Nghiệp vụ 1: Ngày 12/12/2013 công ty tiến hành xuất nguyên vật liệu như cát, đá, xi măng... dùng cho hoạt động xây dựng công trình nhà cho cán bộ công nhân viên ở công ty là 200.000.000
Nợ TK 2412: 200.000.000 Có TK 152: 200.000.000
Chứng từ thu thập (phiếu xuất kho) xem phụ lục 01
Nghiệp vụ 2: Ngày 25/12/2013 theo bảng chấm công số 113 tiền lương thuê công nhân xây dựng công trình Trình nhà cho cán bộ công nhân viên ở công ty phải trả trong tháng 95.000.000
Nợ TK 2412: 95.000.000 Có TK 334: 95.000.000
Chứng từ sử dụng: Bảng cấm công (phụ lục 01)
Nghiệp vụ 3: Ngày 28/12/2013, Công trình nhà cho cán bộ công nhân viên ở công ty hoàn thành bàn giao đưa vào sử dụng trị giá căn nhà là 2.454.789.213
Nợ TK 211: 2.454.789.213
Có TK 2412: 2.454.789.213
Công Cổ phần Thiện Xuân Lam Sơn
Địa chỉ : 18 -20 Hàng Đồng phường Điện Biên TP Thanh Hóa
Mẫu số: S02a – DN
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC. Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ Số 26
Ngày 12 tháng 12 năm 2013
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Gh i chú
Nợ Có
A B C 1 D
Công ty tiến hành xuất nguyên vật liệu như cát, đá, xi măng... dùng cho hoạt động xây dựng trình nhà cho cán bộ công nhân viên ở công ty
2412 152 200.000.000 Cộng X X 200.000.000 X Ngày .12..tháng ..12..năm ...2013 .. Người lập (Ký, họ tên) Lê Thị Hà Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Hoàng Thị Phương
Công Cổ phần Thiện Xuân Lam Sơn
Địa chỉ : 18 -20 Hàng Đồng phường Điện Biên TP Thanh Hóa
Mẫu số: S02a – DN
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC. Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ Số 27
Ngày 25 tháng 12 năm 2013
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Gh i chú
Nợ Có
A B C 1 D
Tiền lương thuê công nhân xây dựng công trình Trình nhà cho cán bộ công nhân viên ở công ty phải trả trong tháng 2412 334 95.000.000 Cộng X X 95.000.000 X Ngày 25 tháng ..12..năm ...2013 .. Người lập (Ký, họ tên) Lê Thị Hà Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Hoàng Thị Phương
Công Cổ phần Thiện Xuân Lam Sơn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Địa chỉ : 18 -20 Hàng Đồng phường Điện Biên TP Thanh Hóa
Mẫu số: S02a – DN
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC. Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ Số 28
Ngày 28 tháng 12 năm 2013
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Gh i chú
Nợ Có
A B C 1 D
Tiền lương thuê công nhân xây dựng công trình Trình nhà cho cán bộ công nhân viên ở công ty phải trả trong tháng 211 2142 2.454.789.213 Cộng X X 2.454.789.213 X Ngày 28 tháng ..12..năm ...2013 Người lập (Ký, họ tên) Lê Thị Hà Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Hoàng Thị Phương
Công Ty Cổ Phần Thiện Xuân Lam Sơn
Địa chỉ : 18 -20 Hàng Đồng phường Điện Biên TP Thanh Hóa
SỔ CÁI Năm 2013
Tên tài khoản đầu tư xây dựng cơ bản Số hiệu: 2412
Mẫu số: S02a – DN
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC. Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
Ngày
tháng Số hiệuChứng từ ghi sổNgày tháng Diễn giải TK ĐƯSố hiệu Nợ Số tiền Có Ghi
A B C D E 1 2 G
Số dư đầu kỳ 0
... 12/12 26 12/12
Công ty tiến hành xuất nguyên vật liệu như cát, đá, xi măng... dùng cho hoạt động xây dựng công trình trình nhà cho cán bộ công nhân viên ở công ty
152 200.000.000
25/12 27 25/12
Tiền lương thuê công nhân xây dựng công trình Trình nhà cho cán bộ công nhân viên ở công ty phải trả trong tháng
334 95.000.000 28/12 28 28/12
Công trình nhà cho cán bộ công nhân viên ở công ty hoàn thành bàn giao đưa vào sử dụng trị giá căn nhà 211 2.454.789.213 ….. Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ 7.454.740.266 0 7.454.740.266 Ngày .28...tháng ..12..năm ...2013 .. Người ghi sổ (Ký, họ tên) Lê Thị Hà Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Hoàng Thị Phương Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Mai Thị Hà