XI Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 65 140 200
3.2.1.Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với DNVVN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NA MÁ
3.2.1.Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với DNVVN
Chính sách tín dụng là cương lĩnh, là kim chỉ nam cho hoạt động cho vay của ngân hàng. Do đó, để việc nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN đạt hiệu quả thì trước hết SeABank cần phải xây dựng cho mình một chính sách tín dụng phù hợp và hướng về DNVVN. Chính sách tín dụng phải có tầm nhìn dài hạn, khơng vì các lợi ích trong một vài năm trước mắt mà làm ảnh hưởng đến lợi ích lâu dài trong các năm tiếp theo. Chính sách tín dụng cũng phải linh hoạt, theo sát với thực tế và đảm bảo được các yếu tố sau:
SeABank cần thay đổi một số quy định liên quan đến việc giải ngân để đảm bảo giải ngân cho khách hàng được nhanh chóng mà vẫn đảm bảo tính hợp lý. Theo quy định của SeABank, khi giải ngân không phân biệt đối với giải ngân theo hạn mức tín dụng hay giải ngân từng lần, khách hàng phải cung cấp được chứng từ chứng minh vốn tự có theo tỷ lệ ít nhất là 30% trên tổng phương án. Theo quan điểm của SeABank, vốn tự có tham gia vào mỗi phương án vay thể hiện cam kết và trách nhiệm của khách hàng đối với khoản vay. Tuy nhiên, trong trường hợp đã cấp tín dụng cho khách hàng, trong đó có DNVVN theo hạn mức tín dụng, việc SeABank yêu cầu cung cấp chứng từ chứng minh vốn tự có theo tỷ lệ 30% trên
phương án giải ngân đã dẫn đến tình trạng doanh nghiệp dùng mọi cách để cung cấp cho ngân hàng các chứng từ chứng minh vốn tự có là các phiếu thu có xác nhận của bên bán cho khách hàng là bên vay của ngân hàng. Như vậy, việc SeABank chấp nhận các phiếu thu có giá trị lên đến chục tỷ đồng đã ảnh hưởng không nhỏ đến việc kiểm sốt tính chân thực của phần vốn tự có tham gia vào phương án. Chứng từ chứng minh vốn tự có là các ủy nhiệm chi qua tài khoản ngân hàng tuy có nhưng số lượng cịn ít. Mặt khác, việc SeABank quy định cung cấp chứng từ chứng minh vốn tự có rất thiếu linh hoạt và cứng nhắc, đơi khi khách hàng không cung cấp đủ 100% giá trị phần vốn tự có cho dù chỉ là một số tiền nhỏ cũng phải giải thích và trình bày mất nhiều thời gian, ảnh hưởng đến việc giải ngân cho khách hàng. Việc quy định về vốn tự có đối với DNVVN khi cấp hạn mức tín dụng khơng đạt được mục tiêu kiểm sốt ràng buộc của khách hàng mà cịn dẫn đến tình trạng đối phó của khách hàng và việc áp dụng cũng không đồng nhất giữa các đơn vị kinh doanh tại SeABank. Vì vậy, đối với việc giải ngân trong hạn mức tín dụng đã được duyệt cấp, SeABank nên giải ngân 100% giá trị hóa đơn khách hàng cung cấp đảm bảo chính xác, tránh gây phiền phức và tránh tình trạng đối phó của khách hàng. Đây cũng là một trong những nguyên nhân khiến khách hàng của SeABank cảm thấy thủ tục vay vốn phức tạp và không tiếp tục vay vốn nữa. Điều này cần được sớm khắc phục để đơn giản hóa các thủ tục cho khách hàng, từ đó góp phần mở rộng được số lượng khách hàng DNVVN vay vốn và cũng góp phần nâng cao hiệu quả cho vay của SeABank.