2.1.2.1. Cơ cấu tổ chức và nhân sự
Danh sách ban lãnh đạo NVS:
Hội đồng quản trị:
- Ông Vũ Quang Thịnh Chủ tịch. - Ông Nguyễn Sơn Thành viên - Ông Vũ Hồng Quỳnh Thành viên Ban giám đốc:
- Ông Phạm Ngọc Thắng Tổng Giám đốc - Ông Trương Hải Hưng Phó Tổng Giám đốc
SV: Bựi Văn Thắng 38 Lớp: CQ45/17.01
2.1.2.2. Chức năng,nhiêm vụ của các phòng của NVS
(1) Phòng môi giới Đại hội Cổ đông Kiểm toán/kiểm soát nội bộ Tổng giám đốc Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát P. Ngiệp vụ chứng khoán P. Phân tích đầu tư P. Tổng hợp P. Công nghệ thông tin P. Kế toán tài chính P. Môi giới P. Tư vấn doanh nghiệp
- Thực hiện việc mở, quản lý tài khoản cho khách hàng và thanh toán giao dịch của khách hàng.
- Nhận lệnh, kiểm tra lệnh và nhập lệnh giao dịch mua bán chứng khoán của khách hàng vào hệ thống của trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội và sở giao dịch TP.HCM.
- Xác nhận kết quả giao dịch cho khách hàng.
- Thực hiện việc mở, quản lý tài khoản cho khách hàng.
- Tư vấn khách hàng về thủ tục mở tài khoản, giao dịch, đầu tư chứng khoán niêm yết tại trung tâm giao dịch Hà Nội, sở giao dịch TP.HCM, đầu tư chứng khoán OTC...
- Chăm sóc và quản lý mạng lưới khách hàng trong nước cũng như khách hàng nước ngoài.
- Phát triển mạng lưới khách hàng trong nước và khách hàng nước ngoài.
(2) Phòng nghiệp vụ
- Tư vấn khách hàng về thủ tục mở tài khoản, giao dịch, đầu tư chứng khoán niêm yết tại trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội và sở giao dịch TP.HCM.
- Thực hiện nghiệp vụ lưu ký chứng khoán: gửi, rút, chuyển khoản, cầm cố, giải tỏa cầm cố, thanh toán và bù trừ, thực hiện quyền... theo quy chế của trung tâm lưu ký.
- Thực hiện thanh toán, theo dõi và phân bổ lãi tiền gửi cho khách hàng trên các tài khoản.
- Giúp khách hàng thực hiện các quyền cổ đông liên quan đến sở hữu chứng khoán lưu ký trên tài khoản;
- Lập báo cáo giao dịch, báo cáo lưu ký tháng, quý, năm và các báo cáo khác theo chế độ quy định.
- Quản lý, lưu giữ hồ sơ, tài liệu theo quy định.
SV: Bựi Văn Thắng 40 Lớp: CQ45/17.01
- Tư vấn khách hàng về thủ tục mở tài khoản, giao dịch, đầu tư chứng khoán niêm yết tại trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội, sở giao dịch TP.HCM, đầu tư chứng khoán OTC...
- Chăm sóc và quản lý mạng lưới khách hàng trong nước cũng như khách hàng nước ngoài.
- Phát triển mạng lưới khách hàng trong nước và khách hàng nước ngoài.
(3) Phòng phân tích đầu tư
- Tiến hành điều tra, nghiên cứu và lập cơ sở dữ liệu của các công ty niêm
yết, công ty đại chúng đồng thời phân tích và đánh giá tình hình của doanh nghiệp, môi trường đầu tư, nền kinh tế để phục vụ hoạt động kinh doanh, tư vấn khách hàng.
- Đánh giá, phân tích diễn biến giá cả của các chứng khoán niêm yết và chưa niêm yết.
- Tư vấn đầu tư chứng khoán trực tiếp cho khách hàng.
- Cung cấp báo cáo phân tích thị trường chứng khoán, vĩ mô, doanh nghiệp
niêm yết và chưa niêm yết.
(4) Phòng tư vấn doanh nghiệp.
- Tư vấn cổ phần hoá, chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng (IPO); - Tư vấn phát hành cổ phiếu, trái phiếu riêng lẻ, phát hành ra công chúng; - Tư vấn niêm yết cổ phiếu, trái phiếu trên thị trường chứng khoán tập trung, thị trường UpCom;
- Tư vấn mua, bán, sáp nhập doanh nghiệp; - Tư vấn tái cấu trúc doanh nghiệp;
- Tư vấn chuyển đổi doanh nghiệp;
- Tư vấn thẩm định dự án và tài trợ tài chính; - Tư vấn mua bán sáp nhập doanh nghiệp (M&A); - Dịch vụ tư vấn khác.
- Lập kế hoạch, phương án triển khai hệ thống công nghệ thông tin của công ty bao gồm trụ sở chính, các chi nhánh.
- Tìm kiếm, đề xuất phương án lựa chọn và phối hợp với nhà cung cấp giải pháp bên ngoài trong việc triển khai các gói giải pháp công nghệ thông tin phục vụ hoạt động giao dịch và quản trị của công ty.
- Điều hành hệ thống máy tính, phần mềm, mạng, thông tin của công ty
(6) Phòng kế toán- tài chính.
- Thực hiện công tác tài chính, kế toán của công ty.
- Thực hiện việc thanh quyết toán toàn bộ các giao dịch của công ty và khách hàng.
- Thực hiện công tác kế toán quản trị, quản lý rủi ro .
- Phối hợp với các phòng nghiệp vụ xây dựng phương án tài chính của công ty, các phương án vay vốn, sử dụng vốn, thanh quyết toán các hợp đồng kinh tế. - Lập báo cáo tài chính tháng, quý, năm và các báo cáo khác theo chế độ quy định.
(7) Phòng kiểm soát nội bộ:
- Kiểm soát việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ của các bộ phận kinh doanh
và của người hành nghề chứng khoán. - Kiểm soát nội bộ báo cáo tài chính.
- Nội dung khác theo nhiệm vụ tổng giám đốc công ty giao.
(8) Phòng tổng hợp
- Lập kế hoạch mua sắm tài sản, trang thiết bị, công cụ lao động, văn phòng phẩm và các đồ dùng khác cho công ty, theo dõi tình hình sử dụng cơ sở vật chất của công ty.
- Thực hiện công tác hành chính, quản lý công văn, tài liệu đi đến, lưu giữ tài liệu.
- Quản lý nhân sự theo các nội quy, quy chế của công ty.
- Thực hiện các chế độ cho người lao động theo quy định của luật lao động và các quy định có liên quan.
SV: Bựi Văn Thắng 42 Lớp: CQ45/17.01
- Lập kế hoạch đào tạo nhân sự đáp ứng yêu cầu của công ty.
- Lập kế hoạch duy trì và phát triển nguồn nhân lực theo kế hoạch phát triển của công ty.
- Giám sát mọi hoạt động nhằm đảm bảo mục tiêu tuân thủ quy định của luật chứng khoán và các văn bản liên quan.
- Hỗ trợ pháp lý cho khách hàng. - Kiểm soát nội bộ.
- Xử lý khiếu nại của khách hàng. - Thực hiện các thủ tục pháp lý khác.
2.1.2.3 Nguyên tắc hoạt động
Nguyên tắc kinh doanh chứng khoán
- Tuân thủ pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán và các pháp luật khác.
- Tuân thủ đạo đức nghề nghiệp.
- Liêm trực và thực hiện hoạt động kinh doanh một cách công bằng. - Hoàn thành nghĩa vụ của mình với khách hàng một cách tốt nhất.
- Đảm bảo nguồn lực về con người, vốn và cơ sở vật chất cần thiết khác để thực hiện hoạt động kinh doanh chứng khoán và ban hành bằng văn bản các quy trình thực hiện nghiệp vụ kinh doanh phù hợp.
- Chỉ được đưa ra lời tư vấn phù hợp với khách hàng trên cơ sở nỗ lực thu thập thông tin về khách hàng.
- Phải cung cấp cho khách hàng thông tin cần thiết cho việc ra quyết định đầu tư của khách hàng.
- Phải thận trọng không được tạo ra xung đột lợi ích với khách hàng. Trong trường hợp không thể tránh được, công ty phải thông báo trước cho khách hàng và (hoặc) áp dụng các biện pháp cần thiết để đảm bảo đối xử công bằng với khách hàng.
- Ban hành và áp dụng các quy trình nghiệp vụ trong công ty phù hợp với quy định của Luật Chứng khoán và các văn bản pháp luật liên quan.
2.2. Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh chứng khoán tại NVS.
2.2.1. Hoạt động Môi giới.
2.2.1.1. Quy trình hoạt động môi giới tại NVS
Cũng tương tự như các CTCK khác, NVS thực hiện hoạt động môi giới theo những bước cơ bản sau:
Bước 1: Khai thác, tìm kiếm khách hàng.
- Tiếp cận và giải thích cho khách hàng hiểu về việc đầu tư chứng khoán có những lợi ích gì và những bất lợi gì khi đầu tư vào chứng khoán.
- Trong quá trình tiếp cận khách hàng, cũng giải thích cho khách hàng biết cách thức tham gia thị trường như thế nào, những thủ tục và những quy định của Chính phủ, Bộ Tài chính và Uỷ ban chứng khoán Nhà nước về việc tham gia đầu tư và kinh doanh chứng khoán của các nhà đầu tư.
Bước 2: Mở tài khoản cho khách hàng.
- Sau khi khách hàng chấp nhận đầu tư vào chứng khoán, nhân viên môi giới hướng dẫn khách hàng làm các thủ tục mở tài khoản giao dịch chứng khoán; làm hợp đồng mở tài khoản giữa khách hàng và công ty chứng khoán.
- Khi mở tài khoản giao dịch chứng khoán, công ty sẽ cung cấp cho khách hàng mã số giao dịch và số hiệu tài khoản.
Bước 3: Nhận lệnh của khách hàng.
- Kiểm tra các số trên tài khoản của khách hàng và hướng dẫn khách hàng cách thức đặt lệnh.
- Khách hàng đặt lệnh mua hoặc bán chứng khoán bằng cách ghi trên tờ phiếu lệnh mua hoặc lệnh bán (in theo mẫu của trung tâm giao dịch chứng khoán) của công ty hoặc có thể đặt lệnh qua mạng hoặc điện thoại.
Bước 4: Gửi lệnh của khách hàng vào trung tâm giao dịch chứng khoán (TTGDCK).
- Sau khi nhân viên môi giới tại công ty nhận lệnh của khách hàng và kiểm tra tính hợp lệ của lệnh, nhân viên môi giới sẽ gửi lệnh của khách hàng bằng fax
SV: Bựi Văn Thắng 44 Lớp: CQ45/17.01
hoặc gọi điện thoại cho nhân viên đại diện của công ty tại sàn giao dịch của TTGDCK.
- Nhân viên đại diện sẽ nhập lệnh của khách hàng vào hệ thống giao dịch của TTGDCK.
Bước 5: Xác nhận giao dịch cho khách hàng.
- Sau giờ giao dịch, TTGDCK sẽ gửi kết quả giao dịch cho công ty.
- Nhân viên môi giới kiểm tra kết quả khớp lệnh và thông báo kết quả giao dịch cho khách hàng.
Bước 6: Thanh toán, hạch toán kết quả giao dịch và thông báo cho khách hàng. Bước 7: Chăm sóc và mở rộng khai thác tìm kiếm khách hàng.
2.2.1.2. Thực trạng hoạt động Môi giới tại NVS.
Năm 2008 doanh thu hoạt động môi giới của công ty chỉ đạt 59.678.668 đồng, chiếm tỷ trọng 7,6% so với doanh thu. Bước sang năm 2009, công ty đã chú trọng vào hoạt động môi giới, cùng với đội ngũ nhân viên năng động nhiệt tình doanh thu hoạt động này của công ty đã tăng lên đáng kể với tỷ lệ tăng là 873% so với năm 2008. Điều này góp phần làm tăng tỷ trọng hoạt động môi giới trong tổng doanh thu là 1,39%. Trong năm 2010 đã có 283 tài khoản được mở mới, so với 383 tài khoản tại ngày 31/12/2009 thì đã tăng trưởng được 73,8%. Giá trị giao dịch đã tăng từ 328 tỷ năm 2009 lên 1.592 tỷ năm 2010, tăng 385%. Phí giao dịch thu được là 1.485.572.322 đồng so với 521.280.257 đồng năm 2009, tăng 185%.
Cho đến nay công ty đã thực hiện môi giới thành công cho rất nhiều giao dịch thỏa thuận, do đó giá trị giao dịch của công ty không ngừng tăng lên và thị phần được nâng cao. Đây là kết quả của việc thu hút khách hàng đến với công ty ngày càng nhiều.
Bảng 2.1:Doanh thu các nghiệp vụ của NVS qua các năm.
Đơn vị: đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010
Doanh thu 3.733.406.606 3.338.147.502
Hoạt động môi giới 521.280.257 1.485.572.322
Hoạt động đầu tư, góp vốn 181.118.719 2.946.675
Hoạt động tư vấn 1.082.500.000 -
Hoạt động khác 1.948.507.630 1.849.628.505
Bảng 2.2: Tỷ trọng của từng nghiệp vụ so với doanh thu
Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010
Hoạt động môi giới 1,39 44,5
Hoạt động đầu tư, góp vốn 2,3 0,09
Hoạt động tư vấn 30 -
Hoạt động khác 52,2 55,4
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NVS qua các năm)
2.2.2. Hoạt động đầu tư chứng khoán, góp vốn
Ngay từ khi mới thành lập, hoạt động đầu tư chứng khoán, góp vốn đã chiếm một tỷ trọng không nhỏ trong tổng doanh thu với doanh thu thu được từ hoạt động này năm 2008 là 2.863.718.538 đồng, chiếm tỷ trọng 36,6% trong tổng doanh thu. Sang năm 2009, doanh thu hoạt động này đã giảm đáng kể chỉ còn 181.118.719 đồng, chiếm 2,3% trong tổng doanh thu. Đến năm 2010 doanh thu từ hoạt động này chỉ còn 2.946.675 đồng. Sở dĩ như vậy là do công ty đang dần chú trọng vào các nghiệp vụ khác đặc biệt là nghiệp vụ môi giới. 2.2.3. Hoạt động tư vấn tài chính.
Sau khi đi vào hoạt động được một năm thì đến năm 2009 công ty đã có thêm doanh thu từ hoạt động tư vấn với đầy đủ các dịch vụ tư vấn bao gồm:
- Tư vấn tái cấu trúc tài chính - Tư vấn phát hành
- M&A
- Tư vấn cổ phần hóa - Tư vấn niêm yết
SV: Bựi Văn Thắng 46 Lớp: CQ45/17.01
- Tư vấn chuyển đổi doanh nghiệp
Cụ thể doanh thu của hoạt động này năm 2009 là 1.082.500.000 đồng chiếm tỷ trọng 30% so với tổng doanh thu. Điều này cho thấy công ty ngày một da dạng hóa nhiều loại hình dịch vụ, góp phần không nhỏ vào việc tăng doanh thu của công ty. Đến năm 2010 công ty có 1 hợp đồng được thực hiện với giá trị là 75 triệu đồng. Tuy nhiên năm 2010 là năm mà công ty tổ chức lại hoạt động tư vấn tạo cơ sở cho việc tăng trưởng mạnh vào năm 2011. Còn hoạt động đầu tư năm 2010 không được tiến hành do công ty chưa được cấp phép hoạt động này.
2.2.4.Các hoạt động khác
Các hoạt động khác chủ yếu là hỗ trợ tài chính cho nhà đầu tư. Công ty đã xây dựng được quy trình chặt chẽ, thiết lập phần mềm tiên tiến và hiệu quả quản lý hoạt động này, xây dựng danh mục hợp lý làm hài lòng khách hàng. Điều quan trọng nhất là không để thất thoát tài sản và tiền vốn của cổ đông. Doanh thu hoạt động này năm 2010 là 1,289 tỷ trong khi năm 2009 không có.
2.2.5 Nhận xét kết quả hoạt động kinh doanh của công ty.
Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của NVS từ 2008 - 2010 Đơn vị: đồng
Năm
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Vốn điều lệ 35.100.000.000 35.100.000.000 35.100.000.000 Tổng tài sản 32.663.099.053 28.607.606.165 59.248.692.660 Doanh thu thuần 7.792.035.604 3.665.170.819 3.338.147.502 Chi phí HĐKD,QLDN 16.141.780.875 8.501.893.069 12.415.247.671 Lợi nhuận (8.286.655.271) (5.001.178.096) (7.861.818.905)
Bảng2.4: Báo cáo tình hình tài chính của NVS từ năm 2008-2010
Đơn vị tính: %
Năm
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
I. Cơ cấu tài sản
1.Tài sản dài hạn/tổng tài sản 2.tài sản ngắn hạn/tổng tài sản 72,4% 27,61% 32,66% 67,34% 20,6% 79,4% II.Cơ cấu nguồn vốn
1.Nợ phải trả/tổng nguồn vốn
2.Nguồn vốn chủ sở hữu/tổng nguồn vốn 17,91% 82,15% 23,75% 76,25% 76,45% 23,55%
III. Khả năng thanh toán (lần)
1.Khả năng thanh toán nhanh 2.Khả năng thanh toán hiện hành
4,04 lần 5,13 lần 2,83 lần 2,83 lần 1,005 lần 1,039 lần IV.Tỷ suất lợi nhuận
1.Tỷ suất lợi nhuận/tổng tài sản 2.Tỷ suất lợi nhuận/doanh thu thuần 3.Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/vốn
(17,48%) (136,45%) (22,93%) (17,48%) (136,45%) (22,93%) (13,27%) (235,51%) (56,36%)
Nhận xét chung về tình hình hoạt động kinh doanh tại NVS: Năm 2008 là năm rất khó khăn với phần lớn các thành viên tham gia thị trường, Vn - Index liên tục dò đáy... Chỉ số chứng khoán sàn TP HCM sụt gần 70% giá trị so với giao dịch mở hàng đầu năm ngày 2/1. Thảm hại hơn, HaSTC-Index còn rơi khỏi vạch xuất phát 100 điểm, "bốc hơi" gần 67% giá trị so với đầu năm. Năm 2008 do ảnh hưởng của môi trường kinh tế thế giới và trong nước không khả quan cho sự khởi đầu của thị trường chứng khoán cộng với sự non trẻ của công ty nên công ty đã lỗ: 8.286.655.271 đồng. Tổng tài sản của công ty năm 2009 đã giảm so với năm 2008. Doanh thu thuần của công ty lại giảm hơn 4