh c a H i đ ng Qu n tr . Các cu c h p H i đ ng Qu n tr b t th ng s đ c t ch c trong các tr ng h p c n thi t. H i đ ng Qu n tr nh n
đ c các thông tin c p nh t, chính xác, và k p th i v tình hình s n xu t, kinh doanh tr c các cu c h p. Ban Giám đ c có nhi m v tri n khai, th c thi các ngh quy t c a H i đ ng Qu n tr đã đ c thông qua.
Ban giám đ c công ty
Là nh ng ng i đ ng đ u Công ty đ i di n cho cán b công nhân viên ch c. Giám đ c công ty ch u trách nhi m v m i ho t đ ng và k t qu s n xu t kinh doanh c a công ty, nhi m v đ i v i nhà n c, b o toàn và phát tri n công ty ngày m t phát tri n, đ m b o đ i s ng cho cán b công nhân viên ch c.
Phòng k ho ch t ng h p
Phòng k ho ch t ng h p có m t v trí quan tr ng đ i v i công ty. Phòng là n i t ng h p thông tin t các phòng ban khác t đó l p k ho ch tham m u cho ban lãnh
đ o công ty, giúp cho nh ng ng i đ ng đ u doanh nghi p có đ c nh ng thông tin c n thi t, đ t đó có nh ng chi n l c h p lý nh t.
Phòng tài chính k toán
Phòng này s tham m u cho ban giám đ c công ty v k ho ch thu chi tài chính, c p nh t ch ng t s sách chi tiêu v n phòng, các kho n c p phát, cho vay và thanh toán kh i l ng hàng tháng đ i v i các đ i. Th c hi n đúng các ch đ chính sách c a Nhà n c v tài chính, ch đ b o hi m, thu , kh u hao, ti n l ng cho v n phòng và các đ i, báo cáo đnh k và quy t toán công trình.
Phòng thi t k - giám sát
Phòng thi t k - giám sát có trách nhi m tham m u cho tr ng ban ch huy công trình v công tác kh o sát, thi t k b n v thi công các h ng m c công trình đ
làm vi c v i t v n giám sát. L p k ho ch qu n lý ch t l ng công trình trình t v n giám sát. V ch ti n đ , đi u ch nh ti n đ m i thi công sao cho phù h p v i ti n đ
chung c a công trình. Ch đ o và giám sát các đ i v m t k thu t, đ m b o thi công
đúng quy trình, th ng nh t v các gi i pháp k thu t thi công cùng v i t v n giám sát t ch c vi c nghi m thu t ng h ng m c công trình, t ng nghi m thu toàn b công trình và bàn giao đ a vào s d ng.
Phòng kinh doanh
ây là b ph n h t s c quan tr ng, đóng vai trò ch ch t trong Công ty. m b o đ u vào và đ u ra c a Công ty, ti p c n và nghiên c u th tr ng, gi i thi u s n ph m và m r ng th tr ng c ng nh thu hút khách hàng m i. T ch c th c hi n k ho ch kinh doanh, tính giá và l p h p đ ng v i khách hàng.Cung c p thông tin, d ch thu t tài li u, phiên d ch cho ban lãnh đ o. Theo dõi, đôn đ c ti n đ th c hi n c a các phòng ban, phân x ng đ m b o s n xu t s n ph m đúng th i h n h p đ ng v i khách hàng và k p th i đ xu t nh ng ph ng án s n xu t hi u qu nh t. L p và phân b k ho ch s n xu t kinh doanh hàng n m cho Công ty. xu t các bi n pháp nâng cao hi u qu công tác Marketing trong t ng th i đi m.
Phòng nhân s
Qu n lý và đ xu t mô hình t ch c tho dõi phát hi n h p lý hay không h p lý các mô hình qu n lý nhân l c, xem xét d ki n nhân l c, đào t o cán b , nâng l ng, nâng b c, qu n lý cán b công nhân viên ch c, tham m u cho giám đ c công ty gi i quy t các ch đ chính sách, xây d ng quy ch ....
2.1.4. c đi m ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a Công ty
Công ty C ph n đ u t Sông à - Vi t c là công ty xây l p. Ngành ngh kinh doanh ch y u c a công ty là:
- Xây d ng các công trình dân d ng và công nghi p.
- Xây d ng các công trình h t ng: giao thông, th y l i, c p thoát n c và x lý môi tr ng.
- Xây d ng phát tri n khu đô th m i, h t ng khu công nghi p và kinh doanh b t đ ng s n.
- T v n đ u t , th c hi n các d án đ u t xây d ng, l p d án, t v n đ u th u, t v n giám sát qu n lý d án.
- Thi t k h th ng c p thoát n c khu đô th và nông thôn, x lý n c th i và n c sinh ho t.
- Thi t k k t c u: đ i v i công trình xây d ng dân d ng, công nghi p, k thu t h t ng khu đô th , khu Công nghi p.
- Thi công xây d ng c u, đ ng.
- o đ c, kh o sát đa hình, đa ch t, th y v n ph c v cho thi t k công trình, l p d án đ u t .
2.2. Phân tích th c tr ng tình hình tài chính Công ty
2.2.1. Phân tích tình hình tài s n – ngu n v n
2.2.1.1. Phân tích tình hình tài s n B ng 2.1 C c u tài s n và s bi n đ ng các ch tiêu N m So sánh 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 STT Ch tiêu VN VN VN Tuy t đ i T ng đ i Tuy t đ i Tđ ng i A. Tài s n ng n h n 356.781.373.692 451.829.422.371 427.746.784.984 95.048.048.679 26,64 (24.082.637.387) (5,33) I Ti n và các kho n t ng đ ng ti n 3.812.959.784 8.214.911.075 1.962.546.008 4.401.951.291 115,45 (6.252.365.067) (76,11) II Các kho n ph i thu 305.889.497.617 290.158.276.306 324.836.014.948 (15.731.221.311) (5,14) 34.677.738.642 11,95 III Hàng t n kho 1.677.554.473 69.088.957.376 95.172.541.279 67.411.402.903 4.018,43 26.083.583.903 37,75 IV Tài s n ng n h n khác 45.401.361.818 84.367.277.614 5.775.682.749 38.965.915.796 85,83 (78.591.594.865) (93,15) B Tài s n dài h n 273.153.514.505 576.837.046.810 501.705.496.384 303.683.532.305 111,18 (75.131.550.426) (13,02) I Tài s n c đnh 258.678.087.822 295.542.456.547 285.607.859.133 36.864.368.725 14,25 (9.934.597.414) (3,36) II Các kho n đ u t tài chính dài h n 13.500.000.000 280.098.866.225 214.959.519.968 266.598.866.225 1.974,81 (65.139.346.257) (23,26) III Tài s n dài h n khác 975.426.683 1.195.724.038 1.138.117.283 220.297.355 22,58 (57.606.755) (4,82)
T NG TÀI S N 629.934.888.197 1.028.666.469.181 929.452.281.368 398.731.580.984 63,30 (99.214.187.813) (9,64)
Bi u đ th hi n c c u tài s n các n m 2010-2012
Chú thích:
TSDH TSNH
D a vào bi u đ trên, ta th y đ c c c u c a ngu n tài s n công ty trong các n m t n m 2010 đ n n m 2012, c th : Trong n m 2010, tài s n dài h n c a công ty chi m 43% trên t ng tài s n, t ng ng v i tài s n ng n h n s chi m 57%. Sang n m 2011, quy mô c a t ng tài s n t ng lên, g p kho ng 1,6 l n t ng tài s n c a n m 2011. Quy mô t ng m nh nh th cho th y, trong n m này ti m l c tài chính c a công ty đ c t ng lên, nhi u tài s n đ c mua s m đ ph c v đ u t . Trong n m 2011, tài s n dài h n chi m 56% trên t ng ngu n tài s n, và tài s n ng n h n chi m 44%. T i n m 2012, quy mô c a tài s n gi m 9,64% so v i n m 2011. Tài s n dài h n trong n m này chi m 54% trên t ng tài s n c a công ty, đ ng ngh a v i vi c tài s n ng n h n chi m 46%. Hai n m 2011 và 2012, tài s n dài h n chi m t tr ng l n h n trên t ng tài s n, đi u này c ng là đi u d hi u đ i v i m t công ty xây d ng, khi các d án đang trong quá trình th c hi n và thi công.
N m 2011 44% 56% N m 2012 46% 54% N m 2010 57% 43%
Phân tích tình hình tài s n:
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n: d a vào b ng s li u trên, ta có th th y đ c
trong 3 n m t 2010 đ n 2012, ti n và các kho n t ng đ ng ti n công ty Sông à Vi t- c chi m t tr ng r t nh trong t ng tài s n c a công ty, b i l , Sông à Vi t-
c là m t công ty xây d ng l n, l ng ti n trong công ty luôn đ c s d ng đ đ u t cho các d án, ho c là mua s m máy móc… vì th , công ty ch gi m t l ng ti n m t không l n trong công ty đ d phòng ho c đ chi tr các kho n n t i h n. Trong n m 2010, con s này là 3.812.959.784 đ ng, chi m 0,60%. Sang n m 2011, l ng ti n m t và các kho n t ng đ ng c a công ty là 8.214.911.075 đ ng, t ng 4.401.951.291 đ ng, t ng đ ng v i 115,45%, s t ng m nh nh th này là do n m 2011 d án do công ty đ m nhi m đã đ c hoàn thành và đ c thanh toán ti n xây d ng, đó là d án c s , Huy n Hoài c, Hà N i. N m 2012, ti n và các kho n t ng đ ng ti n c a công ty là 1.962.546.008 đ ng, gi m 6.252.365.067 đ ng, t ng ng v i 76,11%, đi u này đ c gi i thích là trong n m 2012 công ty th c hi n d án đ u t xây d ng c i t o khu Ngh a Tân, Qu n C u Gi y, Hà N i, do đó c n s d ng ti n m t đ ti n hành c i t o. S t ng, gi m l ng ti n m t trong công ty trong 3 n m 2010 đ n 2012 nh trên là đi u có th hi u đ c đ i v i m t công ty xây d ng. Tuy nhiên, công ty Sông à Vi t c c ng ph i chú ý t i các kho n n t i h n ph i tr đ có m t l ng ti n d tr v a đ đáp ng các kho n n đó.
Các kho n ph i thu: Trong các n m 2010 đ n 2012, các kho n ph i thu c a công ty
có s bi n đ ng. C th , trong n m 2010, con s này là 305.889.497.617 đ ng, sang n m 2011, s ti n này gi m xu ng còn 290.158.276.306 đ ng, t c là gi m 15.731.221.311 đ ng, t ng ng v i 5,14%. Tuy nhiên sang t i n m 2012, các kho n ph i thu l i t ng lên, v t quá s ti n n m 2010, là 324.836.014.948 đ ng, t ng 34.677.738.642 đ ng so v i n m tr c, ng v i 11,95%. Nguyên nhân có s bi n
đ ng nh trên là do các kho n Ph i thu khách hang, Tr tr c cho ng i bán…
Ph i thu khách hàng: N m 2011, các kho n ph i thu khách hàng là 228.109.907.571
đ ng t ng 28.963.984.502 đ ng so v i n m 2010 (199.145.923.069 đ ng), t ng ng t ng 14,54%. Sang t i n m 2012, con s này ti p t c t ng lên thành 239.443.012.345
đ ng, l n h n n m 2011 là 11.333.104.774 đ ng, t c là t ng 4,97% so v i n m tr c.